SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

ADMINISTRACION Y RECUPERACION DE CARTERA

RINA VANESSA SALAS SALAS

FORMACION VIRTUAL

AGOSTO, 2021
Actividades de reflexión inicial
A manera de reflexión personal, y con el fin de conocer su manejo sobre el tema,
se le sugiere resolver los siguientes interrogantes:
 ¿Qué consecuencias afrontaría el sector financiero si no contara con un
sistema de información contable?
Podría afrontar muchas consecuencias, dentro de ellas:
 Pérdida del control operativo,
 Riesgo de sufrir fraudes y desinformación en facturas a altos niveles
 Problemas presupuestales o económicos
 Perdida de inventarios en mercancías

 Al adquirir un producto o servicio financiero ¿Usted tiene en cuenta las

tasas de interés?
Lo más conveniente antes de adquirir un producto financiero es analizar las
ofertas que ofrecen las distintas entidades, dependiendo de la tasa de interés,
escogemos el que más se ajuste a nuestro presupuesto y condiciones
económicas.

Actividades de contextualización e identificación de conocimientos

necesarios para el aprendizaje
Evidencia: El sistema financiero Basado en los aportes realizados en la actividad
de reflexión inicial de esta guía de aprendizaje, se empieza a reconocer la
importancia que tiene en el sector financiero el hecho de contar con un sistema de
información contable, que le permita a los usuarios internos y externos, tener
información rápida y oportuna. La globalización de los mercados llevó a los
consumidores y a los empresarios, a estar en una dinámica constante para
aprovechar las oportunidades de los negocios; es ahí cuando el sector financiero
juega un papel importante en la economía. En ese orden de ideas, el sistema
financiero permite que el dinero circule en todo el territorio nacional, que pase por
muchas personas y que se realicen transacciones con él. Teniendo en cuenta lo
anterior, y basado en los conocimientos previos y los adquiridos durante el
transcurso de este programa de formación, responda el siguiente cuestionamiento:
 ¿Cuáles son las ventajas de contar con un buen sistema contable en el
sector financiero?

Buen control de inventarios, recaudos, pagos e impuestos

Facilitación en la toma de decisiones
Ahorro de tiempo en las acciones de contabilización
Mayor eficiencia y eficacia en las tareas contables de los trabajadores
Información de carácter legal

Actividades de transferencia del conocimiento Evidencia: Análisis de caso

“Planes de inversión” Analice el siguiente caso:

Paula Sofía es una inversionista colombiana y desea escoger la mejor alternativa, entre varias que
Paula
le estáSofía es una
ofreciendo unainversionista colombiana
entidad financiera, y desea
para invertir escoger
su dinero la Las
a un año. mejor alternativa,
opciones son las
siguientes:
entre varias que le está ofreciendo una entidad financiera, para invertir su dinero a
un año. Las opciones son lasa) Elsiguientes: a) El 27 vencido.
27 % anual trimestre % anual trimestre vencido. b) El
25 % anual trimestre anticipado. c) El 27.5 % anual semestre vencido. d) El 29 %
efectivo anual. b) El 25 % anual trimestre anticipado.

c) El 27.5 % anual semestre vencido.

d) El 29 % efectivo anual.

Una vez analizado el caso anterior, y dando continuidad a su labor como asesor
experto en finanzas y recuperación de cartera, realice un plan de inversión con el
que pueda explicarle a Paula Sofía, de manera detallada, cuál de las cuatro
opciones que le ofrece la entidad financiera es la que más beneficio económico le
brindaría en un año.

Plan de inversión
Para resolver la situación de Paula Sofía, debemos convertir todas las alternativas
a interés efectivo anual, que es el usado para hacer comparaciones, a fin de
recomendar la mejor opción para su inversión
Para ello se utilizan las fórmulas con los datos mostrados anteriormente, y nos
arroja estos resultados:
 Modalidad propuesta Interés efectivo anual

27% Anual trimestre vencido 29.86%

25% Anual trimestre anticipado 29.45%
27.5% Anual semestre vencido 29.39%
29% efectivo anual 29%

ANALISIS DEL CASO:

Como asesores expertos en finanzas, nuestra labor está orientada a recomendarle

a nuestros clientes los mejores planes de inversión.
Por lo tanto, se le debe recomendar y explicar a Paula Sofía la opción más
conveniente o la que más se ajuste a sus capacidades económicas para la
inversión; en este caso el más conveniente sería el de 27% anual trimestre
vencido, ya que este representa la tasa de interés efectivo anual más alta en
comparación con las otras opciones.
Se debe mostrar el plan de inversiones como un sistema donde se detalle el
destino, las acciones y los plazos de inversión para así garantizar una rentabilidad
y minimizar los riesgos de la misma.
Se debe tener en cuenta los gastos corrientes como lo son alquiler, suministros,
proveedores, etc., para poder hacerles frente y mitigar las deficiencias de liquidez
en caso de que los cobros o entradas de dinero no sean suficientes.
También se debe analizar cuál es el mejor momento para invertir y poder tener el
mejor beneficio, validando que el plan de inversión a realizar puede ser rentable y
reducir el riesgo de pérdidas.