ACTA No.

108

JUNTA DIRECTIVA
22 de abril 2021
3:30 p.m.
Virtual – Plataforma Microsoft Teams

Reunión convocada por: Dr. Galo de J Viana Muñoz, Presidente Junta

Directiva

Tipo de reunión: Ordinaria

Integrantes Asistentes: Doctores: Galo Viana Muñoz, Gerente General de

MUTUAL SER; Zulibeth Cotes, Gerente Nacional
de Proyectos Especiales de COOSALUD
Fernando Sarmiento Representantes de
MEDIMAS EPS; Cristhian Renato Andrade Girón,
Presidente (E) Asmet Salud EPS Jesús D.
Esquivel Navarro, Representante Legal de
ECOOPSOS; Erika Ahumada, Gerente General de
COMFASUCRE, Diana Patricia López Lasprilla,
Gerente de Mercadeo de MUTUAL SER, José
Joaquín Cortes M. Director de Salud de
CAJACOPI, Carlos Fajardo Pabón, Rpte Legal
Emssanar y Delegado permanente de Emssanar
EPS SAS, Rodolfo Ruiz Millán, Vicepresidente
Financiero de Emssanar EPS, IVAN DAVID
MESA CEPEDA de Capital Salud EPS-S SAS y
Elisa Carolina Torrenegra Cabrera de
GESTARSALUD.

ORDEN DEL DÍA PROPUESTO

1. Verificación de Quorum.
2. Lectura y aprobación del Orden del Día.
3. Lectura y aprobación del acta de la sesión anterior
4. Declaración de la sesión informal – Intervención Viceministra de Protección
Social (Pptos Máx – APF)
5. Situación Presupuestos Máximos – Acuerdo de Punto Final - Postura
6. Asuntos para aprobación
 6.1. Aprobación en primera instancia de los Estados Financieros vigencia
2020.
7. Dictamen del Revisor Fiscal
8. Informe de la Direccion ejecutiva. Avances de la semana.
9. Proposiciones y varios

DESARROLLO DEL ORDEN DEL DÍA

1. Verificación de quórum

Se procede a la verificación de quórum y queda confirmado que hay presencia de la

mayoría de los integrantes de la Junta Directiva por lo cual es posible dar inicio a la
sesión con quorum decisorio y deliberatorio.

Por algunas de las EPS hacen presencia los delegados designados por los
Representantes Legales de éstas.

2. Lectura y aprobación del orden del día

Se da lectura al orden del día propuesto para la sesión, el cual es aprobado

unánimemente por los integrantes asistentes.

3. Lectura y aprobación del Acta de la sesión anterior

Los integrantes de la Junta Directiva aprueban unánimemente el contenido del Acta

No. 107 de la sesión del pasado 25 de marzo de 2021 y se define la remisión de la
misma a los correos de los integrantes de la Mesa Directiva para el proceso de
firmas.

4. Declaración de la Sesión informal – Intervención Viceministra de

Protección Social (Pptos Máx – AFP)

Con la presencia de las doctoras María Andrea Godoy Casadiego, Viceministra de

Protección Social; Marcela Brum, Directora de Regulación beneficios, Costos y
tarifas del aseguramiento en salud y Esperanza Gutierrez, Asesora del Ministerio de
Salud y Protección Social, así como de los doctores Daniel Pinzón, Nidia Zoraya
Cáceres de la Superintendencia Nacional de Salud, Jazmin Jaime, Jenny Alexandra
Cárdenas y Aquiles Arrieta se da declara y da inicio a las 4:00 p.m. a la sesión
informal para llevar a cabo la revisión de los temas de Acuerdo de Punto Final y
Presupuestos Máximos.
Se levanta la sesión informal a las 5:25 p.m. y se da continuidad al orden del día
establecido en la agenda.

5. Situación de Presupuestos Máximos – Acuerdo de Punto Final - Postura

Una vez analizados los planteamientos de la Viceministra de Protección y demás

asistentes del Ministerio de Salud y Protección Social y la Superintendencia
Nacional de Salud, los integrantes de la Junta Directiva consideran necesario llevar
a cabo las gestiones de revisión de las cifras con cada uno de los Departamentos y
establecer claramente los inconvenientes y obstáculos que a la fecha permanecen
para la radicación, auditoría y pago de los recursos de Acuerdo de Punto Final para
contar con el diagnóstico a socializar con las entidades de regulación y control
central y lograr un acercamiento a la solución de estas situaciones.

En cuanto al tema de presupuestos máximos se hace saber que de acuerdo con lo

definido en la sesión informal, se dará espera a la revisión de la vigencia 2021 y el
procesamiento de los datos según las observaciones planteadas tanto en la sesión
como en las reuniones individuales realizadas las semanas anteriores para el nuevo
cálculo de los valores a asignar para esa vigencia. Igualmente se da consenso en
esperar este resultado para retomar lo relacionado con el ajuste de la vigencia 2020.

6. Asuntos para aprobación

6.1. Aprobación en primera instancia de los Estados Financieros

vigencia 2020

La doctora Elisa Carolina Torrenegra C. hace saber que los Estados Financieros a
aprobar son los remitidos en días pasados a los correos electrónicos, los cuales
estaban acompañados del Dictamen del Revisor Fiscal para la vigencia 2020.

Se reitera que el Estado de la Situación Financiera de la vigencia 2020, a partir del

comparativo para los períodos 2019 – 2020, el cual se resume, así:
 N ota 3 1 /1 2 / 20 20 3 1 /1 2 / 2 0 1 9 V ariac ió n
A C T IVO
A c t ivo s Co rrie n t e s
Efe ct ivo y e quivale nt e s de e fe ct ivo 4 101.419 3.664 2668%
C ue nt as co me r ciale s po r co br ar y o t r as cue nt as co r r ie nt e s 5 328.904 535.948 -39%
O t r o s act ivo s no financie r o s 6 28.161 86.294 -67%
T o t al A c t ivo s C o rrie n t e s 4 5 8 .4 8 4 6 2 5 .9 0 6 -2 7 %

A c t ivo s N o C o rrie nt e s
Pr o pie dade s, plant a y e quipo 7 37.572 26.334 43%
T o t al A c t ivo s N o C o rrie n t e s 3 7 .5 7 2 2 6 .3 3 4

T O T A L A C T IVO 4 9 6 .0 5 6 6 5 2 .2 4 0 -2 4 %

P a s iv o
P asivo s C o rrie n t e s
Pasivo s financie r o s 8 27.394 35.182 -22%
C ue nt as po r pagar co me r ciale s y o t r as cue nt as po r pagar 9 113.456 228.897 -50%
Pasivo s po r impue s t o s co r r ie nt e s, co r r ie nt e 10 19.732 58.111 -66%
Be ne ficio s a e mple ado s 11 108.412 97.535 11%
O t r o s pasivo s 12 3.368 9.218 -63%
T o t al P asivo s C o rrie nt e s 2 7 2 .3 6 2 4 2 8 .9 4 3 -3 7 %

P at rim o n io
C apit al Fo ndo so cial 13 29.920 29.920 0,00%
Re se r vas O casio nale s 13 - 62.499 -100%
Exce de nt e s o Pe r didas de l e je r cicio 13 396 100.389 -100%
Exce de nt e s e je r cicio s ant e r io r e s 13 184.797 21.910 743%
Est ado de G anancias y Pe r didas ESFA 13 8.581 8.581 0,00%

T o t al P at rim o n io 2 2 3 .6 9 4 2 2 3 .2 9 9 0 ,1 8 %

T O T A L P A S IVO Y P A TRIMO N IO 4 9 6 .0 5 6 6 5 2 .2 4 0 -2 3 ,9 5 %

N o ta 3 1/ 1 2 / 20 2 0 31 / 1 2/ 2 0 19 Va ri ac i ón
AC TI V O
Ac ti v os C o rri e nt e s
Efe ct i v o y e q ui val e n t e s d e efe ct i vo 4 1 01 . 41 9 3 . 66 4 2 66 8%
Cu en t as c o m e rci a e
l s po r c ob ra r y ot r as cu en t as c r
o ri en t es 5 3 28 . 90 4 5 35 . 94 8 -3 9%
O t r o s a ct i vo s no fi n an ci er o s 6 28 . 16 1 86 . 29 4 -6 7%
To t al Act i vo s Co rr e
i n te s 4 5 8. 4 8 4 6 2 5 9
. 0 6 -2 7%

Ac ti v os N o C o rr i e n te s
Pro p i ed ad e s , p l an t a y e qu i po 7 37 . 57 2 26 . 33 4 43 %
To t al A ct i vo s N o C o rr e
i n te s 3 7 . 57 2 2 6 . 33 4
TO TAL AC TIVO 4 9 6. 0 5 6 6 5 2 2
. 4 0 -2 4%
P a si v o
P a si vo s C o r r i en te s
Pas i vo s i n
f an ci ero s 8 27 . 39 4 35 . 18 2 -2 2%
Cu e n t as po r p aga r c o m e rci al e s y o t ras c u e nt as p o rpa gar 9 1 13 . 45 6 2 28 . 89 7 -5 0%
Pas i vo s p o r i m p ue st o s co rr e
i nt e s, c o rri e nt e 1 0 19 . 73 2 58 . 11 1 -6 6%
Be n efi ci o s a em p l ea do s 1 1 1 08 . 41 2 97 . 53 5 11 %
O t r os p a si v os 1 2 3 3
. 6 8 9 . 21 8 -6 3%
To ta l P asi v os Co rri e n te s 2 7 2. 3 6 2 4 2 8 9
. 4 3 -3 7%
P a tr i m on i o
Ca p i t al F o nd o s o ci al 1 3 2 9. 9 20 2 9. 9 20 0 0
, 0 %
Re se rva s O c a si o na e
l s 1 3 - 6 2 . 4 99 -1 00 %
Ex ce de nt e s o P er d i d as de l e j er ci ci o 1 3 3 96 10 0 . 3 8 9 -1 00 %
Ex ce de nt e s ej e rci c i o s an t e r o
i re s 1 3 18 4. 7 97 2 1 . 9 10 74 3 %
Est ado de G an a n ci a s y P er d i d a s E S FA 1 3 8. 58 1 8. 5 81 0 0
, 0 %
To ta l P atr m
i on i o 2 2 3 6
. 9 4 22 3 . 2 99 0, 1 8 %

TO TAL P A SIV O Y P A TRIM ON IO 4 9 6 0

. 5 6 6 5 2 2
. 4 0 -2 3, 9 5 %

Nota 3 1/12 /20 20 31/1 2/2 019 Variació n

A C TIVO
Act ivo s Co rrie n t e s
Efe ct ivo y e quivalente s de efect ivo 4 101.419 3.664 2668%
C ue nt as co mer ciale s po r co br ar y o t r as cue nt as co r r ient es 5 328.904 535.948 -39%
O tr o s activo s no financie r o s 6 28.161 86.294 -67%

T o t al Act ivo s Co rrie nt e s 4 5 8 .4 8 4 6 2 5 .9 0 6 -2 7 %

Act ivo s N o Co rrie nt e s

Pr o pie dade s, plant a y equipo 7 37.572 26.334 43%
T o t al Act ivo s N o Co rrie nt e s 3 7 .5 7 2 2 6 .3 3 4

TO TA L A C TIVO 4 9 6 .0 5 6 6 5 2 .2 4 0 -2 4 %

P as ivo
P asivo s Co rrie n t e s
Pasivo s financier o s 8 27.394 35.182 -22%
C ue nt as po r pagar co mer ciale s y o t r as cue nt as po r pagar 9 113.456 228.897 -50%
Pasivo s po r impuesto s co r r ient es, co r r ie nt e 10 19.732 58.111 -66%
Be ne ficio s a empleado s 11 108.412 97.535 11%
O tr o s pasivo s 12 3.368 9.218 -63%
T o t al P asivo s Co rrie nt e s 2 7 2 .3 6 2 4 2 8 .9 4 3 -3 7 %

P at rim o n io
C apit al Fo ndo so cial 13 29.920 29.920 0,00%
Re ser vas O casio nale s 13 - 62.499 -100%
Exce dent e s o Pe r didas del eje r cicio 13 396 100.389 -100%
Exce dent e s ejer cicio s ant er io r es 13 184.797 21.910 743%
Est ado de Ganancias y Pe r didas ESFA 13 8.581 8.581 0,00%

T o t al P at rim o n io 2 2 3 .6 9 4 2 2 3 .2 9 9 0 ,1 8 %

TO TA L P A S IVO Y P A TRIMO N IO 4 9 6 .0 5 6 6 5 2 .2 4 0 -2 3 ,9 5 %

Frente al Estado de Resultado Integral para la vigencia 2020, igualmente con el

comparativo de los años 2019 – 2020, las cifras son:
Como complemento, el estado de cambio en el patrimonio, que se encuentra en la
presentación que hace parte integral del acta, se resume así:

El estado de flujo de efectivo queda así:

 A so c iac ió n de Em pre sas Ge st o ras de l A se guram ie nt o de la Salud
Est ado de flujo de e fe c t ivo
P e rio do s 31/12/2020 y 31/12/2019
Expre sado s e n m ile s de Pe so s Co lo m biano s

FLU JO D E EFECT IVO O RIG IN AD O EN ACT IVID AD ES D E IN VERSIO N :

Inver sio nes - -
Pr o piedad Plant a y Equipo (19.469) (18.750)
Flujo de e fe ct ivo ne t o e n Act ividade s de Inve rsió n ( 1 9 .4 6 9 ) ( 1 8 .7 5 0 ) 4%

FLU JO D E EFECT IVO O RIG IN AD O EN ACT IVID AD ES D E FIN AN CIACIO N

Ejecucio n de Reser vas (62.499) (67.076)

Ejecuciò n de Ganancias Acumuladas 162.887 (89.502)
Disminuciò n Exce dentes del Ejer cicio (100.389) (62.499)
Aumento Ajustes NIFF po r ajuste Excedentes - 219.077
Flujo de e fe ct ivo ne t o e n Act ividade s de Financiacio n - - 0%

AU MEN T O D EL EFECT IVO 9 7 .7 5 4 ( 7 7 .1 6 3 ) -227%

Efectivo y sus equivalentes al inicio del per iodo 3.664 80.828

Efe ct ivo y sus e quivale nt e s al final de l pe rio do 1 0 1 .4 1 9 3 .6 6 4 2668%

Los integrantes de la Junta Directiva no presentan consideraciones a los Estados

Financieros por lo cual se aprueban unánimemente.

7. Dictamen del Revisor Fiscal

El Dictamen del Revisor Fiscal sobre la parte pertinente señala:

Los integrantes de la Junta Directiva no presentan consideraciones al Dictamen del

Revisor Fiscal se aprueba unánimemente.

8. Informe de la Dirección Ejecutiva – Avances de la semana

La doctora Elisa Carolina Torrenegra presenta el contexto global de la pandemia

con corte al 21 de abril de 2021, el contexto global de la pandemia por regiones
según la OMS, el contexto de la pandemia en Suramérica y en el país. Así mismo se
presenta el histórico de pruebas procesadas acumuladas al 17 de abril de 2021, el
seguimiento de pruebas de las EPS asociadas a Gestarsalud, que arroja la siguiente
situación:

CONSOLIDADO TOTAL PRUEBAS PCR Y ANTIGENOS

CORTE: 01 DE ABRIL 2020 AL 17 ABRIL DE 2021
Población
 Número de  Número de  % de  %de
Afiliada    Nº Pruebas  Nº total %de pruebas Tasa por
Fecha de Corte - pruebas con reporte de pruebas con positivas de
 NOMBRE EPS Fuente: Cubo realizadas Pruebas positivas de Millón de
EPS reporte de resultados reporte de las
SISPRO Semanales realizadas las realizadas Afiliados
resultados positivo resultados reportadas
(Marzo 2021)
CAJACOPI 17/04/2021 1.143.989 4.172 113.597 108.015 23.573 95,09% 20,75% 21,82% 99.299
ASMET SALUD 17/04/2021 1.919.948 3.914 140.678 140.562 33.215 99,92% 23,61% 23,63% 73.272
CAPITAL SALUD 17/04/2021 1.165.886 2.714 174.552 173.720 42.582 99,52% 24,40% 24,51% 149.716
COMFASUCRE 17/04/2021 118.692 413 8.922 8.922 2.015 100,00% 22,58% 22,58% 75.169
COOSALUD EPS 16/04/2021 2.784.495 15.565 657.759 620.114 61.140 94,28% 9,30% 9,86% 236.222
ECOOPSOS EPS SAS 17/04/2021 330.310 2.830 44.050 43.755 5.579 99,33% 12,67% 12,75% 133.360
EMSSANAR SAS 17/04/2021 1.931.426 6.496 200.912 200.615 44.754 99,85% 22,28% 22,31% 104.023
MEDIMAS EPS 17/04/2021 1.660.968 7.128 348.084 347.943 77.795 99,96% 22,35% 22,36% 209.567
MUTUAL SER 17/04/2021 2.175.322 21.249 501.560 487.620 52.000 97,22% 10,37% 10,66% 230.568
Total 13.231.036 64.481 2.190.114 2.131.266 342.653 97,31% 15,65% 16,08% 165.529
Luego se presentan las vacunas recibidas y asignadas a lo corrido del mes de abril:

ARCHIPIÉLAGO DE SAN ANDRÉS,

PROVIDENCIA Y SANTA CATALINA

7.453 196.142 47.807 60.438

S/Marta LA
GUAJIRA
88.504
116.194 C/gena ATL
MAGDALENA
50.981
85.362 BOLÍVAR

93.512
CESAR
98.489
135.759
SUCRE
136.872
703.293
CÓRDOBA
248.316
BOLÍVAR
NORTE DE
228.932 SANTANDER

126.292
117.217
SANTANDER
120.263
ANTIOQUIA ARAUCA 17.470 31.102
20.851
RIS CAL DAS
BOYACÁ
CASANARE
2.585
71.093 CHOCÓ CUNDINAMARCA
VICHADA
QUI
148.152
524.493
979.793
VALLE DEL
TOLIMA META
12.073 B/tura CAUCA

80.385
CAUCA HUILA
GUAINÍA
104.669 24.994
GUAVIARE
NARIÑO
162.186 CAQUETÁ
3.855
PUTUMAYO VAUPÉS

95.932
15.057
18.256
AMAZONAS
30.822 59.678
DOSIS ASIGNADAS:

5.065.272
Se complementa este punto con toda la información de vacunación en relación con
el registro diario y semanal de vacunación de totales de dosis aplicadas, con el
avance de la ejecución del Plan Nacional de Vacunación, la proyección de las
vacunas a recibir en lo que resta del mes de abril, todo lo cual se encuentra
plasmado en la presentación que hace parte integral de la presente acta.

9. Proposiciones y varios.

La doctora Elisa Carolina, informa a los integrantes de la Junta Directiva que se

debe definir la fecha para el congreso a llevarse a cabo en el año 2022, quedando
aprobado unánimemente que este evento se realice en el segundo semestre de
dicho año y que se defina por parte de la Dirección Ejecutiva si será en el mes de
septiembre u octubre.

Igualmente, la Directora Ejecutiva da a conocer a los asistentes que ya se cuenta

con los resultados del proyecto de capacitación presentado ante el SENA siendo
Gestarsalud ganadora del 100% del puntaje lo que le permite acceder a los recursos
que permitirán beneficio a algo mas de 3.200 colaboradores de las EPS asociadas y
que contará con contenidos que aportarán a la formación del talento humano de las
organizaciones.
Finalmente, informa que Gestarsalud ha sido aceptada para participar en la 8ª
Conferencia Internacional de Investigación EMES bajo el lema "La empresa social,
la acción cooperativa y la de voluntariado: uniendo los principios y valores para una
acción renovada", donde tendrá un espacio como conferencista en el mes de
octubre del 2021, a través del cual se expondrá la experiencia “La gobernanza
multinivel como escenario global de transformación para la economía social”

Se da por agotado el orden del día propuesto y se termina la reunión a la 5:45 p.m.

____________________________ _______________________________
GALO DE JESÚS VIANA MUÑOZ JESÚS DAVID ESQUIVEL NAVARRO
Presidente Secretario