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➢ La carátula deberá contener el nombre completo de la auditoría realizada; así como el período completo.
➢ La carátula del Informe de Auditoría debe contener el código de barras que genera automáticamente el
Sistema de Control Gubernamental (SAGU), además de especificar la cantidad de tomos en números
romanos.
TOMO I DE I
➢ Utilizar mica trasparente para proteger el inicio de la carátula de cada tomo y contratapa al final de cada
tomo.
➢ La foliación inicia con la carátula y es correlativo en números arábigos hasta el último folio del informe
presentado, comprendiendo sus apéndices.
➢ La foliación debe constar de preferencia en la parte inferior derecha de cada página que contenga
información; cabe aclarar que las páginas que cuenten con información que no forma parte del informe
deberá tener un sello con la denominación “NO CORRE”; y, se deberá consignar en las páginas sin
información “PÁGINA EN BLANCO”.
➢ En caso de efectuar corrección en la foliación, no utilizar corrector blanco ni borrar, puesto que no se aceptan
este tipo de enmendaduras; siendo el extremo permitido, una línea diagonal y/o recta sobre el número de la
foliación errado. Cabe precisar que es una excepción que queda sujeta a evaluación de la Subgerencia de
Gestión Documentaria, primando la buena presentación y limpieza en cada página del informe.
➢ Los apéndices que contengan información elaborada por la comisión auditora, deberán tener visto bueno de
quienes conformen la comisión auditora. Asimismo, visto bueno de la comisión auditora en cada una de las
páginas del informe; así como del responsable de la Unidad Orgánica y Post firma de la comisión auditora
como del responsable de la Unidad Orgánica en la última hoja del informe emitido.
➢ El listado de apéndices detallado en el informe, deberá consignar si el documento adjunto es copia simple,
copia fedateada, copia certificada y/o visada por algún funcionario; en el caso de planos, también consignar
su denominación.
➢El informe y sus apéndices serán unificados haciendo uso de tornillos chicago, teniendo en cuenta que cada
tomo no debe superar 6 cm.
➢Cada apéndice deberá ser separado con una hoja bond (de preferencia color rojo), no admitiendo
cartulinas, orejillas plastificadas, viñetas, numeradores u otro similar. Asimismo, deberá ser foliado bajo las
precisiones detalladas anteriormente.
➢ La carátula deberá consignar el Logo de la Contraloría General de la República en la parte superior izquierda y
en la parte superior derecha el Logo de la Entidad. (Formato 19 – R.C N° 269-2019-CG )
➢ La carátula deberá contener el nombre y período completo de la auditoría realizada. Asimismo, se deberá
consignar fecha completa de emisión del Informe de control.
➢ La carátula del Informe de Auditoría debe contener el código de barras que genera automáticamente el
Sistema de Control Gubernamental (SAGU), además de especificar la cantidad de tomos en números romanos.
TOMO I DE I
➢ La foliación debe constar de preferencia en la parte inferior derecha de cada página que contenga
información; cabe aclarar que las páginas que cuenten con información que no forma parte del informe
deberá tener un sello con la denominación “NO CORRE”; y, se deberá consignar en las páginas sin
información “PÁGINA EN BLANCO”.
➢ En caso de efectuar corrección en la foliación, no utilizar corrector blanco ni borrar, puesto que no se aceptan
este tipo de enmendaduras; siendo el extremo permitido, una línea diagonal y/o recta sobre el número de la
foliación errado. Cabe precisar que es una excepción que queda sujeta a evaluación de la Subgerencia de
Gestión Documentaria, primando la buena presentación y limpieza en cada página del informe.
➢ Los apéndices que contengan información elaborada por la comisión auditora, deberán tener visto bueno de
quienes conformen la comisión auditora. Asimismo, visto bueno de la comisión auditora en cada una de las
páginas del informe; así como del responsable de la Unidad Orgánica y Post firma de la comisión auditora
como del responsable de la Unidad Orgánica en la última hoja del informe emitido.
Ejemplo:
• ROF (Reglamento de Organización y Funciones)
• MOF (Manual de Organización y Funciones)
• PEI (Plan Estratégico Institucional)
• POI (Plan Operativo Institucional)
➢Cada apéndice deberá ser separado con una hoja bond (de preferencia color rojo), no admitiendo
cartulinas, orejillas plastificadas, viñetas, numeradores u otro similar. Asimismo, deberá ser foliado bajo las
precisiones detalladas anteriormente.