EPS EMUSAP ABANCAY SAC directiva formulación expedientes técnicos

EMPRESA MUNICIPAL DE SERVICIO DE ABASTECIMIENTO DE
AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE ABANCAY SOCIEDAD

ANONIMA – EPS EMUSAP ABANCAY S.A.C
DIV
ISIÓN DE INGENIERÍA Y CATASTRO TÉCNICO
UNIDAD DE ESTUDIOS Y PROYECTOS
EPS EMUSAP ABANCAY SAC.

RUC: 20115425651
“mejorando la calidad del servicio de la población abanquina”
DIRECTIVA Nº 01–2019-EPS. EMUSAP ABANCAY S.A.C.

FORMULACIÓN DE EXPEDIENTES TÉCNICOS, EJECUCIÓN
SUPERVISION Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS.
ABANCAY – ABANCAY- APURIMAC - 2019
EPS EMUSAP ABANCAY S.A.C.
Empresa Municipal de Servicios de Abastecimiento de Agua Potable y Alcantarillado de Abancay
DIRECTIVA Nº 01–2019-EPS. EMUSAP ABANCAY S.A.C. FORMULACIÓN DE

EXPEDIENTES TÉCNICOS, EJECUCIÓN SUPERVISION Y LIQUIDACIÓN DE
OBRAS.
l. FINALIDAD
ARTÍCULO 1°
Implantar un mecanismo eficaz que permita efectuar el proceso de formulació n de
Expedientes Técnicos, Ejecució n, Supervisió n y control de calidad, liquidació n y
transferencia de las obras, regulando los aspectos legales, técnicos y administrativos, de
conformidad con las normas Vigentes.
II. OBJETIVO
ARTÍCULO 2°
Establecer normas de cará cter técnico y administrativo que rigen el proceso de Elaboració n
de los Expedientes Técnicos, Ejecució n, Supervisió n y procedimiento de Control de calidad
de los proyectos de inversió n, Recepció n de Obras, Liquidació n y Transferencia de la
Empresa.
III. BASE LEGAL

ARTÍCULO 3°
La presente norma se basa en:

 Decreto Legislativo N°1280, que aprueba La Ley marco de la Gestió n y
Prestació n de los Servicios de Saneamiento.
 Decreto Legislativo N°1252, Sistema Nacional de Programació n Multianual y
Gestió n de Inversiones — Invierte Perú
 Decreto Supremo N° 027-2017-EF, Reglamento del Decreto Legislativo N° 1252.
 Directiva N° 002-2017-EF/63.01- Directiva para la Formulació n y Evaluació n
en el marco del Sistema nacional de programació n Multianual y Gestió n de Inversiones.
 Directiva 01-2011-EF/68.01 de la Ley Nacional de Inversió n Pú blica.
 Decreto Supremo N° 157-2002-EF/I5 - Derogado por Decreto, Supremo N°.221-
2006, Reglamento de la Ley del Sistema Nacional de Inversió n Pú blica.
 Ley N°. 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
 Ley del Presupuesto Anual deja Repú blica, del añ o fiscal que corresponda.
 Ley N° 27785; Ley Orgá nica del Sistema Nacional de Control.
 Ley N°. 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General.
 Decreto Legislativo N 1272
 Resolució n de Contraloría N° 072-2000-CG, que aprueba las normas Técnicas de
Control Interno para el Sector Pú blico
 Resolució n de Contraloría N° 123-2000-CG.
DIVISIÓN DE INGENIERÍA Y CATASTRO TÉCNICO Página 2

 Resolució n de Contraloría N° 260-2000-CG

 Resolució n de Contraloría N° 095-1998-CG, que regula las obras por
Administració n Directa.
 Ley N° 30680, Ley que aprueba Medidas para Dinamizar la Ejecució n de Gasto
Pú blico.
 Decreto Legislativo N° 1341, que Modifica la Ley N° 30225, Ley de
Contrataciones del Estado.
 Decreto Supremo N° 350-2015-EF, Reglamento de la Ley N° 30225 Ley de
Contrataciones del Estado.
 Decreto Supremo N° 056 Modifica el Reglamento de la Ley de Contrataciones
del Estado.
 Estructura Orgá nica de la EPS EMUSAP ABANCAY S.A.C
 Manual de Organizació n y Funciones - MOF de la EPS. EMUSAP ABANCAY S.A.C,
aprobado con Resolució n N° 209-2016-GG-EPS. EMUSAP ABANCAY S.A.C
 Ley 27446; Ley del Sistema de Evaluació n e Impacto Ambiental y su Reglamento
aprobado por Decreto Supremo N° 019-2009.
 Directiva sobre Contribuciones Reembolsables efectuadas por Terceros, para
Inversiones en Servicios de Saneamiento, aprobada por Resolució n de Consejo Directivo
Ne 046- 2010-SUNASS-CD.
IV. ALCANCE
ARTÍCULO 4°
La presente Directiva es de aplicació n y cumplimiento de todas y cada una de las Unidades

Orgá nicas de la EPS EMUSAP ABANCAY S.A.C. que tienen vinculació n con la administració n
y manejo de las inversiones de la Empresa en las etapas de elaboració n de Expedientes
Técnicos, Ejecució n, Supervisió n, Control de Calidad y Liquidació n de Obras; así como la
transferencia, bajo responsabilidad de las Gerencias correspondientes.
V. FORMULACIÓN, EVALUACIÓN Y APROBACIÓN DE EXPEDIENTES TÉCNICOS

FORMULACIÓN DE EXPEDIENTES TÉCNICOS
ARTÍCULO 5°
 La Gerencia de Operaciones, coordina y dispone la formulació n de Expedientes
Técnicos a la Divisió n de Ingeniería y Catastro Técnico y Oficina de Planificació n y
Desarrollo Empresarial, de aquellos Proyectos cuyo estudio de Pre-inversió n fue
declarado viable en el marco de invierte Perú , conforme al Decreto Legislativo Nº 1252,
Sistema Nacional de Programació n Multianual y Gestió n de Inversiones — Invierte.
Perú , Directiva N002-2017-EF/63.01- Directiva para la Formulació n y Evaluació n en el
marco del Sistema Nacional de programació n Multianual y Gestió n de Inversiones.
 Dicha Directiva señ alada, tiene por finalidad ser un elemento de Apoyo que
facilita el desarrollo e implementació n de la Fase de Formulació n y Evaluació n,
realizada por la Entidad.

ARTICULO 6°
Para la Elaboració n de Expedientes Técnicos se deberá n contar con la documentació n
siguiente:
• Certificado de Factibilidad de suministro de servicio de agua potable y/o
factibilidad de evacuació n de aguas servidas y cotas de buzó n, expedido por Gerencia
de Operaciones de la EPS. EMUSAP ABANCAY S.A.C., contando previamente con la
certificació n de las condiciones del servicio que otorgará la Gerencia de Operaciones,
cuya vigencia certificació n no podrá ser mayor a un añ o.
• Copia de Resolució n de aprobació n de Habilitació n Urbana, aprobado por el
Municipio en la Jurisdicció n correspondiente, adjuntando los planos respectivos
suscrito por los profesionales que aprobaron la habilitació n urbana (01 ejemplar).
Como alternativa a la Resolució n de aprobació n de Habilitació n Urbana, se podrá
presentar Constancia expedida por la Municipalidad Provincial de encontrarse dentro
del á rea de crecimiento urbano, adjuntando su correspondiente certificació n de
zonificació n, vías y planos de lotizació n.
ARTICULO 7°
En general todos los estudios con fines de ampliació n, mejoramiento o rehabilitació n de la
infraestructura de los servicios de agua potable y/o alcantarillado dentro del á mbito
jurisdiccional de la EPS. EMUSAP ABANCAY S.A.C., deberá ser formuladas por la Unidad
Formuladora de La Divisió n de Ingeniería y Catastro Técnico, opinará sobre la pertinencia,
calidad y contenido del proyecto, fase que constituye la primera instancia de revisió n de
dichos estudios.
ARTÍCULO 8°
Todo Proyecto de Inversió n Pú blica considerado en el Programa de inversiones de la EPS.
EMUSAP ABANCAY S.A.C., será ejecutada por La Divisió n de Ingeniería y Catastro Técnico a
través de su Unidad de Ejecució n y Supervisió n de Obras.
ARTICULO 9°
Todos los Expedientes Técnicos elaborados deberá tener la siguiente documentació n:
 Memoria Descriptiva.
 Memorias de Calculo
 Cá lculos y Diseñ o Hidrá ulicos y otros que sean necesarios.
 Diagramas de presiones, de flujo y otros que sean necesarios.
 Estudios de Riesgos y de Impacto Ambiental.
 Presupuesto Base actualizado a la fecha de aprobació n del Expediente Técnico.

 El presupuesto analítico.
 Hoja de Metrados.
 Aná lisis de precios unitarios actualizados sin IGV y Aná lisis detallado de los
Gastos Generales.
 Relació n de materiales, con costos unitarios y totales sin IGV y Resumen de la
cantidad de Horas-Hombre.
 Resumen horas maquina por tipo de equipo.
 Fó rmula polinó mica.
 Especificaciones Técnicas de procesos constructivos, materiales, maquinarias y
equipo.
 Cronograma valorizado de ejecució n de obras que muestre la ruta crítica.
 Cronograma de adquisició n de materiales y equipos.
 Programació n mensual de recursos financieros
 Planos generales y de ingeniería de detalle a nivel de ejecució n de obras.
 Estudios de mecá nica de suelos y de ser necesarios los estudios geoló gicos para
obras de almacenamiento, tratamiento, conducció n, aducciones, colectores e
interceptores importantes.
 Certificació n de la disponibilidad del terreno para ejecutar las obras de ser
necesario.
 Formato Autorizado del SNPMGI-INVIERTE PERU, para proyectos financiados
con recursos de la empresa.
 Certificació n de Inexistencia de Restos Arqueoló gicos (CIRA)
La presentació n de un Expediente Técnico, por lo demá s, se rige segú n a lo dispuesto en las
normas 600-01, 600-02 y 600-03 de las Normas Técnicas de Control Interno para el Sector
Pú blico aprobado por Resolució n No. 072-2000-CG.
La presentació n impresa del Expediente Técnico estará acompañ ada de los archivos
informatizados que reflejen exactamente el contenido íntegro del Expediente.
Los planos tendrá n las siguientes características:
a) Para Proyectos de Agua.
• Planta escala 1: 1000 con curvas a nivel cada 5 mts.
• Perfil escala horizontal 1: 1000 y vertical 1:100.
• Planos de detalles requeridos por el proyecto.
b) Para Proyectos de Alcantarillado.

• Planta escala 1: 1000 con curva a nivel cada metro.
• Perfil escala horizontal 1:1000 y vertical 1:100. Do o MA
• Planos de detalles requeridos por el proyecto.
El expediente técnico deberá estar visado en todas sus pá ginas por todos profesionales
responsables de su elaboració n y visado pon el jefe de la Unidad de Formuladora.
En el caso que el Expediente Técnico haya sido formulado por los profesionales de la EPS.
EMUSAP ABANCAY S.A.C., deberá estar suscrito por el profesional responsable de su
elaboració n y ademá s contará con el visto bueno del jefe de la Divisió n de Ingeniería y
Catastro Técnico.

ARTICULO 10°
Divisió n de Ingeniería y Catastro Técnico, es la encargada de emitir opinió n técnica
definitiva respecto a los Expedientes técnicos puestos a su consideració n, los mismos que
deberá n reunir los requisitos formales, normativos y técnicos suficientes para ser
aprobados.
ARTICULO 11°
La Divisió n de Ingeniería y Catastro Técnico, encarga la evaluació n de los Expedientes
Técnicos a la Unidad de Formuladora, quien deberá emitir opinió n técnica respecto del
expediente en revisió n. En caso de tener opinió n favorable remitirá a La Gerencia de
Operaciones, instancia que eleva el Expediente Técnico a la Gerencia General de la
Empresa, con el visto bueno del jefe Oficina de Planificació n y Desarrollo Empresarial, para
la Aprobació n Resolutiva del Expediente Técnico.
ARTÍCULO 12°
La Divisió n de Ingeniería y Catastro Técnico eleva el Expediente Técnico a La Gerencia de
Operaciones, a la vez este despacho remite, para su aprobació n a la Gerencia General,
instancia que determina vía Resolució n la aprobació n definitiva del Expediente Técnico,
previa verificació n del formato Autorizado del SNPMGI-INVIERTE PERU, para proyectos
financiados con recursos propios o transferencias financieras.
VI. DE LA EJECUCIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN
ARTÍCULO 13°
La ejecució n y control de las Obras de la EPS. EMUSAP ABANCAY S.A.C. está n a cargo de La
Gerencia de Operaciones de la EPS. EMUSAP ABANCAY S.A.C. a través de la Unidad de
Ejecució n y Supervisió n de Obras de La Divisió n de Ingeniería y Catastro Técnico.
Las modalidades de ejecució n de proyectos de inversió n podrá n ser:
• Por Administració n Directa.
• Por Administració n indirecta (Contrato).
• Por Convenio.
• Por Mixta (Administració n Directa/contrato)
Las acciones de control se extienden sobre todas las obras, independientemente de su
modalidad de ejecució n.

ARTICULO 14°
Son requisitos para la ejecució n de obras lo siguiente:
• Contar con la Resolució n de Gerencia General de aprobació n del Expediente Técnico.
• Disponer de asignació n presupuestal para su ejecució n en el programa de inversiones
de la Empresa para el ejercicio vigente.
• Contar con el respectivo có digo de cuenta contable.
• Disponibilidad del terreno a través de un Acta de entrega (Licencia Social)
• Resolució n de designació n del Residente de Obra.
• Resolució n de designació n del inspector o Supervisor de Obra.
• Para obras ejecutadas por terceros, se debe cumplir los requisitos de Ejecució n de
Obras previa Suscripció n del contrato o convenio de contribució n reembolsable, qué
consiste en que la EPS y los interesados acuerdan las condiciones, procedimientos y
plazos para la ejecució n, entrega, recepció n y reembolso de recursos financieros
propios por la ejecució n de la obra.
• En caso de ser Obras de Renovació n de Tuberías tanto de Redes de Agua potable como
de Desagü e, se procederá con el trá mite de baja de la infraestructura Antigua y
considerar la Incorporació n de la nueva Infraestructura ante la Oficina de Patrimonio,
cuyo procedimiento es como sigue:
- Haber cumplido su vida ú til de 20 Añ os de uso, segú n el horizonte del Proyecto

aprobado, en mérito al RNE.
- La Renovació n precede por causas Antró picas por deterioro no previsto en las redes de
agua y desagü e existentes, previa opinió n técnica de La Gerencia de Operaciones a
través de la Divisió n de Ingeniería y Catastro Técnico.
- En ambos casos, la Oficina de patrimonio deberá dar de Baja a las Redes existentes
antiguas, valorizadas y depreciadas reemplazá ndolas por las Renovaciones de Tuberías
Nuevas, segú n la liquidació n Técnica Financiera del Proyecto de Renovació n.
• Ninguna Obra podrá Iniciarse, sino se tiene la Solució n de Interferencias del Proyecto a
Ejecutar.
OBRAS POR ADMINISTRACIÓN DIRECTA
ARTICULO 15°
Modalidad mediante la cual los trabajos de ejecució n de obras y/o proyectos de la Empresa
son efectuados con recursos y capacidad instalada propia, adquiriendo para tal fin los
bienes y servicios que se requieran para su realizació n, cuya responsabilidad de
cumplimiento corresponde a la Divisió n de Ingeniería y Catastro Técnico.
ARTICU LO 16°
La Gerencia de Operaciones, para la ejecució n de una obra por la modalidad de
Administració n Directa, Elevara a la Gerencia General el informe de compatibilidad
elaborado por la Divisió n de Ingeniería y Catastro Técnico, que evidencie en forma

fehaciente tal recomendació n. La Gerencia General autorizará la ejecució n de la obra por la

modalidad de Administració n Directa,
Debiendo ser considerada en el Plan Anual de Contrataciones.
1. Coordinar con la Oficina de Planificació n y Desarrollo Empresarial con relació n al
marco presupuestal y ejecució n financiera.
2. Coordinar con la Oficina de Contabilidad el registro del có digo contable.
ARTICULO 17°
La Gerencia de Operaciones propondrá a la Gerencia General de la EPS. EMUSAP ABANCAY
S.A.C la designació n del Ingeniero Residente responsable para la ejecució n de la obra.
Adjunta términos de referencia (TDR) preparado por la Divisió n de Ingeniería y Catastro
Técnico.
ARTICULO 18°
Cada obra contará con un inspector y/o Supervisor, designado por la Gerencia General a
propuesta del Gerente de Operaciones, el mismo que será un profesional con Experiencia
reconocida en la especialidad, que puede ser funcionario o servidor de la entidad.
Así mismo la designació n de un inspector o supervisor se realizará en concordancia con el
Art, 17 del Capítulo III. Otras Disposiciones para Ejecució n del Gasto Pú blico de la Ley de
Presupuesto del Sector Pú blico; que determina lo siguiente: cuando el monto del valor
referencial de una obra pú blica sea igual o mayor a S/. 4 300 000,00, el organismo ejecutor
deberá contratar obligatoriamente la supervisió n y control de obras.
DEL INSPECTOR Y/O SUPERVISOR

El inspector, será un profesional de experiencia reconocida y representa a la entidad, tiene
como objetivo asegurar el cumplimiento de que la obra esté bajo el concepto con el que fue
diseñ ado, indistintamente de las circunstancias o inconvenientes que puedan presentarse
durante el desarrollo de la ejecució n de obra, controlando ademá s el correcto manejo de
recursos, de manera que todas las actividades se realicen bajo el cumplimiento de las
normas técnicas y legales, especificaciones técnicas y de seguridad, siguiendo el diseñ o
elaborado que consta en los planos del proyecto, control de calidad y seguridad, ademá s
deberá garantizar que el desarrollo de la obra se realice bajo el presupuesto y plazos
calculados para el proyecto.
DE LAS RESPONSABILIDADES Y OBLIGACIONES DEL INSPECTOR

Son responsabilidades del Inspector.
a) Conocer íntegramente el contenido del expediente técnico, aprobado por Resolució n.
b) Efectuar la visita preliminar al proyecto, en forma conjunta con la Gerencia de
Operaciones o Coordinador de Obra; quienes emitirá n, ademá s su informe colegiado de

compatibilidad del proyecto con las condiciones encontradas en campo, de acuerdo a la

Directiva 002-2017- EF/63.01, segú n el Formato Autorizado del SNPMGI-INVIERTE
PERU.
En caso que la Compatibilidad Colegiada no sea Concordante con el proyecto Aprobado no
se Iniciará la Obra.
c) Inspeccionar los proyectos de inversió n pú blica, verificando y controlando la correcta
ejecució n de los mismos, de acuerdo a las especificaciones técnicas y planos
establecidos en el Expediente Técnico.
d) Verificar y validar el adecuado uso y administració n de los recursos de obra
(materiales, mano de obra, equipo y maquinaria), refrendando cada uno de los
requerimientos, planillas, partes diarios, gastos de caja chica y todo documento
administrativo y legal de obra.
e) Exigir que los proyectos de inversió n pú blica, cumplan con los ciclos del proyecto,
establecidos en el Sistema Nacional de Programació n Multianual y Gestió n de
Inversiones- INVIERTE. PE, para ser sujetos a inspecció n.
f) Emitir los informes mensuales de inspecció n, en forma oportuna, clara y precisa,
estableciendo tas recomendaciones necesarias y canalizarlo en sentido ascendente a
sus Superiores a fin de que las decisiones sean oportunas y precisas.
g) Efectuar el seguimiento de la implementació n de las recomendaciones efectuadas en el
cuaderno de obra.
h) Contar con un programa de inspecció n por proyecto destacando principalmente, la
etapa constructiva crítica del proyecto.
i) Exigir la disponibilidad de los elementos bá sicos para la inspecció n que se encuentren
en el proyecto, como Expediente Técnico Cuaderno de Obra o Actividades,
debidamente foliado y legalizado, convenios, planos constructivos, etc.
j) Conocer la informació n efectuando una cuidadosa investigació n y revisió n de toda la
documentació n vinculada al Proyecto.
k) Coordinar la inspecció n para contactar la participació n de la població n vinculada al
proyecto, a fin de obtener mayor informació n y apoyo, para el buen resultado de las
acciones de inspecció n.
l) Efectuar la inspecció n para comprobar el cumplimiento de las especificaciones
técnicas; comparar el avance del proyecto versus el cronograma programado de la
misma, verificar el suministro y calidad de los recursos de mano de obra, materiales,
equipo y maquinaria, etc.
m) Detectar problemas de toda índole vinculados al proyecto, adoptando las soluciones y
recomendaciones correspondientes.
n) Dictaminar sobre requerimientos de cambio y/o modificaciones de toda índole
vinculada al proyecto en su etapa de ejecució n/previa opinió n y aprobació n del
proyectista.
o) Elaborar la pre-liquidació n de obra correspondiente al ejercicio presupuestal,
conjuntamente con el Residente de la obra, de conformidad a la normatividad vigente.
El plazo de elaboració n del informe de pre-liquidació n será de 30 días después de
concluidos los trabajos.
FUNCIONES DE LA INSPECCIÓN
A. Con relación al Expediente Técnico

1. Estudiar y analizar el Expediente Técnico: Comprobar que el proceso de su

Formulació n y aprobació n se ajusta a las normas y procedimientos legales vigentes y
que responden a aceptables criterios constructivos y/o estratégicos. De encontrar
incompatibilidades deberá elaborar el informe correspondiente para las correcciones a
cargo del formulador (proyectista), este informe deberá ser realizado en un plazo no
mayor a cinco días há biles de haber recepcionado el expediente técnico.
B. Con relación a la Ejecución del Proyecto

1. Juntamente que el Residente del Proyecto, procederá a efectuar la respectiva entrega
de terreno previa verificació n en campo de la libre disponibilidad del mismo para luego
aperturar el Cuaderno de Obra o Actividades, verificando que éste se encuentre
debidamente foliado y legalizado; documento en el cual en forma cronoló gica se
anotará n todas las incidencias que ocurran durante el desarrollo de proyecto. Se
recomendará a la Residencia del Proyecto anotar la fecha de inicio y término del
proyecto y en forma diaria los avances ejecutados por partidas específicas, el ingreso y
salida de materiales, las horas-má quina de trabajo, las solicitudes de autorizació n de
modificaciones, los problemas que afectan el cumplimiento de las metas previstas,
cantidad de personal en obra, etc.
2. El Inspector anotará en el Cuaderno de Obra o Actividades todas las autorizaciones de

las modificaciones solicitadas por el Residente del Proyecto', previa aprobació n del
proyectista cuando la envergadura de la modificació n así lo amerite, así como las
recomendaciones para superar las observaciones.
3. Para el cumplimiento de sus funciones el Inspector deberá disponer con un ejemplar

de Expediente Técnico y un juego de los planos correspondientes; documentos que
deberá n, ser proporcionados por la Divisió n de Ingeniería y Catastro Técnico.
4. Durante el desarrollo del proyecto, el Inspector se dedicará a verificar la ejecució n de la

misma. cautelando que ésta se ejecute de acuerdo a los planos, especificaciones
técnicas y demá s documentos aprobados para el proyecto.
5. El Supervisor o Inspector participará directamente en el levantamiento de las Actas de

Entrega de Terreno. Acta de Inicio del Proyecto, Acta de Entrega y Recepció n del
Proyecto, rubricando en señ al de conformidad y recabando una copia para su archivo.
6. El Supervisor o Inspector conjuntamente con el Residente procederá n a efectuar el

replanteo general de proyecto, estacando y monumentando los puntos importantes:
Bench Mark (BMs). Puntos de intersecció n. etc.
7. El Supervisor o Inspector coadyuvará en la solució n en campo las deficiencias de

cará cter técnico que se encontrará en la ejecució n del proyecto, suscribiendo los
asientos en el Cuaderno de Obra o Actividades y posteriormente dará cuenta al Gerente
de Operaciones y/o Coordinador de Obra la solució n adoptada. Todos los
acontecimientos suscitados deberá n ser registrados en el informe mensual de la
inspecció n.
8. El Supervisor o Inspector aprobará la construcció n de los campamentos, el mismo que

deberá estar considerado en el expediente técnico.
9. Durante el desarrollo del proyecto, el Inspector efectuará las tareas relacionadas con el
control topográ fico: planimétrico, altimétrico y dimensionamiento de los trabajos
ejecutados.
10. Si la ejecució n del proyecto obstruye lugares transitados, el Inspector exigirá que se
tome todas las medidas de precaució n necesarias para evitar accidentes, mediante la
utilizació n de elementos de seguridad como la colocació n de tranqueras, señ ales,
avisos, luces, etc. Estas actividades obligatoriamente deberá n contar con la
autorizació n de la direcció n de trá nsito de la respectiva Municipalidad.
11. El Supervisor o Inspector recomendará al Residente de Obra, colocar en un lugar

visible el Cronograma de Ejecució n de Obra, permanentemente actualizado.
12. El Supervisor o Inspector, a través del Cuaderno de Obra o Actividades, autorizará la

ejecució n de modificaciones, siempre y cuando se cuente con resolució n de aprobació n
emitido por la Gerencia General, los mismos que deberá n estar debidamente
sustentadas con los planos, metrados, aná lisis de costos unitarios, propuestos por el
Residente del proyecto.
13. El Supervisor o Inspector ordenará la ejecució n adicionalmente a los establecidos en el

proyecto, de los ensayos de control de calidad de los materiales de campo y aná lisis de
laboratorio que considere pertinentes para garantizar la buena calidad del proyecto.
14. El Supervisor o Inspector cautelará el cumplimiento de los plazos parciales estipulados

en el cronograma de ejecució n del proyecto, comparando el avance real con lo
programado, determinando las causales del retraso de ser el caso y las acciones a
tomar para superarlas.
15. Durante el desarrollo del proyecto, el Inspector velará por la protecció n de la
propiedad de terceros afectados con la ejecució n del proyecto, recomendando los
trabajos y/o acciones a ejecutar para la seguridad de los mismos.
16. Sí en el desarrollo del proyecto se detectará dificultades por errores, omisiones o

incompatibilidad del Expediente Técnico, dispondrá las modificaciones pertinentes
para superarlos, informando al Gerente de Operaciones o Coordinador.
17. Sí el Supervisor o Inspector estima que el Residente del proyecto no se conduce de

manera satisfactoria en la ejecució n del proyecto, informará a la Gerencia de
Operaciones o Coordinador a efectos que se tomen las medidas correctivas del caso.

18. Deberá realizar acciones de control de personal del proyecto, evaluando rendimientos
y experiencia en trabajo que realiza a efecto de emitir un informe, recomendando la
optimizació n de los recursos humanos.
19. Durante el desarrollo del proyecto se deberá preparar los planos post-construcció n,
metrados de los trabajos realmente ejecutados, así como la descripció n de las
especificaciones técnicas de cada una de las partidas principales, como de los
adicionales del proyecto. Los mismos que deberá n ser presentados en el informe final
de ejecució n de obra.
20. Todos los adicionales de obra deberá n ser revisados en su componente presupuestal a
efectos de que no superen la viabilidad del proyecto, así como lo establecido en los
Articulados de la Directiva Nº 02-2017-EF/63.01.
C. Con relación a los Materiales Utilizados

1. El Supervisor o Inspector del proyecto, verificará la calidad de los materiales utilizados
en la ejecució n del mismo, así como las herramientas; disponiendo el desecho de
aquellos que no garanticen y evidencien una adecuada calidad.
2. El Supervisor o Inspector dispondrá la ejecució n de pruebas de calidad de los

materiales y exigirá de ser necesario, la presentació n de Certificado de Calidad de los
materiales utilizados en la ejecució n del proyecto.
3. El Supervisor o Inspector deberá verificar si el abastecimiento de los materiales y

combustibles al proyecto es oportuno, caso contrario deberá reportar al Gerente de
Operaciones o Coordinador precisando los motivos a efectos de que formule la
correspondiente observació n a la Oficina de Logística y Servicios Generales, y este se
vea obligado a enmendar dicho desabastecimiento.
4. En caso de que el Residente de Obra, haya utilizado un material no aprobado por el

Supervisor o Inspector, éste no dará conformidad a los trabajos ejecutados con dicho
material.
5. El Supervisor o Inspector verificará si los espacios destinados al almacenamiento de los

materiales cumplen con las medidas necesarias de seguridad.
6. El Supervisor o Inspector verificará si los ingresos de los materiales e insumos a

almacén del proyecto, se efectú an con la documentació n requerida (Pedidos, guías de
remisió n y notas de ingreso y salida de almacén central); así mismo verificará si las
salidas de materiales a la obra (almacén de obra) se efectú an mediante notas de salida
de materiales firmados/ por el Maestro de obra o Capataz, Almacenero y autorizado
por el Residente de la obra.
7. El Supervisor o Inspector deberá revisar que el saldo de los materiales de obra, deben
ser debidamente ingresados a los almacenes de la empresa, evidenciando con los

billetes valorizados las mismas que constaran en la liquidació n de obra, bajo su

responsabilidad.
8. El Supervisor o Inspector solicitará permanentemente a la Gerencia Administració n -

Contabilidad la ejecució n financiera de la obra que inspecciona.
D.- Con relación al Personal del Proyecto

1. El Supervisor o Inspector verificará y velara por el cumplimiento de la directiva
de Reclutamiento de Personal Profesional, Técnico, Administrativo y Obrero asignado a
Obras (Inversió n), si se han tomado todas las previsiones en cuenta a la toma del
personal de campo, de acuerdo a las necesidades y especialidades requeridas y
consideradas en el expediente técnico.
2. Durante el desarrollo del proyecto, verificará si las cuadrillas de trabajo de los
diferentes frentes cuentan con un nú mero de personal necesario y calificado de
acuerdo a los requerimientos de cada labor determinados en el expediente técnico, de
no ser así recomendará al Residente de Obra.
3. El Supervisor o Inspector exigirá que los trabajadores de obra cuenten
obligatoriamente con todos los elementos de protecció n personal (EPP)que garanticen
la seguridad en obra para su desempeñ o de los mismos.
DEL RESIDENTE DE OBRA

Cada Obra contará con un Residente de Obra cuyo costo será considerado dentro del
presupuesto de la obra.
Las funciones y responsabilidad del Ingeniero Residente de Obra, son las siguientes:
1. Registro del proyecto a ejecutar hasta su liquidació n en INFOBRAS.

2. Responsable del cumplimiento de metas, especificaciones técnicas y plazos
establecidos en el expediente técnico.
3. Emitir Informe de compatibilidad del expediente técnico, previo al inicio de la
ejecució n de obra.
4. Responder por las actividades técnicas y administrativas necesarias para
ejecutar las obras.
5. Requerir el abastecimiento de materiales y equipos en forma oportuna, de
acuerdo al cronograma de adquisició n de materiales y requerimientos de los trabajos,
segú n corresponda,
6. Para iniciar la obra, el Residente de Obra deberá tener in situ, mínimamente el
75% de los materiales e insumos requeridos,
7. Dar la conformidad y recepció n de los bienes y servicios contratados.

8. Abrir y registrar en el cuaderno de obra, las incidencias de importancia para la

obra (consultas, propuestas, incidentes, avances físicos/financieros); en el caso de la
utilizació n de materiales, mano de obra y equipos, el registro debe ser diario).
9. Validar los registros de utilizació n de mano de obra y de equipos planteados por
los responsables respectivos, a como vigilar por el uso eficiente de los equipos
asignados.
10. Anotar en el cuaderno de obra las causales de generació n de modificaciones al
expediente técnico (plazo y presupuesto).
11. Precisar segú n corresponda la fecha de término de obra y requerir la
conformidad del Supervisor o Inspector.
12. Formular y presentar el expediente técnico de post construcció n, teniendo un
plazo de 15 días para su presentació n después de concluida la obra.
13. Formular conjuntamente con el supervisor/inspector, las valorizaciones físicas
del mes.
14. Registrar en el cuaderno de obras todos los documentos resolutivos
relacionados con la ejecució n de los trabajos.
15. Efectuará la evaluació n de los aná lisis de precios unitarios (costos y
rendimientos), debiendo reportar mensualmente en los informes, para la alimentació n
de la base de datos de la entidad, que retroalimenten y validen la formulació n de los
presupuestos de obra por Administració n Directa.
16. El Ingeniero Residente es responsable técnico-administrativo de la obra, y en
particular del uso de los recursos ingresados y utilizados en obra, esto es, mano de
obra, maquinarias, equipos y materiales, entre otros, los cuales no deberá n ser
destinados a fin distinto, bajo responsabilidad.
17. El ingeniero residente es responsable por el registro de salidas de almacén de
obra y su internamiento en el almacén central de la entidad, registro que deberá ser
con nota de ingreso a almacén debidamente valorizado y firmado por todos.
18. Los responsables (ingeniero residente, almacenero central, asistente
administrativo y almacenero de obra).
19. Emitir el Informe Mensual de ejecució n de obra hasta el quinto día há bil del
siguiente mes, en formatos definidos en la presente directiva, en físico y medio
informá tico (digital).
El Residente de Obra, debe implementar los mecanismos de control má s idó neos y
convenientes para comprobar la situació n, estado y uso de los bienes que estén sujetos bajo
su responsabilidad, como partes diarios, movimiento de almacén, control de personal y
registro del avance de obra con el control de rendimientos en la ejecució n de obras,
dejando constancia de ello en el Cuaderno de Obra, así como en los informes mensuales.
Con la finalidad de ejercer control de los recursos asignados a la obra, deberá mantener
actualizado el file de Obra con la siguiente documentació n:
1. Cronograma de Ejecució n de Obra.
2. Cronograma de utilizació n de Recursos

3. Acta de Entrega de Terreno.
4. Acta de Inicio de Obra.
5. Resolució n de Aprobació n del Expediente Técnico.
6. Resolució n de designació n del Residente e inspector/supervisor de obra.
7. Planilla de metrados post construcció n.
8. Valorizaciones mensuales de ejecució n de obra, segú n expediente técnico.
9. Valorizaciones de Equipo Propio y/o Alquilado.
10. Valorizació n de Mano de Obra contratada, metrados y contratos.
11. Partes de Diarios de Maquinaria.
12. Cuadro de Rendimientos de Personal, por partidas.
13. Cuadro de Rendimientos de Maquinaria y Equipos, por partidas.
14. Cuadro de Aporte de Materiales, por partidas.
15. Cuadro de partidas concluidas.
16. Planilla de Control de Personal, indicando-nombres, categoría y N° de DNI.
17. Aná lisis de Costos unitarios reales de obra.
18. Requerimientos.
19. Ó rdenes de compra y/o servicios.
20. Comprobantes de pago.
21. Boletas y/o facturas.
22. Notas de ingreso y salida de materiales de almacén central a almacén de obra, y de
almacén de obra a su destino final,
23. Manifiesto total de gastos de la obra que considera ó rdenes de compra, ordenes de
servicio, planillas, caja chica y otros vinculados a gasto de obra
24. Cuadro comparativo de costos Presupuestados vs. Ejecutados.
25. Cuadro de Movimiento Diario de Almacén.
26. Cuadros de Control Visible de Almacén.
27. Copia de los informes mensuales del residente e Inspector/supervisor de obra.
Asimismo, el Residente de Obra deberá cumplir con lo siguiente:

a. Velar por la permanencia en obra del Expediente Técnico y Cuaderno de Obra.
b. El Ingeniero Residente de Obra, debe presentar mensualmente al Supervisor de

Obra, el informe mensual fisico y financiero hasta el quinto día há bil de cada mes,
(deberá elaborar los metrados hasta el ú ltimo día del mes de ejecució n). Se informará
sobre actividades y avances de la obra en el cual se indique toda la informació n
relevante con relació n a la ejecució n de la respectiva obra, la determinació n de sus
costos, tales como: valorizació n del avance físico de obra ejecució n del avance
financiero, movimientos de almacén de campo, movimientos de maquinarias y equipos,
movimientos de materiales e insumos, pruebas técnicas y controles de calidad y de
funcionamiento, relació n de problemas, incidentes, consultas y absolució n de
consultas, registros fotográ ficos, copia de los asientos de cuaderno de obra por el
periodo correspondiente, etc.
c. El ingeniero residente para iniciar la ejecució n de la obra debe contar con

Expediente Técnico aprobado, caso contrario la misma es irregular para fines del
control gubernamental, generá ndose responsabilidades del caso, no hay excepció n
alguna.
d. El Ingeniero Residente deberá cumplir estrictamente con el Expediente Técnico,

y debe justificar cualquier modificació n que advierta como necesaria para fines de una
ejecució n satisfactoria proponiéndola al supervisor inspector de obra.
e. El ingeniero Residente de Obra, informará al inicio y durante la ejecució n de

obra, cualquier variació n; si el Expediente Técnico, que pudieran alterar los aspectos
bajo los cuales se logró la viabilidad del PIP, en concordancia con los alcances de la
Directiva General del Sistema Nacional de Programació n Multianual y Gestió n de
Inversiones- INVIERTE PERU, debiendo informar oportunamente al supervisor de obra
para tomar las medidas correctivas.
f. En funció n a los incidentes de obra, el Residente de Obra deberá elaborar la

documentació n sustentatoria (Informes), que sean necesarios para las modificaciones
que fueran necesarias y la ejecució n oportuna y satisfactoria de la obra.
g. El Residente de Obra, con el informe correspondiente de obra, presentará en la

oportunidad debida las conformidades sobre el cumplimiento en el suministro de
bienes y servicios por parte de los proveedores en atenció n de contratos relacionados
al proyecto, para el seguimiento y el cumplimiento de los compromisos contractuales.
h. Previa a la conclusió n de la obra, en coordinació n con el Asistente

Administrativo de la Obra elaborará n el Expediente Técnico Post Construcció n (Pre

liquidació n técnica), la misma que corresponde al ordenamiento del File de obra, con el
contenido presentado en los anexos, siendo este documento requisito para solicitar la
Recepció n de Obra.
DEL ASISTENTE TÉCNICO Y DEL ASISTENTE ADMINISTRATIVO

Son funciones del Asistente Administrativo:
1. Hacer el seguimiento de la ejecució n del gasto, segú n los presupuestos analíticos
de los expedientes técnicos previa programació n, seguimiento y coordinació n con el
Ingeniero Residente de Obra.
2. Elaborar, controlar y evaluarlas rendiciones de gasto de las obras por encargo

y/o Administració n Directa.
3. Verificar y fiscalizar in situ, la existencia de los bienes adquiridos, de acuerdo a

los documentos sustentatorios de las rendiciones de gastos, cuando se considere
conveniente.
4. Registrar las habilitaciones y rendiciones mensualmente, por medio del auxiliar

está ndar.
5. Efectuar el control de gastos por obra, segú n el presupuesto analítico, aplicando

las partidas presupuéstales, clasificá ndolos por objetos de gastos, en coordinació n con
el Ingeniero Residente de la Obra.
6. Llevar un control de los procesos de compra de materiales, equipos, alquiler de

maquinaria y contratació n de personal requeridos por obra.
7. Informar mensualmente en los plazos establecidos a la oficina de

administració n, sobre el movimiento financiero de las obras a su cargo.
8. Preparar y mantener actualizado el Reporte Gasto Financiero y el estado de

ejecució n de gastos a nivel de partidas genéricas y específicas, en funció n al
Presupuesto Analítico Aprobado.
9. Dar pautas correctivas conforme a los errores contables financieras presentadas

en la ejecució n de gastos.
10. Controlar el buen manejo y direcció n de los libros de almacén en obra, cuando
se estime conveniente.
11. Archiva y mantiene actualizado cronoló gicamente la documentació n

sustentatoria de gastos de obras.
12. Elaborar el Informe Mensual de obra sobre el avance Financiero mensual y

acumulados sobre la ejecució n de gasto de obra, con documentació n sustentada de
gastos en coordinació n con el á rea administrativa de la entidad.
13. Otras que le asigne el ingeniero Residente de Obra.
ARTÍCULO 19°
El plazo de ejecució n de obra es el que se señ ala en el Expediente Técnico correspondiente.

ARTÍCULO 20°
Con la entrega del terreno se apertura el Cuaderno de Obra, debidamente numerado,
sellado, legalizado por un Notario Pú blico, El Cuaderno de Obra deberá contener bajo
responsabilidad del Ingeniero Residente de Obra y/o inspector y/o Supervisor,
bá sicamente la siguiente informació n.
• Acta de entrega de terreno en el primer folio
• acta de Inicio de obra, en el primer asiento
• Fecha del asiento.
• Nú mero del asiento.
• Personal Base.
• Controles diarios de ingreso y salida de materiales.
• Rendimientos alcanzados en las principales partidas del presupuesto.
• Resumen semanal de los materiales adquiridos con fondos de caja chica.
• Horas de trabajo de los equipos y maquinaria.
• Metrados mensuales para la valorizació n.
• Cuadro comparativo mensual del avance programado y el avance ejecutado.
• Problemas que se vienen presentando para el cumplimiento de los cronogramas
establecidos.
• Modificaciones autorizadas de obras.
• Pruebas de Control de Calidad.
• Acta de finalizació n de obra
• Solicitud de recepció n de obra.
Todas las hojas del cuaderno de obra deben estar firmadas por el Residente de Obra y el
Inspector/Supervisor de obra.

No se pueden realizar borrones o enmendaduras de los asientos y folios del cuaderno de

obra, bajo la responsabilidad del ingeniero residente y del ingeniero supervisor/inspector.
ARTÍCULO 21°
Las modificaciones de obra sean estas por, mayores o menores metrados y/o adicionales y
ampliaciones de plazo que modifiquen sustancialmente lo considerado en el Expediente
Técnico, deben ser sustentados por el Supervisor de Obra, con informe emitido a la
Gerencia de Operaciones, instancia que elevará el requerimiento correspondiente para su
aprobació n vía Resolució n de Gerencia General, todo ello de acuerdo a las normas vigentes
y establecidas para las Obras por Administració n Directa, Convenio, y/o Mixto.
ARTÍCULO 22°
El Ingeniero Inspector/Supervisor, presentará informes mensuales de avance de obra en
coordinació n con el Residente de Obra, a La Gerencia de Operaciones o Coordinador a má s
tardar hasta el quinto día há bil del mes siguiente, cuyo contenido será segú n Anexo N°01.
ARTÍCULO 23°
Los gastos efectuados para la ejecució n de la obra, será n con cargo al presupuesto asignado
y disponible. Los fondos deben ser utilizados ú nicamente para la ejecució n de obra, vale
decir en la ejecució n de los trabajos previstos en el presupuesto de obra y en la gestió n
administrativa concordantes con el presupuesto analítico. El Ingeniero Residente y el
Asistente Administrativo, debe coordinar con la Oficina de Contabilidad y Costos a fin de
mantener al día el registro de contabilizació n de los egresos que ocasione la ejecució n de la
obra en forma analítica, cuyo reporte adjuntará a su informe mensual.
VII POSTERIOR A LA EJECUCION DE OBRA
RECEPCIÓN DE OBRAS
ARTÍCULO 24°
Al Término de la obra o Término de Proyecto el Residente de Obra solicitará mediante

anotació n en el Cuaderno de Obra al Supervisor y/o inspector la verificació n de los trabajos
ejecutados. El Supervisor y/o inspector en un plazo no mayor de cinco días (5) há biles se
pronunciará sobre la conformidad del término mediante asiento en el Cuaderno de Obra y
suscribirá el ACTA DE TERMINO DE OBRA con el V° B° del Supervisor o Inspector de Obra.
ARTÍCULO 25°
El Supervisor y/o Inspector informará adjuntando copia del ú ltimo asiento de cuaderno de
obra, donde da a conocer la culminació n satisfactoria de la obra; y acompañ ando la
documentació n entregada previamente por el Residente de Obra, solicitará por escrito
mediante informe dirigido a la Gerencia de Operaciones o Coordinador de Obra, la
culminació n de la obra respectiva; y esta a su vez elevará a la GERENCIA GENERAL DE LA
EPS EMUSAP ABANCAY SAC, quien convocará a la Comisió n de Recepció n, Liquidació n y
Transferencia de Obras y Proyectos de Inversió n a efectos de que programe la Recepció n
de la obra o proyecto en un plazo no mayor de 20 días há biles o un décimo (1/10) del plazo
de ejecució n de la obra.

ARTÍCULO 26°
Para tal efecto procede verificar fiel cumplimiento de lo establecido en los planos y
especificaciones técnicas y a efectuar las pruebas que sean necesarias para comprobar el
funcionamiento de las instalaciones y equipos.
Culminada la verificació n, y de no existir observaciones, se procede a la recepció n de la
obra, y se considera concluida en la fecha anotada por la unidad ejecutora en el cuaderno
de obra.
El acta de recepció n debe ser suscrita por los miembros de comité y la unidad ejecutora.
De existir observaciones no se considerará terminada, debiendo la Unidad Ejecutora
subsanar las observaciones, plazo que se computa del quinto día de suscrito el acta o
pliego.
Subsanadas las observaciones la Unidad Ejecutora solicitara nuevamente la recepció n de la
obra en el cuaderno de obra, lo cual es verificado por el supervisor o inspecció n e
informara a la entidad, segú n corresponda en el plazo de tres días (3) de la anotació n.
ARTÍCULO 27°
El Acta de Recepció n será suscrita previa verificació n de conformidad de las características
de la obra, certificado de control de calidad de la obra ejecutada segú n valorizació n y que
garanticen al momento de la operació n el buen funcionamiento de sus instalaciones y
equipos, el cabal y fiel cumplimiento de las especificaciones técnicas, los planos del
proyecto y modificaciones debidamente autorizadas a que hubiere lugar.
LIQUIDACIÓN TÉCNICO FINANCIERO DE PROYECTOS DE INVERSIÓN EJECUTADOS

POR LA MODALIDAD DE ADMINISTRACIÓN DIRECTA DE LA EPS EMUSAP ABANCAY
S.A.C.
ARTÍCULO 28°
FINALIDAD
 Disponer de un Instructivo que permita llevar a cabo la liquidació n de las obras
segú n su modalidad de ejecució n, a efectos de vetar por el cumplimiento de las normas
legales y el uso transparente de los recursos de la entidad.
 Determinar el costo real de la ejecució n del proyecto, así como los metrados
finales del mismo, para su incorporació n en el Patrimonio de la Empresa.
 Comprobar el cumplimiento de las metas físicas programadas en el expediente
técnico aprobado.
ARTICULO 29°
OBJETIVO

Determinar los lineamientos técnicos y marco normativo que conduzca el proceso de

liquidació n técnico financiera de proyectos de inversió n ejecutados por la EPS EMUSAP
ABANCAY S.A.C. bajo diversas modalidades de ejecució n, mediante la utilizació n de
criterios, métodos, procedimientos y normas técnicas relacionadas con el proceso
sistemá tico de la inversió n pú blica.
ARTÍCULO 30°
DISPOSICIONES GENERALES.
EL EQUIPO FUNCIONAL DE PROCESOS DE LIQUIDACIÓ N DE OBRAS, es el encargado de
Programar, organizar, dirigir, ejecutar y verificar el proceso de liquidació n de los proyectos
de inversió n pú blica que realiza la EPS EMUSAP ABANCAY S.A.C.
Los diferentes ó rganos administrativos de la EPS EMUSAP ABANCAY S.A.C. quedan
obligados bajo responsabilidad a prestar todo apoyo e informació n necesaria para el mejor
cumplimiento de las funciones asignadas al equipo funcional de procesos de liquidació n de
obras, debiendo efectuar las visitas perió dicas a la Ejecució n de la Obra al inicio, durante la
Ejecució n y Conclusió n de la Obra.
Para, efectos de la liquidació n de proyectos de inversió n, todo trabajador de la EPS
EMUSAP ABANCAY S.A.C. no se eximirá de responsabilidades en el suministro de la
informació n física y financiera necesaria de la obra que estuvo a su cargo, tratando de
hacer prevalecer el hecho o circunstancia de no haber ocupado el cargo en la época de los
trabajos a liquidar.
Si en el proceso de liquidació n técnica y financiera, de un proyecto de inversió n se
presentaran dudas, incongruencias o falta de alguna documentació n, es imperativa la
obligació n del responsable de la ejecució n del proyecto de inversió n de: aclarar, sustentar y
proporcionar la documentació n faltante en el término má ximo de diez días calendarios,
contados a partir del día siguiente de requerimiento oficial, petició n que deberá efectuar el
Equipo Funcional de Procesos de Liquidació n de Obras de manera directa al Residente y/o
Inspector de la Obra, con conocimiento de la Gerencia de Operaciones o Coordinador.
ARTÍCULO 31°
PROCEDIMIENTOS.
Del Informe para la Verificación y Recepción de trabajos concluidos:
El ó rgano responsable de la ejecució n del proyecto de inversió n, en el plazo no mayor de 20
(veinte) días calendario de concluido, paralizado y/o finalizado el Proyecto, remitirá al
equipo funcional de liquidació n de obras el expediente de pre liquidació n, previa revisió n y
conformidad del ingeniero inspector de obras.
El expediente de Pre liquidació n debe contener la siguiente documentació n técnica, legal y
financiera, tanto en medio magnético como en físico:
Documentos Técnicos
 Resumen de datos generales de la obra

 Memoria descriptiva de la obra, concluida

 Acta de inicio y conclusió n de obra
 Acta de recepció n de obra
 Presupuesto inicial aprobado, de ampliació n o reformulació n
 Metrados de todas las partidas ejecutadas
 Metrados de partidas adicionales ejecutadas (con resolució n de aprobació n)
 Metrados de partidas adicionales y/o reducidas (deductivos) (con resolució n de
aprobació n)
 Valorizació n final de metrados ejecutados (documentos referenciales por no
tener valor contable)
 Valorizació n final de aportes por faena, donaciones y otros
 Observaciones, conclusiones y recomendaciones del proceso de ejecució n del
proyecto
 Planos de replanteo o finales del proyecto
 Registro fotográ fico y videos del proceso constructivo si hubiere
 Planos digitalizados
 Certificació n de Pruebas y Control de Calidad.
Documentos Financieros
 Movimiento de almacén de obra (saldo de existencias valorizadas) con el estado
físico de los bienes.
 Equipos adquiridos para el proyecto (activos fijos).
 Transferencia de bienes recibidos o entregados, adjuntar Resolució n
 Copia de Nota-de-Entrada a Almacén Central de saldos finales de bienes de
Almacén de Obra Se deberá adjuntar nota de ingreso valorizado.
 Resumen de bienes utilizados en obra por específicas de gasto
 Horas por tipo de maquina empleadas en la obra
Es importante aclarar que en el informe de remisió n del expediente de pre-Liquidació n que
hace el Ingeniero Residente a La Gerencia de Operaciones o Coordinador de Obra, debe
estar debidamente visado y suscrito e indicar que los trabajos ejecutados se encuentran en
condiciones de ser verificados y/o recepcionados por la Comisió n de Recepció n y/o
verificació n y liquidació n del proyecto de Inversió n.

En caso que el Residente de Obra no pudiera remitir alguno de los documentos arriba
mencionados, este deberá hacer constar por escrito las razones o motivos que lo impidan.
La Gerencia de Operaciones o Coordinador de Obra luego de haber recepcionado y tomado
conocimiento del Expediente de Pre-liquidació n, deberá remitirlo al Equipo Funcional de
Liquidació n de Obras, en un plazo que no exceda de tres (03) días há biles, para su
evaluació n y propuesta a la Gerencia General.
Es importante que el equipo funcional de almacenes otorgue la Nota de Ingreso Valorizado
del saldo de materiales a las 48 horas de haber sido recepcionadas en el almacén central, el
mismo que será valorizado con el precio unitario establecido en la orden de compra.
También el equipo funcional de liquidació n de obras tiene la obligació n de requerir al á rea
contable la Conciliació n financiera de los proyectos que está n en trá nsito a la liquidació n
final.
ARTÍCULO 32°
Nominación de la Comisión Permanente de Recepción de Obras
El Equipo funcional de Liquidació n de Obras, después de haber recepcionado la
documentació n física (pre liquidació n técnica), remitirá el expediente a La Gerencia de
Operaciones o Coordinador de Obra, quien elevará al presidente de la Comisió n
Permanente de Recepció n de Obras.
Esta comisió n dentro de los diez (10) días calendario de recepcionado el requerimiento de
verificació n de conclusió n de obra debe constituirse en el lugar donde se realizó el
proyecto de inversió n, para comprobar la calidad de los trabajos ejecutados, el
cumplimiento de metas programadas, verificar los metrados finales. De encontrarse
conforme los trabajos se levantará un acta de verificació n y/o recepció n del Proyecto.
Acció n que posteriormente permitirá la liquidació n técnica financiera del proyecto, en un
plazo no mayor de diez (10) días calendario de cumplida la verificació n y/o recepció n del
proyecto.
De existir observaciones se dejará constancia en el acta de observaciones y no se dará por
recepcionada la obra, el residente de obra o ejecutor contará con 1/10 del plazo de
ejecució n de la obra, para subsanarla, contados a partir del quinto día de suscrita el acta
Los trabajos que se realicen no tendrá n derecho a pago alguno a favor del ejecutor.
El incumplimiento del plazo dará lugar a penalidades y/o sanciones administrativas. Las
funciones de los miembros de la Comisió n, son personales e intransferibles.
ARTICULO 33°
LIQUIDACIÓN DE PROYECTOS EJECUTADOS
La liquidació n técnico-financiera de un proyecto de inversió n, está definida como la acció n
final que es obligatoria realizar, al haber concluido los trabajos físicos de las obras, ya sea
como liquidació n final (obra concluida apta para su puesta en funcionamiento) o como
liquidació n parcial (obra inconclusa, intervenida, paralizada u otras).
ARTÍCULO 34°
Término de Ejecución de la Liquidación

Formulado el acta de recepció n del Proyecto de Inversió n, el Residente de Obra se
encargará de la liquidació n técnica-financiera en un plazo no mayor de treinta (30) días
calendario contados a partir de la fecha de suscripció n de la referida Acta. El expediente de
Liquidació n comprenderá aspectos técnicos, financieros y administrativos.
ARTÍCULO 35°
Responsables para la Formulación y Aprobación de la Liquidación, Física, Financiera
y Administrativa del Proyecto.
a. Responsabilidad del Residente de la Obra
El Residente de la Obra remitirá a la Supervisió n o Inspector de Obra, el expediente de pre-
liquidació n en los plazos establecidos y conforme a la citada directiva, con el Acta de
recepció n de la Obra, se formulará la liquidació n final para ser revisada por el Especialista
en Liquidaciones de Obra y Contratos. (ELOC).
b. Responsabilidad del Ingeniero Inspector de Obra
El Ingeniero Inspector de obra como acto previo a la remisió n de la documentació n de pre-
liquidació n deberá realizar la verificació n de la conclusió n de los trabajos ejecutados, esta
verificació n comprenderá el buen funcionamiento de los sistemas ejecutados y que sus
componentes se encuentren sin ninguna partida pendiente de ejecució n. El informe del
Inspector o Supervisor debe ser incluido en el expediente de pre-liquidació n.
c. Responsabilidad de los Órganos Ejecutores del Proyecto
Realizar el Control de Calidad en primera instancia de la documentació n presentada por el
Residente de la Obra y si esta se encuentra completa y conforme a la presente directiva, le
corresponde aprobarla, para luego remitir toda la documentació n técnica, financiera y
administrativa a la Gerencia General, y solicitar la recepció n del proyecto y su liquidació n
mediante acto resolutivo.
d. Responsabilidad de la Gerencia de Administración y Finanzas.
La Gerencia de Administració n y Finanzas deberá proveer toda la documentació n e
informació n financiera presupuestal a su cargo que le sea requerido, en el plazo de veinte
(20) días calendario, contados a partir del día siguiente de la recepció n del requerimiento
oficial de acuerdo al siguiente detalle:
Oficina de Contabilidad v Costo.
Antes de la liquidació n del proyecto:
 Reporte de la ejecució n presupuestal del proyecto documentado.
 El costo financiero del proyecto segú n aná lisis de cuentas.
 Acta de Conciliació n financiera firmada con las deducciones e incrementos de
las Notas Valorizadas de Almacén.

Después de estar aprobada la Liquidació n:

 Recibida la Resolució n, aprobando la liquidació n técnica financiera del proyecto,
debe informar la rebaja de las Sub Cuentas 339 "Construcciones en curso" y 341.
"Intangibles" indicando el nú mero de la Nota de Contabilidad.
 Deberá remitir a la Gerencia Operaciones o coordinador, quince días de iniciado
el mes, el reporte de resumen de aná lisis de cuentas de la cuenta 339 construcciones en
curso.
 Así mismo deberá conciliar mensualmente con Gerencia de Operaciones o
Coordinador de Obra, sobre las obras activadas con resolució n de liquidació n técnica y
financiera a las 72 horas de recibida la resolució n.
Oficina de Tesorería y Control Financiero.

Entregar copia de los comprobantes de pago originales emitidos con cargo al presupuesto
del proyecto con sus respectivos documentos sustentatorios de gastos, con el objeto de
formular la liquidació n financiera de la obra.
Oficina de Logística y Servicios Generales.
Deberá entregar la siguiente documentació n:
 Las Notas de Salida emitidas de los bienes adquiridos, firmado por el Asistente
administrativo y el Residente del proyecto.
 Las Ó rdenes de Compra emitidos con cargo al proyecto
 El acta de entrega de bienes remanentes del proyecto, ingresados al Almacén
Central o en su defecto la Nota de Ingreso Valorizado emitida por el Almacenero,
indicando el estado de conservació n (bueno, regular, malo)
 Relació n de bienes en trá nsito (si hubiera)
 Las Notas de Ingreso Valorizado de saldos de materiales emitidas a las 72 horas
de recepcionado en almacén central y comunicadas en red a la oficina de contabilidad
para el descuento presupuestal de dicha obra.
e) Responsabilidad de La División de Ingeniería y Catastro Técnico.
 Solicitar la recepció n de obras y dar trá mite a los Expedientes de Liquidació n
Técnico Financiero para su aprobació n mediante acto resolutivo.
 Coordinar y supervisar directamente las acciones de los miembros de la
Comisió n de Verificació n y/o recepció n de liquidació n.
f) Responsabilidad del Equipo Funcional de Liquidación de Obras

 Elaborar y/o Supervisar la formulació n de los Expedientes de Liquidació n

Técnico Financiera y remitir a la Gerencia de Operaciones para que esta dependencia
remita a la Gerencia General para su aprobació n.
 Informar mensualmente la evolució n de las obras en proceso o pendientes de
liquidació n
g) Responsabilidad de la Supervisión de Obras (Oficina de Liquidación de
Obras )
 Revisar y emitir opinió n sobre los expedientes de liquidació n de obras
 Elevar a la Gerencia de Operaciones el expediente de liquidació n de obras con
opinió n favorable para ser remitido a la Gerencia General.
h) Responsabilidad de la Gerencia General
 Aprobar la Liquidació n Física Financiera (parcial o total) de los Proyectos de
Inversió n, mediante Acto Resolutivo.
ARTÍCULO 36°
Elaboración y Presentación del Expediente de Liquidación de Obra.
El Residente de Obra deberá elaborar y presentar el Informe de pre liquidació n y solicitar
la recepció n de la Obra. El proceso se hará inmediatamente después de concluida la obra, y
será en funció n al marco legal vigente. La responsabilidad de la liquidació n de obra del
Residente y Supervisor o Inspector culmina cuando la liquidació n haya quedado,
consentida con la resolució n respectiva y se proceda al internamiento de toda la
documentació n.
a) El ejecutor y/o residente durante el proceso de ejecució n deberá ir preparando
los documentos requeridos para la liquidació n, documentos que deben ser presentados
como fecha límite má xima de 30 (treinta) días de efectuada la recepció n de la obra por
administració n directa y en el caso de obra por contrata se tomará en cuenta un décimo del
periodo de ejecució n de obra o 60 días, el que resulte mayor segú n la Ley de Contrataciones
del Estado. Una vez presentada al Equipo Funcional de Inspecció n de Obras, dispondrá de
diez (10) días para su aprobació n o disponer la modificació n.
b) La documentació n que sustenta la liquidació n financiera presentada por parte
de la Gerencia de Administració n y Finanzas, no deberá exceder de veinte (20) días de
culminado todos los gastos o de recibido todo el extracto de rendiciones de gasto.
c) El á rea de liquidació n juntamente que el Inspector de obra, se encargará n de
hacer el seguimiento y trá mite de los documentos finales hasta lograr que la liquidació n
quede consentida y/o aprobada.
d) Conforme dispone la Resolució n de Contraloría N°195-88-CG, para el caso de
obras por Administració n Directa, el Equipo Funcional de Liquidació n de Obras, se
encargará ademá s del consolidado de la documentació n, trá mite de aprobació n, cautelando
que se concretice la aprobació n de la Liquidació n final respectiva.

ARTÍCULO 37°
Documentos técnicos, financieros y Administrativos en Obras por Administración
Directa, Convenio.
Constituyen documentos necesarios para liquidar las Obras, lo siguiente: Documentos
técnicos:
a. Expediente Técnico, con la correspondiente resolució n de aprobació n, y de ser
el caso se adjuntará las resoluciones de: ampliació n, deductivos y adicionales.
b. Resolució n o contrato de designació n de Inspector y/o Supervisor de obra
c. Resolució n o contrato de designació n del Residente de Obra. Cuaderno de Obra
d. Expediente Técnico Final, conteniendo:
 Memoria descriptiva
 Presupuesto inicial-, ampliació n o reformulació n
 Metrados de partidas principales ejecutadas
 Metrados de partidas adicionales ejecutadas
 Metrados de partidas deductivos
 Mayores metrados
 Valorizació n final de metrados ejecutados (documentos referenciales por no
tener valor contable)
 Valorizació n final de los aportes por faena, donaciones y otros
 Observaciones, conclusiones y recomendaciones del proceso de ejecució n de la
obra, Planos de replanteo o finales de la Obra
 Registro fotográ fico y videos del proceso constructivo si hubiere Actas de
entrega de terreno, inicio de la Obra y de culminació n de obra. Planos digitalizados
 Certificació n de Pruebas y Control de Calidad.
 Nota de Ingreso Valorizado de saldo de materiales (otorgado por almacén
central)
e. Documentació n de movimiento de bienes en almacén de obra (todos deberá n
contar con el visto bueno del ingeniero inspector o supervisor):
 Pedidos realizados en el periodo de la obra.
 Ó rdenes de compra, de servició , planillas, caja chica (copias) de la obra
 Billetes de salida de almacén central al almacén de obra
 Billetes de salida en almacén de obra (para ejecució n)

 Billetes de reingreso al almacén central.

 Cuadernillo de movimiento diario de bienes (materiales, herramientas,
maquinaria, equipo, combustible, etc.)
 Movimiento final de materiales empleados en obra.
Documentos Financieros.
 Inventario final de bienes en Almacén del ejercicio anterior (siempre y cuando
se refiera a la misma obra)
 Inventario inicial y final dé bienes en Almacén de obra saldo de existencias
valorizadas) en el que se indique el estado físico de los bienes.
 Equipos adquiridos para la Obra (activos fijos)
 Transferencia de bienes recibidos, adjuntar Resolució n
 Bienes recibidos en condició n de donació n a obra
 Copia de Nota de Entrada a Almacén Central de saldos finales de bienes de
Almacén de Obra.
 Resumen de bienes utilizados en obra por específicas de gasto
 Horas por tipo de maquina empleados en obra con la relació n de combustible
utilizados en obra.
 Informe presupuestal y patrimonial por especifica de gasto.
 Bienes en trá nsito (se refiere a la maquinaria y equipos adquiridos con la obra)
 Anticipos y encargos no rendidos.
Documentos Administrativos
 File de la obra (Resolució n de aprobació n, de modificació n, variació n de
presupuesto, transferencia, paralizació n, etc.)
Informe de Liquidación:
 Documentos que elabora el Equipo Funcional de Liquidació n de Obras, que
consiste en la aprobació n de la informació n física financiera de la Obra.
Aprobación del Expediente de Liquidación:
La Comisió n laborara siete (07) ejemplares de la liquidació n técnico – financiera de la
obra (1 original y 6 copias), y adicionalmente en medio magnético que será n
distribuidas de la siguiente manera:

 Original para Gerencia General

 01 copia para Gerencia Administració n - Contabilidad.
 01 copia para Gerencia de Operaciones o Coordinador de Obra
 01 copia para Entidad Financiera del proyecto de la EPS
 01 copia para Divisió n de Ingeniería y Catastro Técnico -Liquidació n Obras
 01 copia para los responsables de la ejecució n de la obra (Residente de Obra –
Supervisor de Obra)
 01 copia para archivo de La Comisió n
En caso de que el Expediente de Liquidació n Técnica y Financiera este observada por La
Gerencia de Operaciones o Coordinador de obra, esta deberá ser levantada en un plazo no
mayor a (03) días, pero si la observació n abarca a otras dependencias ejemplo suministros,
recursos humanos y almacén central se otorgara un plazo de 5 días como má ximo, no
teniendo respuesta alguna La Gerencia de Operaciones o Coordinador aprobará con
observaciones para que se liquide la cuenta de la obra sin obviar las investigaciones.
La Gerencia de Operaciones o Coordinador de Obra, remitirá el expediente de Liquidació n
técnico financiera a la Gerencia General, para la emisió n de la respectiva resolució n que
será visada por la Gerencia de Administració n y Finanzas, la Oficina de Planeamiento.
IX. CONTENIDO DEL EXPEDIENTE DE LIQUIDACIÓN TÉCNICO FINANCIERO

Para obras por administració n directa, convenio.
El expediente de liquidació n técnico financiero contendrá la siguiente documentació n:
Expediente de Liquidació n Técnica y Financiera:
FORMATO DESCRIPCION
FORMATO T-1 DATOS GENERALES DE LA OBRA
FORMATO T-2 MEMORIA DESCRIPTIVA
FORMATO T-3 ACTA DE ENTREGA Y RECEPCION DE OBRA
FORMATO T-4 RESOLUCIONES

FORMATO T-5 PRESUPUESTO APROBADO
FORMATO T-6 VALORIZACIONES Y RESUMEN
FORMATO T-7 METRADOS POST CONSTRUCCIÓ N
FORMATO T-8 ACTA DE CONCILIACIÓ N FINANCIERA
FORMATO T-9 CUADRO COMPARATIVO DE COSTOS
FORMATO T-10 PRUEBAS DE CONTROL DE CALIDAD

FORMATO T-11 REGISTRO FOTOGRÁ FICO
FORMATO T-12 PLANOS DE REPLANTEO

FORMATO T-13 CUADERNO DE OBRA
FORMATO T-14 MOVIMIENTO DE ALMACÉ N DE OBRA
BILLETES DE REINGRESO SALDO DE MATERIALES A ALMACÉ N

FORMATO T-15
CENTRAL
FORMATO T-16 NOTA DE INGRESO VALORIZADO
FORMATO T-17 ANEXOS VARIOS
FORMATO T-18 PROYECTOS ILIQUIDABLESY DE OFICIO
ARTICULO 38°
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS.
A la conclusió n del proyecto de Inversió n materia de liquidació n técnico financiera, bienes
patrimoniales adquiridos con cargo al presupuesto del Proyecto, deberá n ser internados y
registrados por Equipo Funcional de Control Patrimonial y Seguros de la Oficina de Logística y
Servicios de la Gerencia de Administració n y Finanzas, a fin de incrementar los recursos
patrimoniales de la EPS. EMUSAP ABANCAY S.A.C.
A la conclusió n del proyecto materia de liquidació n técnico-financiero, los costos de los

materiales remanentes ingresados al almacén deben ser objeto de disminució n contable en la
liquidació n financiera del Proyecto.
El material sobrante de obra o saldo, será internado a Almacén Central y el encargado de

Almacén suscribirá el Acta de Saldos de Obra con el residente. Asimismo, la Oficina de
Logística y Servicios Generales, a través del Almacén Central, teniendo en cuenta el Acta de
Saldos de Obra, emitirá la Nota de Ingreso de Almacén debidamente valorizada, que hará
llegar a la Oficina de Contabilidad y Costos, con copia al Equipo Funcional de Liquidació n de
Obras. La Oficina de Contabilidad y Costos con la Nota de Ingreso realizará la disminució n
contable al costo directo en la liquidació n Financiera en el plazo de 10 días calendario.
El desagregado de costos por insumos con unidad y cantidad (mano de obra, materiales,
servicios) es de aplicació n para los Costos Directos e Indirectos, los que deberá n reflejar los
gastos reales y específicos de la Obra.
El Equipo Funcional de Liquidaciones de Obra, deberá implementar un registro que permita

identificar a los Ingenieros Residentes y/o Supervisores observados por el incumplimiento de
las disposiciones de la presente directiva, debiendo informar trimestralmente a la Gerencia de
Operaciones o Coordinador de Obra, para su conocimiento y ejecució n de acciones correctivas
a que hubiera lugar.

El personal que participe en los procesos de liquidació n técnica-financiera debe calificar

especializació n (Experiencia en la materia, debiendo contar con una antigü edad mínima en el
ejercicio profesional de dos (02) añ os), condició n que permitirá realizar estas labores
adecuadamente.
El incumplimiento de la presente directiva, constituye falta disciplinaria.
En caso que el Residente no cumpliese con realizar la liquidació n física de la obra, asumirá las
tareas de complementació n el Equipo Funcional de Liquidació n, disponiendo la aplicació n de
sanciones del caso por el incumplimiento de las funciones realizadas por el Residente.
ARTÍCULO 39°
A. LIQUIDACIÓN DE OFICIO
En el caso de Obras con una antigü edad de conclusió n de má s de dos (2) añ os, que contaran
con informació n y documentació n física y financiera PARCIAL O NINGUNA, cada á rea
involucrada procederá a la elaboració n del expediente de liquidació n técnico financiero, en
base a los metrados que se efectuaron en la etapa de verificació n física, (in situ) y tasació n de
ser necesario. La Liquidació n de oficio contendrá los siguientes documentos:
a. Memoria descriptiva de la obra ejecutada

b. Listado de Partidas ejecutadas.
c. Valorizació n final de obra
d. Liquidació n Financiera.
Para la aprobació n de las liquidaciones de oficio, se obviará el procedimiento regular

establecido en la presente directiva, en lo que corresponda, quedando el Equipo Funcional de
Liquidació n de obras, encargado de adecuarlos mecanismos y procedimientos necesarios para
estos casos.
Las liquidaciones de oficio, será n aprobadas por acto resolutivo para los efectos contables y
administrativos pertinentes, previa evaluació n de la comisió n de liquidació n para su remisió n
a la Gerencia General para su aprobació n mediante acto resolutivo.
ARTÍCULO 40°
RESPONSABILIDAD
Todos los ó rganos estructurados de la EPS EMUSAP ABANCAY S.A.C. que ejecuten obras de
inversió n son responsables del cumplimiento de la presente Directiva.
FORMATOS Y ANEXOS
Constituyen parte integrante de la presente Directiva, los formatos y anexos técnicos,

financieros que se detalla a continuació n:
FORMATO T-1

DATOS GENERALES DE LA OBRA

NOMBRE DE LA OBRA :
UBICACIÓ N : ZONA, DISTRITO, PROVINCIA
MODALIDAD DE EJECUCIÓ N :
FUENTE DE FINANCIAMIENTO :
UNIDAD EJECUTORA :
PRESUPUESTO BASE APROBADO :
VALORIZACIÓ N FINAL DE LA OBRA (TOTAL) :
ACTA DE CONCILIACIÓ N FINANCIERA :
FECHA INICIO DE OBRA :
FECHA DE CONCLUSIÓ N DE OBRA :
AMPLIACIONES DE PLAZO AUTORIZADOS :
PERIODO DE PARALIZACIONES :
SUPERVISOR Y/O INSPECTOR DE OBRA :
RESIDENTE DE LA OBRA :
RESOLUCIÓ N DE APROBACIÓ N EXPEDIENTE TÉ CNICO :
RESOLUCIÓ N DE NOMBRAMIENTO DE INSPECTOR Y/O SUPERVISOR:
RESOLUCIÓ N DE APROBACIÓ N PRESUPUESTO ANALÍTICO :
FORMATO T-2
MEMORIA DESCRIPTIVA
ANTECEDENTES DE LA OBRA
OBJETIVO DEL PROYECTO
DESCRIPCION DE LA META
DESCRIPCIÓ N DE LA OBRA EJECUTADA POR PARTIDAS (COMPRENDE ADEMÁ S DEL PRESUPUESTO BASE,
MAYORES METRADOS Y OBRAS ADICIONALES POR PARTIDAS NUEVAS Y DEDUCTIVOS).
A. DATOS DE EJECUCIÓN DE OBRA.

VALORIZACIÓN SEGÚN PRESUPUESTO DE OBRA
VALORIZACIÓN PROGRAMADA
AVANCE PORCENTUAL PROGRAMADO
VALORIZACIÓN EJECUTADA
AVANCE PORCENTUAL
VALORIZACION ADICIONAL POR MAYORES METRADOS

AVANCE PORCENTUAL
VALORIZACION ADICIONAL POR PARTIDAS NUEVAS

AVANCE PORCENTUAL
VALORIZACIÓN TOTAL
VALORIZACIÓN FINAL DE OBRA
AVANCE ACUMULADO FINAL
B. SITUACIÓN ACTUAL
ANALISIS DE RENDIMIENTOS ALCANZADOS

ANÁ LISIS DEL PROGRAMA DE EJECUCIÓ N

PRINCIPALES MODIFICACIONES DE OBRA

RELACIÓ N DE PARTIDAS ADICIONALES
PARTIDAS ADICIONALES POR MAYORES METRADOS
PARTIDAS ADICIONALES POR PARTIDAS NUEVAS
EQUIPO Y MAQUINARIA UTILIZADA
PERSONAL DE OBRA POR CATEGORÍA
C. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
D. FORMATO SINTETIZADO. -
ES EL RESUMEN DEL INFORME MENSUAL DEL AVANCE FÍSICO-FINANCIERO DE LA OBRA

QUE DEBEN PRESENTAR EL QUINTO (5) DÍA HÁ BIL A LA GERENCIA DE OPERACIONES, POR
PARTE DE LA UNIDAD EJECUTORA (OFICINA SUPERVISIÓ N DE OBRAS), SEGUN EL ANEXO
N°01, QUE LE ADJUNTAMOS. DEBIENDO CONSIDERARSE ESTA INFORMACIÓ N EN EL AVANCE
DE EJECUCIÓ N DE INFO OBRAS
FORMATO T-3
ACTA DE ENTREGA Y RECEPCIÓN DE OBRA
COPIA DEL ACTA DE ENTREGA DEL TERRENO

COPIA DEL ACTA DE CONCLUSION DE OBRA (Cuaderno de Obra)
COPIA DEL CUADERNO DE ACTAS DE LA COMISIÓ N DE RECEPCIÓ N, CON LA FIRMA DEL
PRESIDENTE, MIEMBROS Y ASESOR TÉ CNICO DE LA COMISIÓ N DE RECEPCIÓ N NOMBRADOS,
POR RESOLUCIÓ N.
FORMATO T-4
RESOLUCIONES
RESOLUCIÓ N DE APROBACIÓ N EXPEDIENTE TÉ CNICO, MAYORES METRADOS, ADICIONALES,

DEDUCTIVOS, AMPLIACIONES DE PLAZO, PARALIZACIONES, ETC. RESOLUCIÓ N O CONTRATO DE
DESIGNACIÓ N DE RESIDENTE DE OBRA
RESOLUCIÓ N O CONTRATO DE DESIGNACION DE INSPECTOR Y/O SUPERVISOR DE OBRÁ .
FORMATO T-5
PRESUPUESTO APROBADO
COPIA DEL PRESUPUESTO BASE APROBADO, MODIFICADO. AMPLIADO, DEDUCIDO DEBIDAMENTE

IDENTIFICADO EN CADA CASO
FORMATO T-6
VALORIZACLONES
CUADRO RESUMEN DE VALORIZACIONES

VALORIZACIÓ N SEGÚ N PRESUPUESTO BASE
VALORIZACIÓ N SEGÚ N ADICIONALES
VALORIZACIÓ N ADICIONALES MAYORES METRADOS
VALORIZACIÓ N ADICIONALES PARTIDAS NUEVAS (CON ANÁ LISIS DE PRECIOS
UNITARIOS)

VALORIZACIÓ N DEDUCTIVOS
FORMATO T-7
METRADOS POST CONSTRUCCIÓN
RELACIÓ N DE METRADOS POST CONSTRUCCIÓ N
FORMATO T-8
ACTA DE CONCILIACIÓN FINANCIERA
ACTA DE LIQUIDACIÓ N FINANCIERA
MODALIDAD :
FUENTE DE FINANCIAMIENTO :
El costo de la obra……………………………………………………………
se detalla de la siguiente manera :
El importe de S/………………………………
NUEVOS SOLES), representa el costo total de los gastos efectuados en la obra
En señ al de conformidad se firma la presente acta.
Abancay ……………. de ……………… del 20……

RESUMEN DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL A NIVEL DE CUENTAS
OBRA
CÓ DIGO
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
MODALIDAD DE EJECUCIÓ N:
EJECUCION PRESUPUESTAL INVERSIONES
OBRA
CÓ DIGO
FUENTE DE FINANCIAMIENTO MODALIDAD DE EJECUCIÓ N

FORMATO T-9
CUADRO COMPARATIVO DE COSTOS
OBRA:
REFERENCIA: PRESUPUESTO ANALÍTICO - ACTA DE CONCILIACIÓ N FINANCIERA – SALDOS
(*) Los materiales reingresados a almacén central, con probabilidad de uso en obras nuevas por la
G.l. u operativas.
NOTA: El monto financiero Finales menos la devolució n de saldos al almacén
FORMATO T-10
PRUEBAS DE CONTROL DE CALIDAD
CERTIFICADO DE PRUEBAS HIDRÁ ULICAS
CERTIFICADOS DE ENSAYOS DE DENSIDAD DE CAMPO
CERTIFICACION DE ENSAYOS DE COMPACTACION
CERTIFICACION DE. ENSAYOS DE CONCRETO
FORMATO T-11
REGISTRÓ FOTOGRÁ FICO Y VIDEOS DE SER EL CASO
FORMATO T-12
PLANOS DE REPANTEO
PLANOS DE REPLANTEO SEGÚ N CONSTRUIDO
FORMATO T-13
CUADERNO DE OBRA
COPIA ORIGINAL (PRIMERA HOJA DEL CUADERNO DE OBRA)

FORMATO T-14
MOVIMIENTO DE ALMACÉN DE OBRA
CUADRO RESUMEN DE MOVIMIENTO FINAL DE ALMACÉN DE OBRA
FORMATO T-15
BILLETES DE REINGRESO A ALMACEN CENTRAL
FORMATO T-16
NOTA DE INGRESO VALORIZADO (OTORGADO POR ALMACÉ N CENTRAL Y ENLAZADO EN RED
CON CONTABILIDAD PARA EL DESCUENTO RESPECTIVO DE LA CUENTA DE LA OBRA)
FORMATO T-17
ANEXOS VARIOS (OPCIONAL)
FORMATO T-18
PROYECTOS (LIQUIDABLES)
1. MEMORIA DESCRIPTIVA:
 UBICACIÓ N
 PARTIDAS EJECUTADAS
 FECHA DÉ INICIO
 CONCLUSION
 RELACIÓ N DEINSUMOS
 UTILIZADO
2. METRADOS DE PARTIDAS EJECUTADAS
3. VALORIZACIÓ N FINAL DE OBRA
4. PLANOS DE REPLANTEO DE OBRA {si existieran)
5. FOTOS {si existieran)
6. ACTA DE LIQUIDACIÓ N FINANCIERA
7. RESUMEN Y EJECUCION PRESUPUESTAL.
NOTA:
TODOS LOS DOCUMENTOS DEBIDAMENTE FIRMADOS Y SÉ LLADOS POR EL
RESPONSABLEDE LA DE LA OBRA Y GERENTE DEL Á REA

ANEXO N° 1
INFORME MENSUAL AVANCE FISICO – FINANCIERO
1. Datos Generales de la Obra
Nombre
Ubicación
N° de Beneficiarios
Presupuesto de Obra
Estructura Financiera
Estructura del Financiamiento MVC
Gobierno Regional
Gobierno Local
EPS
Modalidad de Ejecución
Nombre o Razón Social del Ejecutor
Nombre o Razón Social del Supervisor
Plazo de Ejecución
Fecha de Inicio de Obra
Fecha de Conclusión de Obra
Número de Conclusión de Obra
Número de Resolución que Aprueba el Expediente Técnico
Nombre del Residente de Obra
2. Avance Físico por partidas

Avance Físico Por Partidas

Avance (%) del Mes Avance {%) Acumulado Saldo (%) Por ejecutar
En caso se ejecute por Administración Directa consignar el monto que figura en la Resolución que aprueba el Expediente Técnico y para los
casos de Administración Indirecta anotar ei monto que figura en el contrato correspondiente.
Para obras por Administración Directa anotar el nombre de la unidad ejecutora y para el caso de obras por administración indirecta anotar el
nombre de la empresa contratista.
3.Avance Financiero Global

Descripción Presupuesto de Obra Avance del Mes Avance Acumulado Saldo por Ejecutar
SI. % SI. % SI. %

Avance Financiero Programado
Avance Financiero Ejecutado
4.Avance Valorizado Global

Mes Avance Programado Avance Ejecutado Situación de Obra
Mensual Acumulado Mensual Acumulado Adelanto Atrasó

SÍ. SI. % ^ si. SI. % % %
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Setiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL

CONTROL DE AVANCE DE OBRA PROGRA PROGRAMADO VS EJECUTADO
(Grá fico en funció n a los resultados del avance valorizado global)




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EMPRESA MUNICIPAL DE SERVICIO DE ABASTECIMIENTO DE

AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE ABANCAY SOCIEDAD

EPS EMUSAP ABANCAY SAC.

“mejorando la calidad del servicio de la población abanquina”

DIRECTIVA Nº 01–2019-EPS. EMUSAP ABANCAY S.A.C.

DIRECTIVA Nº 01–2019-EPS. EMUSAP ABANCAY S.A.C. FORMULACIÓN DE

III. BASE LEGAL

La presente norma se basa en:

DIVISIÓN DE INGENIERÍA Y CATASTRO TÉCNICO Página 2

 Resolució n de Contraloría N° 260-2000-CG

La presente Directiva es de aplicació n y cumplimiento de todas y cada una de las Unidades

V. FORMULACIÓN, EVALUACIÓN Y APROBACIÓN DE EXPEDIENTES TÉCNICOS

DIVISIÓN DE INGENIERÍA Y CATASTRO TÉCNICO Página 3

DIVISIÓN DE INGENIERÍA Y CATASTRO TÉCNICO Página 4

b) Para Proyectos de Alcantarillado.

DIVISIÓN DE INGENIERÍA Y CATASTRO TÉCNICO Página 5

VI. DE LA EJECUCIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN

DIVISIÓN DE INGENIERÍA Y CATASTRO TÉCNICO Página 6

- Haber cumplido su vida ú til de 20 Añ os de uso, segú n el horizonte del Proyecto

OBRAS POR ADMINISTRACIÓN DIRECTA

DIVISIÓN DE INGENIERÍA Y CATASTRO TÉCNICO Página 7

fehaciente tal recomendació n. La Gerencia General autorizará la ejecució n de la obra por la

DEL INSPECTOR Y/O SUPERVISOR

DE LAS RESPONSABILIDADES Y OBLIGACIONES DEL INSPECTOR

DIVISIÓN DE INGENIERÍA Y CATASTRO TÉCNICO Página 8

compatibilidad del proyecto con las condiciones encontradas en campo, de acuerdo a la

DIVISIÓN DE INGENIERÍA Y CATASTRO TÉCNICO Página 9

1. Estudiar y analizar el Expediente Técnico: Comprobar que el proceso de su

B. Con relación a la Ejecución del Proyecto

2. El Inspector anotará en el Cuaderno de Obra o Actividades todas las autorizaciones de

3. Para el cumplimiento de sus funciones el Inspector deberá disponer con un ejemplar

4. Durante el desarrollo del proyecto, el Inspector se dedicará a verificar la ejecució n de la

5. El Supervisor o Inspector participará directamente en el levantamiento de las Actas de

6. El Supervisor o Inspector conjuntamente con el Residente procederá n a efectuar el

7. El Supervisor o Inspector coadyuvará en la solució n en campo las deficiencias de

8. El Supervisor o Inspector aprobará la construcció n de los campamentos, el mismo que

11. El Supervisor o Inspector recomendará al Residente de Obra, colocar en un lugar

12. El Supervisor o Inspector, a través del Cuaderno de Obra o Actividades, autorizará la

13. El Supervisor o Inspector ordenará la ejecució n adicionalmente a los establecidos en el

14. El Supervisor o Inspector cautelará el cumplimiento de los plazos parciales estipulados

16. Sí en el desarrollo del proyecto se detectará dificultades por errores, omisiones o

17. Sí el Supervisor o Inspector estima que el Residente del proyecto no se conduce de

DIVISIÓN DE INGENIERÍA Y CATASTRO TÉCNICO Página 11

C. Con relación a los Materiales Utilizados

2. El Supervisor o Inspector dispondrá la ejecució n de pruebas de calidad de los

3. El Supervisor o Inspector deberá verificar si el abastecimiento de los materiales y

4. En caso de que el Residente de Obra, haya utilizado un material no aprobado por el

5. El Supervisor o Inspector verificará si los espacios destinados al almacenamiento de los

6. El Supervisor o Inspector verificará si los ingresos de los materiales e insumos a

DIVISIÓN DE INGENIERÍA Y CATASTRO TÉCNICO Página 12

billetes valorizados las mismas que constaran en la liquidació n de obra, bajo su

8. El Supervisor o Inspector solicitará permanentemente a la Gerencia Administració n -

D.- Con relación al Personal del Proyecto

DEL RESIDENTE DE OBRA

1. Registro del proyecto a ejecutar hasta su liquidació n en INFOBRAS.

DIVISIÓN DE INGENIERÍA Y CATASTRO TÉCNICO Página 13

8. Abrir y registrar en el cuaderno de obra, las incidencias de importancia para la

2. Cronograma de utilizació n de Recursos

Asimismo, el Residente de Obra deberá cumplir con lo siguiente:

DIVISIÓN DE INGENIERÍA Y CATASTRO TÉCNICO Página 15

a. Velar por la permanencia en obra del Expediente Técnico y Cuaderno de Obra.

b. El Ingeniero Residente de Obra, debe presentar mensualmente al Supervisor de

c. El ingeniero residente para iniciar la ejecució n de la obra debe contar con