IDENTIFICACIÓN DE CONCEPTOS Y RETENCIONES

RETENCIÓN FUENTE RETENCION IVA

CONCEPTO PORCENTAJE VALOR PORCENTAJE

La empresa Nicol Contribuyente especial , realiza la

compra de 1 camión de carga a una sociedad obligada
a llevar contabilidad declarada Agente de retención por
un valor de $ 55.000 más iva según factura No. 156760.

1.75% 962.5 30%

La empresa Ayasa (contribuyente especial ) compra los

servicios de hospedaje guía y alimentación a la empresa
de turismo OLX (Declarada Agente de retención) por un
valor de $ 60.000 más Iva
2% 1,200 70%

La sociedad Ltda. GANA MAS ( designada Agente de

Retención) compra Productos decorativos al Sr. Juan
Carlos Moreno con liquidación de compra por un valor
de $ 220 más Iva
1.75% 3.85 100%

La Sra Blanca Sánchez (designada agente de retención)

compra periódicos durante un mes, por lo cual debe
pagar $ 112 más Iva al Sr. Carlos Loayza (no agente de
retención) con liquidación de compra. 1.75% 1.96 100%

La misma Sra Blanca Sánchez compra en la empresa

Petróleos y Servicios (Contribuyente especial )
lubricantes por un valor de $ 460 más iva .
1.75% 8.05 0

La empresa de Capacitación CRECIENDO JUNTOS

( designada Agente de Retención) paga por servicios de
capacitación al Dr. Médico Daniel Lascano Persona
Natural no designada Agente de retención) la cantidad
de $ 2000 más Iva
8% 160 100%
Radio HOLA constituida como Sociedad obligada a llevar
contabilidad y designada Agente de retención también
compra lubricantes a la empresa Petróleos y Servicios
( Contribuyente Especial por un valor en factura de $
1.800 más Iva.
1.75% 31.5 0

La Empresa Kubieck (Sociedad designada Agente de

Retención) paga en la Notaria Séptima (Contribuyente
especial) el valor de $ 600 más Iva, por elaboración
sellada y registro de documentos.
8% 48 0

Automotores de la Sierra (Contribuyente especial) paga

a la empresa Radial Construcciones (Sociedad no
designada agente de retención), la cantidad de $18.000
más Iva, servicios avances de construcción según
contrato No 0002546
1.75% 315 30%

El Sr Francisco Luna (no Agente de Retención) paga por

volquetas de arena y Ripio al Sr Manuel Ayora (no
Agente de retención ) y con liquidación de compra, la
cantidad de $ 400 más Iva.
1.75% 7 100%

El Sindicato de Choferes (Designado Agente de

Retención) paga por servicios arreglo de sus vehículos la
cantidad de $ 500 mas iva al Sr. José Brito según factura
1018 (no designado Agente de Retención)

El Gad de Tisaleo (organismo del sector público no

contribuyente especial) paga por útiles de oficina a
Librería ABC (Sociedad designada Agente de retención)
$ 800 más Iva.

El Gad de Tisaleo (organismo del sector público no

contribuyente especial paga por mobiliario a Paco
Ambato (Contribuyente Especial) el valor de $ 3.000
más Iva

La empresa Ambateñita (Contribuyente especial) paga

por servicios de contabilidad a Maria Calle ( No agente
de retenión) el valor de $ 500 más iva.
Somos nosotros la empresa SERVIFRENO contribuyente
especial considerado agente de retención y realizamos
un contrato de construcción con una persona natural
(no agente de retención) por un valor de $ 25.000,00
mas IVA.

SERVIFRENO realiza pago mensual por concepto de

arriendo de las instalaciones dela empresa a una
sociedad (no agente de retención ) por un valor de $
3000,00 mas IVA

Una Sociedad designada Agente de retención compra

suministros y accesorios a una persona natural con
liquidación de compra por un valor de $ 200 mas iva

Una persona natural (No Agente de retención) paga

honorarios profesionales a una Sociedad no designada
Agente de retención por un valor en factura de $ 800
más IVA

La empresa EMAPA realiza una compra de archivos

(bienes) a la empresa komplikate (Contribuyente
especial) por $3.000,00 más iva

Una empresa de seguros (no contribuyente especial )

compra servicios a una agencia de publicidad sociedad
designada agente de retención por un valor de $ 800,00
más iva

La empresa ANDINANS (Contribuyente especial) paga

por energía eléctrica la cantidad de $ 2.000,00 más iva.

El Sr. Francisco Morales (persona natural (no agente de

retención) compra compra herramientas al Sr. Victor
Cifuentes (persona natural designada agente de
retención)por un valor de $ 500 mas Iva.

Una sociedad (No designada agente de retención)

compra a Marcelo Brito (No designado Agente de
retención) muebles por un valor de $4.000 mas Iva.
La empresa Ideal Alambrec (Sociedad designado agente
de retención ) paga por servicios al Ing. En Sistema por
el mantenimiento de las computadoras la cantidad de $
350 mas Iva.
hhh
ES
RETENCION IVA VALOR
VALOR NETO VALOR IVA VALOR TOTAL

1,980 55,000 6,600 61,600 58,658

5,040 60,000 7,200 67,200 60,960

26.4 220 26.4 246.4 216.15

13.44 112 13.44 125.44 110.04

0 460 55.2 515.2 507.15

240 2000 240 2240 1840

 0 1800 216 2016 1984.5

0 600 72 672 624

648 18000 2160 20160 19,197

48 400 48 448 393