LA COMPAÑÍA SUCASA LTDA. NIT. No.

980345678-6, pertenece al Régimen Gran contribuyente, Se

dedica a la comercialización de productos para el hogar.
Nos suministra la siguiente información con corte a marzo 31 de 2019. La empresa utiliza el sistema de
inventario periódico para registrar sus hechos económicos.
Caja $ 2.150.000, utilidad acumulada $ 890.000, ingresos recibidos por anticipado $ 1820.000, Bonos
comerciales $ 3.250.000, depreciación acumulada $ 250.000, costos y gastos por pagar $ 2.220.000,
gastos pagados por anticipado $ 1.010.000, obligaciones financieras $ 4.320.000, Retención en la
fuente a favor $ 145.000, acreedores varios $ 3.940.000, seguro contra todo riesgo por $ 3.500.000,
bancos $ 8.740.000, Retención en la fuente por pagar $ 220.000, inventario de materias primas $
710.000, proveedores $ 3.150.000, IVA a favor por $ 200.400, Retención en la fuente del IVA por pagar
$ 330.000, equipo de computación por valor de $ 6.980.800, inventarios de mercancías $ 10.200.000,
ingresos $ 9.800.000, equipo de oficina $ 6.500.000, gastos de personal $ 1.500.000, provisión de
cartera $ 220.000, costo de la mercancía $ 3.950.000, gastos de mantenimiento $ 990.000, clientes $
4.500.700.

En el primer bimestre realiza los siguientes movimientos:

Vende mercancías por valor de $ 8.750.000 más IVA a una empresa régimen común, nos cancela así:
el 20% en efectivo, 33% nos realiza consignación bancaria y el resto a un mes.

Recibe anticipadamente por intereses el valor de $ 1.300.000 nos consignan a la cuenta de una persona
natural régimen común.

Vende mercancías por valor de $ 6.200.000 a una empresa gran contribuyente autorretenedora, nos
cancela la mitad en efectivo y el resto nos consigna al banco.

Compra mercancías por valor de $ 5.850.000 más IVA a una persona natural régimen común, se canela
$ 900.000 en efectivo, el 30% se hace consignación bancaria y el resto a un mes.

De la compra anterior se hace devolución de mercancías por valor de $ 190.000 más IVA.

Del total de la cuenta clientes nos cancelan el 33% con consignación a la cuenta de la empresa.

De la segunda venta nos hacen devolución de mercancías por valor de $330.000 más IVA.

Realizamos venta de mercancías a una empresa régimen común por valor de $ 3.150.000 más IVA, nos
cancelan $ 700.000 en efectivo, 20% consignación bancaria y el resto a crédito.

Se liquida y causa nómina de los siguientes empleados: Andrés Cabrera 4.500.000, mas bonificación
del 10% del total del ingreso, más gastos de representación por valor de $ 1.650.000, Lucia Ortega $
1350.000. (Ese es el salario mensual de los trabajadores)

Se paga el 19% del total de la cuenta de proveedores con cheque.

Compra a crédito a un régimen común persona natural mercancías por valor de $ 3.920.000 más IVA.

De la compra anterior se hace devolución de mercancías por valor de $ 123.000 más IVA.

Se vende mercancías por valor de $ 2.770.000 más IVA, nos cancelan $ 700.000 en efectivo, 39% con
cheque y el resto a crédito.

De la venta anterior nos hacen devolución de mercancías por valor de $ 190.300 más IVA. GC-F -005 V. 01
Nombre del documento

Se hace traslado de inventario a propiedad planta y equipo de la empresa un bien por valor de $
980.000 más IVA.

Se causa mantenimiento de equipo de la oficina de la empresa por valor de $ 440.000, el servicio lo

realiza Jesús López persona natural no declarante.

Se causa honorarios al abogado Milton Quiroz, persona natural declarante por valor de $ 3.800.000

Se causa arrendamiento de un lote de la empresa por valor de $ 2.900.000 a una empresa régimen
común.

Nota: en el mes de presentaron las siguientes novedades de nómina: Andrés trabaja un domingo de
9am a 10pm, además un sábado de $ 11 am a 10 pm, Lucia trabajo un sábado de 3pm a 1 am del
domingo y un día festivo de 10am a 10pm.

Se realizó el inventario físico y hay en mercancías un valor de $ 10.050.000

Diligenciar formulario y hacer pago de IVA y retefuente hasta la fecha.

Se pide realizar el balance de la situación inicial, registrar los hechos económicos y emitir estados
financieros básicos con corte a 30 de junio de 2019.

GC-F -005 V. 01