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Taller Guia 16 y 17 Contabilidad 1
Taller Guia 16 y 17 Contabilidad 1
katherine Sanchez
Ciudad: Bogotá
Recibo de Katherine sanchez
Dirección: cll42b sur # 3-40 este
La suma de ( en letra) veinticinco millones
Por concepto de venta de muebles de oficina, aporte en efectivo
Cheque No 1 Banco
Código Cuenta
110505 Caja general
31150501 katherine sanchez
Sumas iguales
Ciudad: Bogotá
Recibo de Jhon Nicolas Molano
Dirección: cll42C #37-45bis sur
La suma de ( en letra) treinta millones de pesos
Por concepto de equipos de oficina, aporte en efectivo
Cheque No 1 Banco
Código Cuenta
110505 Caja general
31150502 Jhon Nicolas Molano
Sumas iguales
3. José David Aillon
Ciudad: Bogotá
Recibo de José David Aillon
Dirección: crr 20#40-50 sur
La suma de ( en letra) quince millones
Por concepto de dos archivadores de madera, aporte en efectivo
Cheque No 1 Banco
Código Cuenta
110505 Caja general
31150503 Jose David Aillon
Sumas iguales
Fecha: 2 /01/2021
Codigo Detalle Parciales
1105 Caja
110505 Caja General 70000000
1516 Construcciones y edificaciones
151615 Almacenes 100000000
1524 EQUIPO DE OFINICA
15240501 Muebles de oficina 25000000
152405002 Archivador de madera 1 2500000
152405003 Archivador de madera 2 2500000
152410 Equipo de oficina 20000000
1540 Flote y equipo de transporte
154008 Camiones, Volquetas y furgones 50000000
3115 APORTES SOCIALES
31150501 Katherine Sanchez 50000000
31150502 Jhon Nicolas Molano 50000000
31150503 Jose David Aillon 20000000
31150504 Mariana Ramirez 50000000
31150505 Alison Sanchez 100000000
Registramos la constitución de la Sociedad
Sumas iguales
RECIBO DE CAJA
No. 1
RECIBO DE CAJA
No. 2
Comprobante de diario
No…......................... 1 Procediemiento:
Debe Haber 1. Es el siguiente de diario o de contabilidad
70000000 2.Los valores parciales se registran o se pasan
3. Los registros de cuentas principales (Debey
100000000 respectiva cuentas principales en el Libro de D
4. Del libro de Diario se transladan los saldos
50000000
Nota: Comprobante de Apertura
Es el comprobante de contabilidad de Diario o
50000000
270000000
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
CAJA
270000000 270000000 TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIV
TOTAL ACTIVO
0
No 1
No 2
0
No 3
robante de Apertura
obante de contabilidad de Diario o de contabilidad en que se reconoce o registra la apertura o inicio de la compañía
EQUIVALENTE AL EFECTIVO
70000000 1
TIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 70000000
VO CORRIENTE 70000000
,PLANTA Y EQUIPO
CIONES Y EDIFICACIONES 2 100000000
3 50000000
UIPO DE TRANSPORTE 4 50000000
PIEDAD PLANTA Y EQUIPO 200000000
200000000
270000000
Miguel Duarte
Gerente
Katherine Sanch 50000000
Jhon Nicolas Mo 50000000
Jose David Aillon 20000000
Mariana Ramirez 50000000
Alison Sanchez 100000000
a apertura o inicio de la compañía
TOTAL PASIVO $0
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL 6 270000000
Katherine Sanchez 50000000
Jhon Nicolas Molano 50000000
Jose David Aillon 20000000
Mariana Ramirez 50000000
Alison Sanchez 10000000
Cristian Rojas
Contador
1. Recibo de consignación
CONSIGNACIÓN EN EFECTIVO
UNICAMNETE No.
NOMBRE DE TITULAR
MUEBLES TAMARA
REFERENCIA
Comprobante de diario
Fecha: 2 /01/2021 No…............... 2
CODIGO DETALLE DEBITO CREDITO
1110 BANCO 70000000
1105 CAJA 70000000
EN EFECTIVO
ETE No.
87676532
UALQUIER SUCURSAL Y PARA CUALQUIER
O DE CUENTA EN EL PAIS
TOTAL EFECTIVO
70.000.000
1. factura de venta
MUEBLES JAM
Nit:980416152-3
Regimen: Gran contribuyente
Tel: 8006582
Correo: mueblesjamar@gmail.com
Bogota D.C
Direcion: Tv 10 este #38-15 sur
FIRMA VENDEDOR
2.Comprobante de egreso
MUEBLES
NIT: 800.17
A Favor de Muebl
C.C. ó Nit 53
Dirección CLL45b 45-60 este
TOTAL
3.Cheque
BANCOLOMBIA
xxx-xxxxxxx-xxxx
CONTABILIZACION
MUEBLES TAMARA LTDA
Fecha:
Codigo Cuentas
143501 Mercancia Factura
240808 IVA descontable
220501 Muebles Jamar
236540 Compra
236705 IVA retenido
236805 ICA retenido
Sumas iguales
FACTURA DE VENTA
MUEBLES JAMAR
152-3
No.1021
Gran contribuyente Codigo actividad económica (DIAN): 4772
82 FECHA: 07/01/2021
ueblesjamar@gmail.com DIRECCION: DG 41 SUR 9 A - 10 ESTE
TELEFONO:3634187
C CIUDAD: BOGOTA D.C
Tv 10 este #38-15 sur
FIRMA COMPRADOR
MUEBLES JAMAR
1 FECHA: 07/01/2021
MOVIMIENTO CONTABLE
DEBITO CREDITO
19,087,200.00
$19,087,200.00
APROBO
NOMBRE Y CARGO
FIRMA:
FECHA:
Fecha de expedición 07 / 03 /2021
Firma:
Comrpobante de contabilidad
N°3
Debe Haber
43,380,000.00
$8,242,200.00
$ 48,933,058.00
$ 1,104,978.00
$ 1,214,064.00
$ 370,100.00
$ 51,622,200.00 $ 51,622,200.00
V/R TOTAL
$ 5,250,000.00
$ 2,880,000.00
$ 7,200,000.00
$ 5,100,000.00
$ 4,250,000.00
$ 6,300,000.00
$ 9,600,000.00
$ 2,800,000.00
$ 43,380,000
$ 43,380,000
$ 19
8,242,200.00
$ 51,622,200
1.Factura de compra
CONTABILIZACION
MUEBLES TAMARA LTDA COMPROBANTE DE APERTURA
FECHA: 11/01/2021 No 4
143501 Mercancias Factura 1039 11,247,268.00
240802 IVA Gravable 2,137,029.00
220501 Tu proveedor S.A.S 12,509,306.00
236540 Compras 279,182.00
236705 IVA Retenido 318,296.00
236805 ICA retenido 123,267.00
SUMAS IGUALES 13,384,297.00 13,384,297.00
FACTURA: 1039
COMPRA: 1
/2021
Nombre:
FECHA: DIA
MUEBLES JAMAR
15
Dirección: DG 41 SUR 9 A - 10 ESTE
Transportador: Orion transportadora S.A.S Conductor: Carlos Andres Polo Castellanos
Despachamos a Ud. Los siguientes articulos
REFERENCIA CANTIDAD DESCR
Cariota 2 Co
f056 2 Ca
CONTABILIZACION
Peso total.
FACTURA D
MUEBLES JAMAR
Nit:980416152-3
Regimen: Gran contribuyente Codigo actividad económica (D
Tel: 8006582 FECHA: 19/01/2021
Correo: mueblesjamar@gmail.com DIRECCION: DG 41 SUR 9 A
TELEFONO:3634187
Bogota D.C CIUDAD: BOGOTA D.C
Direcion: Tv 10 este #38-15 sur
FIRMA COMPRADOR
REFERENCIA ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD
1059 Cama cencilla de cedro 2
Spr 09 Colchon Sprint 1.00x 1.90 2
M44 Mecedora Valven 1
PRECIO UNITARIO PRECIO DE DEVOLUCIÓN
$ 680,000.00 $ 1,360,000
$ 1,280,000.00 $ 2,560,000
$ 448,000.00 $ 448,000
TOTAL PARCIAL $0
DESCUENTO
SUBTOTAL MENOS DESCUENT $0
IVA $ 19
TOTAL IMPUESTOS -
ENVIO
TOTAL FACTURA $0
MUEBLES JAMAR
Nit:980416152-3
Regimen: Gran contribuyente
Tel: 8006582
Correo: mueblesjamar@gmail.com
Bogota D.C
Direcion: Tv 10 este #38-15 sur
FIRMA VENDEDOR
MUEBLES JAMAR
NIT: 800.172.450-4
TOTAL
Elaboró Revisó
NOMBRE Y FIRMA NOMBRE Y FIRMA
Recibí:
NOMBRE:
FIRMA:
FECHA:
FIRMA COMPRADOR
$ $ 10,411,200
Firma:
S JAMAR
172.450-4 Versión: 01
FECHA: 1/22/2021
NTO CONTABLE
CREDITO
10,411,200.00
$10,411,200.00
APROBO
NOMBRE Y CARGO
$ 43,380,000
$ 2,169,000
$ 8,242,200
$ 10,411,200
Distribuidora El Combate
FACTURA DE VE
NIT:900353289-7 No 674
DIRECCION: TRANV. 13A # 46-89
Inserta tú logo
TELEFONO: 9005678
productospygaseo@hotmail.com
REGIMEN: Régimen Ordinario
DIRECCION: Bogotá D.C.
FECHA DE EXPEDICIÓN:
FECHA DE VENCIMIENTO
COMPROBANTE DE EGR
A Favor de
C.C. ó Nit
Dirección
Banco:
Obligacion
1/24/2021 Detalle:
1/24/2021
CODIGO
CONTABLE
G 41 SUR 9 A - 10 ESTE 11210
mueblesjamar@gmail.com
ectivo- contado
TOTAL
Elaboró
NOMBRE Y FIRMA
SUBTOTAL: $ $ 1,200,000
IVA: $ $ 228,000
TOTAL: $ $ 1,428,000
171048
240808
100501
236540
236805
MUEBLES JAMAR
NIT: 800.172.450-4
MOVIMIENTO CONTABLE
CONCEPTO DEBITO CREDITO
Bancolombia cuenta 282736382 1,428,000.0
$1,428,000.0
Revisó
OMBRE Y FIRMA NOMBRE Y FIRMA
Recibí:
NOMBRE:
FIRMA:
FECHA:
CREDITO
$1,428,000.00
APROBO
NOMBRE Y CARGO
07
ate
S
EMPRESA SERVICIOS PÚBLICOS
ETB S.A Servicios Telefonia $120,000
CODENSA S.A Sevicios ener. Electrica $245,000
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO Servico acueducto 175800
$540,800
Se contabilizo el mes de la factura de los servicios públicos para saber el total de cuanto se esta debiendo
e cuanto se esta debiendo
BANCOLOMBIA Fecha de expedición
xxx-xxxxxxx-xxxx
ETB S.A
NIT: 800.172.450-4
TOTAL
Elaboró Revisó
NOMBRE Y FIRMA NOMBRE Y FIRMA
Recibí:
NOMBRE:
FIRMA:
FECHA:
xxx-xxxxxxx-xxxx
CODENSA S.A
NIT:79807689-4
TOTAL
Elaboró Revisó
NOMBRE Y FIRMA NOMBRE Y FIRMA
Recibí:
NOMBRE:
FIRMA:
FECHA:
xxx-xxxxxxx-xxxx
CODENSA S.A
NIT:79807689-4
A Favor de ALCANTARILLADO
C.C. ó Nit 100,897,689
Dirección CR 49B sur ·39-57
TOTAL
Elaboró Revisó
NOMBRE Y FIRMA NOMBRE Y FIRMA
Recibí:
NOMBRE:
FIRMA:
FECHA:
a de expedición 29 / 01 /2021
$ $ 643,552
Firma:
ETB S.A
800.172.450-4 Versión: 01
FECHA: 1/29/2021
S.A
,808
Teléfonos 78690463
Cheque
Gerencia 7987
No.
VALOR $ 643,552.00
NTABLE
CREDITO
643,552.00
$643,552.00
APROBO
NOMBRE Y CARGO
a de expedición 29 / 01 /2021
$ $ 643,552
Firma:
ODENSA S.A
T:79807689-4 Versión: 01
FECHA: 1/29/2021
sa S.A
7,689
Teléfonos 43689765
Cheque
Gerencia 7980
No.
VALOR $ 643,552.00
NTABLE
CREDITO
643,552.00
$643,552.00
APROBO
NOMBRE Y CARGO
a de expedición 29 / 01 /2021
$ $ 643,552
Firma:
ODENSA S.A
T:79807689-4 Versión: 01
FECHA: 1/29/2021
RILLADO
7,689
Teléfonos 43689765
Cheque
Gerencia 798
No.
VALOR $ 643,552.00
NTABLE
CREDITO
643,552.00
$643,552.00
APROBO
NOMBRE Y CARGO
ETB S.A 120000
CODENSA S.A 245000
ACUEDUCTO ALCANTARILLADO DE BOGOTA 175800
SUMA 540800
19% 102752
TOTAL 643552
Primer mes
MUEBLES TAMARA LTDA Comrpobante de contabilidad
Fecha: 30/01/2021 N°12
Codigo Cuentas Debe Haber
Elementos
de aseo y
519525 cafeteria $ 400,000.00
Elementos
de aseo y
171048 cafeteria $ 400,000.00
Sumas iguale $ 400,000.00 $ 400,000.00
Segundo mes
MUEBLES TAMARA LTDA Comrpobante de contabilidad
Fecha: 30/01/2021 N°12
Codigo Cuentas Debe Haber
Elementos
de aseo y
519525 cafeteria $ 400,000.00
Elementos
de aseo y
171048 cafeteria $ 400,000.00
Sumas iguale $ 400,000.00 $ 400,000.00
Tercer mes
MUEBLES TAMARA LTDA Comrpobante de contabilidad
Fecha: 30/01/2021 N°12
Codigo Cuentas Debe Haber
Elementos
de aseo y
519525 cafeteria $ 400,000.00
Elementos
de aseo y
171048 cafeteria $ 400,000.00
Sumas iguale $ 400,000.00 $ 400,000.00
Metodo Promedio Ponderado
1.
Producto: Comedor de 4 puestos Refe. Carioca
Entrada Salida
Fecha Detalle
Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad
Enero 7 de 20Factura 1021 5 1,050,000.00 5,250,000.00
Enero 11 de Factura 1039 4 1,116,250.00 4,465,000.00
Enero 15 de Devolucion -2 1,116,250.00 - 2,232,500.00
Enero 19 de Venta factura 103 2
2.
Producto: Ciffonier de madera Refe. 1121
Entrada Salida
Fecha Detalle
Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad
Enero 7 de 20Factura 1021 4 720,000.00 2,880,000.00
Enero 11 de Factura 1039 3 740,840.40 2,222,521.20
Enero 19 de Venta factura 103 3
3.
Producto: Cama doble en roble Refe. f 056
Entrada Salida
Fecha Detalle
Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad
Enero 7 de 20Factura 1021 6 1,200,000.00 7,200,000.00
Enero 11 de Factura 1039 4 1,140,000.00 4,560,000.00
Enero 11 de Devolucion, -2 1,140,000.00 - 2,280,000.00
Enero 19 de Venta 103 3
4.
Producto: Cama sencilla en cedro Refe. f 059
Entrada Salida
Fecha Detalle
Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad
Enero 7 de 20Factura 1021 12 425,000.00 5,100,000.00
Enero 19 de Venta factura 103 5
Enero 21 de Devolucion -2
5.
Producto: Colchón Sprint 1.40 x 1.90 Refe. Spr 01
Entrada Salida
Fecha Detalle
Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad
Enero 7 de 20Factura 1021 6 1,050,000.00 6,300,000.00
Enero 19 de Venta factura 103 2
6.
Producto: Colchón Sprint 1.00 x 1.90 Refe. Spr 09
Entrada Salida
Fecha Detalle
Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad
Enero 7 de 20Factura 1021 12 800,000.00 9,600,000.00
Enero 19 de Venta factura 103 5
Enero 21 de Devolucion -2
7.
Producto: Mecedora vaiven Refe. M 44
Entrada Salida
Fecha Detalle
Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad
Enero 7 de 20Factura 1021 10 280,000.00 2,800,000.00
Enero 19 de Venta factura 103 4
Enero 21 de Devolucion -1
8.
Producto: Peinadores Refe. Reyna
Entrada Salida
Fecha Detalle
Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad
Enero 7 de 20Factura 1021 5 850,000.00 4,250,000.00
Venta factura 103 1
Metodo Promedio Ponderado
Ubicación: Bodega 1
Minimo: 4
Maximo: 10
Salida Saldo
Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total
5 1,050,000.00 5,250,000.00
9 1,079,444.44 9,715,000.00
7 1,068,928.57 7,482,500.00
1,050,000.00 2,100,000.00 5 1,076,500.00 5,382,500.00
Ubicación: Bodega 3
Minimo: 4
Maximo: 10
Salida Saldo
Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total
4 720,000.00 2,880,000.00
7 728,931.60 5,102,521.20
720,000.00 2,160,000.00 4 735,630.30 2,942,521.20
Minimo: 5
Maximo: 12
Salida Saldo
Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total
6 1,200,000.00 7,200,000.00
10 1,176,000.00 11,760,000.00
8 1,185,000.00 9,480,000.00
1,200,000.00 3,600,000.00 5 1,176,000.00 5,880,000.00
Minimo: 5
Maximo: 12
Salida Saldo
Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total
12 425,000.00 5,100,000.00
425,000.00 2,125,000.00 7 425,000.00 2,975,000.00
425,000.00 - 850,000.00 9 425,000.00 3,825,000.00
Ubicación: Bodega 2
Minimo: 5
Maximo: 12
Salida Saldo
Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total
6 1,050,000.00 6,300,000.00
1,050,000.00 2,100,000.00 4 1,050,000.00 4,200,000.00
Minimo: 5
Maximo: 12
Salida Saldo
Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total
12 800,000.00 9,600,000.00
800,000.00 4,000,000.00 7 800,000.00 5,600,000.00
800,000.00 - 1,600,000.00 5 800,000.00 4,000,000.00
Ubicación: Bodega 4
Minimo: 5
Maximo: 12
Salida Saldo
Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total
10 280,000.00 2,800,000.00
280,000.00 1,120,000.00 6 280,000.00 1,680,000.00
280,000.00 - 280,000.00 7 200,000.00 1,400,000.00
Minimo: 5
Maximo: 12
Salida Saldo
Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total
5 850,000.00 4,250,000.00
850,000.00 850,000.00 4 850,000.00 3,400,000.00