ACTIVIDAD # 4

PRESENTADO POR:
LYNDA VANNESA URREA MARTINEZ 664403
MANUEL FERNANDOORTIZ 676501
CARLOS FERNANDO AGUILERA 659024
LEONARDO GUZMAN 675811
ANDRES MONTAÑO 672341

UNIVERSIDAD: CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

ASIGNATURA : PRESUPUESTOS

PRESENTADO A: GUSTAVO BEDOYA RODRIGUEZ

NRC: 3016

ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
IBAGUÉ-TOLIMA,
2019
 Unidad 3. Actividad 1 y

Taller: "Presupuesto SyS

1. La compañía Producciones de Aluminio S. A. Nit. 900.900.900.9, desea generar el presupuesto de SySO y el de costos estánd
salud ocupacional. Esta entidad se dedica a la producción de mesas de aluminio para cocinas industriales; dentro de su estánd
ancho, con una doble área de trabajo con las mismas dimensiones dentro de su estructura. Cuenta con un refuerzo de su marc
de 4 por mesa cuyo perímetro suma 6 metros en total. Adicionalmente, se requiere de una libra de grapas por producción-me
producción suman 60 mesas terminadas. El costo estándar de la MP de las láminas de 2,50 m por 50 cm con IVA es de $298.50
papel requerido para 180 unidades producidas, tienen un valor de $58 el metro y el rollo en su estándar tiene 1.800 metros.

La MO está conformada por 4 procesos: el corte, que requiere 289 HH; el ensamble, 376 HH; el terminado, 286 HH y el proces
horaria de lunes a jueves es de 10 horas y los viernes de 8 . El salario de los dos (2) operarios de ensamble y terminado es de $
más un bono (no constitutivo del salario) para almuerzo de $150.000 por operario. Es necesario cumplir con la entrega mensu
requieren y deben ser distribuidas equitativamente por operario y por cada proceso que se desarrolla en la compañía mensua

Determine el costo estándar por presupuesto de orden de producción mensual y por unidad mensual en sus costos primos, en
presupuesto SySO identificando, en este caso, cuál es la mayor problemática.
MESAS DE ALUMINIO COSTO ESTANDAR
POR UNIDAD
LARGO 2.5 METRO
ANCHO 0.5 METRO
SUPERFICIE 1.25 METRO
AREA DE TRABAJO 2.5 2 VECES $ 298,000 MP LAMINAS
$ 596,000
REFUERZO
TUBO 1.5 METRO
POR MESA 4 TUBO
TOTAL POR MESA 6 $ 15,000 POR METRO
$ 90,000
GRAPA (1 LIBRA) $ 98,000 POR MES DE PRODUCCION
PRODUCCION POR MES 60 MESAS TERMINADAS
PRODUCCION POR TRIMESTRE 180 3 LIBRAS

PAPEL REQUERIDO ROLLO 1800 MTROS

COSTO POR METRO $ 58 POR METRO
TOTAL UNIDADES
PRODUCCION
180

$ 107,280,000

$ 16,200,000

$ 294,000

$ 10,440
$ 123,784,440
 MANO DE OBRA
H/H MES POR EMPLEADO
DIAS CANTIDAD DE DIAS
LUNES A JUEVES 4
VIERNES 1
TOTAL 5

COSTO NOMINA DIARIA

EMPLEADO COSTO DIA
OPERARIO 1 $ 45,000
OPERARIO 2 $ 45,000
OPERARIO 3 $ 28,333
OPERARIO 4 $ 28,333
OPERARIO 5 $ 28,333
OPERARIO 6 $ 28,333
TOTAL $ 203,333

H/H NECESARIAS PARA LA PRODUCCION MENSUAL

LABOR H/H
CORTE 289
EMSAMBLE 376
TERMINADO 286
EMPAQUE Y ENTREGA 175

COSTO MO MENSUAL
EMPLEADO SALARIO
OPERARIO 1 $ 1,350,000
OPERARIO 2 $ 1,350,000
OPERARIO 3 $ 850,000
OPERARIO 4 $ 850,000
OPERARIO 5 $ 850,000
OPERARIO 6 $ 850,000

COSTO TOTAL DE MP+MO TRIMESTRE

COSTO MD TRIMESTRAL $ 123,704,440
COSTO MO TRIMESTRE $ 26,526,734
COSTO TOTAL $ 150,231,174
 MANO DE OBRA

CANTIDAD HORAS DIA CANTIDAD HORAS SEMANA CANTIDAD HORAS MES

10 40 160
8 8 32
48 192

COSTO HORA
$ 5,625
$ 5,625
$ 3,542
$ 3,542
$ 3,542
$ 3,542
$ 25,417

CESARIAS PARA LA PRODUCCION MENSUAL

HORAS EXTRAS MES HORAS EXTRAS POR OPERARIO HORAS EXTRAS TRIMESTRE
97 24 291
184 92 552
94 47 858
0 0
375 163 1701

COSTO MO MENSUAL
HORAS EXTRAS MES BONO ALMUERZO TOTAL A PAGAR
$ 749,384 $ 150,000 $ 2,249,384
$ 749,384 $ 150,000 $ 2,249,384
$ 85,869 $ 150,000 $ 1,085,869
$ 85,869 $ 150,000 $ 1,085,869
$ 85,869 $ 150,000 $ 1,085,869
$ 85,869 $ 150,000 $ 1,085,869
$ 8,842,245
CANTIDAD DE HORAS TRIMESTRE

576

VALOR HORA EXTRA

1078.25
5391.25

TOTAL COSTO TRIMESTRE

$ 26,526,734
 Nombre de la empresa
DEFINICIÓN DE RECURSOS PARA LA GESTIÓN DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO (SG-SST)
Año o periodo

Objeto: Definición de los recursos financieros, técnicos, físicos y de personal (humanos), los cuales deben ser verificables en su disponibilidad y acceso dentro de los indicadores de estructura y su
relación con los resultados obtenidos y las necesidades del SG-SST. Los items colocados son sugeridos a modo de orientación

TIPO
DEFINICIÓN ASIGNACIÓN
RECURSO
Para la implementación y mantenimiento del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION
en el Trabajo
Organización del SG-SST Presupuesto: $ 3,000,000 Profesional en sst
Planificación Presupuesto: $ 45,000,000 Profesional en sst
Aplicación del SG-SST Presupuesto: $ 5,650,000 Profesional en sst
$ 55,850,000
Auditoría y revisión por la alta dirección Presupuesto: $ 1,000,000 Profesional en sst
Mejoramiento Presupuesto: $ 1,200,000 Profesional en sst
Participación de los trabajadores Presupuesto: $ 0 Profesional en sst
Para el diseño, implementación, revisión, evaluación y mejora de los programas y las
TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION
medidas de prevención y control
Medidas de prevención y control establecidas en la
identificación de peligros, evaluación y valoración de Presupuesto:
riesgos
Implementación de programas de prevención Presupuesto:
Programa de elementos de protección personal Presupuesto: $ 2,000,000 $ 2,000,000
RECURSO FINANCIERO

Programa de mantenimiento Presupuesto:

Vigilancia de la salud Presupuesto:
Prevención, preparación y Respuesta a emergencias Presupuesto:

Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades de los responsables de la TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION
Seguridad y Salud en el trabajo
Dirección de seguridad y salud en el trabajo Presupuesto: $ 2,100,000
Asignación de responsabilidades en SST Presupuesto: $ 0
Programa de capacitación Presupuesto: $ 1,500,000
$ 4,900,000
Capacitación a la dirección y responsables de SST Presupuesto: $ 500,000
Asesoría técnica Presupuesto: $ 800,000
Presupuesto:
Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades del Comité Paritario de la TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION
Seguridad y Salud en el Trabajo
Reuniones (programadas) Presupuesto: $ 0
Sitio de reunión (oficina designada) Presupuesto: $ 0
Capacitación al Coppast Presupuesto: $ 700,000
$ 1,300,000
Inspecciones y otras actividades Presupuesto: $ 600,000
Elección del Copasst Presupuesto: $ 0
Presupuesto:
PRESUPUESTO TOTAL ASIGNADO $ 64,050,000

Para la implementación y mantenimiento del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud

RESPONSABLE(S)
en el Trabajo
Dirección de seguridad y salud en el trabajo profesional en seguridad y salud en el trabajo
Área encargada de los sistemas integrados de gestión operativo
Asesoría externa para el SG-SST Auditor externo

Para el diseño, implementación, revisión, evaluación y mejora de los programas y las

RESPONSABLE(S)
medidas de prevención y control
Compras
Contratación recursos humanos
RECURSO TÉCNICO / FÍSICO

Mantenimiento
Asesoría especializada
Servicios de higiene industrial
Equipos de emergencias profesional en seguridad y salud en el trabajo
Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades de los responsables de la
RESPONSABLE(S)
Seguridad y Salud en el trabajo
Talento humano profesional en seguridad y salud en el trabajo
Sistemas integrados de gestión profesional en seguridad y salud en el trabajo
 RECU
Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades del Comité Paritario de la
RESPONSABLE(S)
Seguridad y Salud en el Trabajo
integrantes del copasst profesional en seguridad y salud en el trabajo y el comité de convivencia

Para la implementación y mantenimiento del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud

DESIGNADO(S)
en el Trabajo
Director de Seguridad y Salud en el trabajo Gerente ANDRES MONTAÑO

Para el diseño, implementación, revisión, evaluación y mejora de los programas y las DESIGNADO(S)
medidas de prevención y control
RECURSO DE PERSONAL

Personal de mantenimiento MANUEL ORTIZ

Jefes de área ó producción FERNNO AGUILERA

Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades de los responsables de la

DESIGNADO(S)
Seguridad y Salud en el trabajo

Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades del Comité Paritario de la

DESIGNADO(S)
Seguridad y Salud en el Trabajo
Presidente del COPASST LYNDA VANESSA URREA
Secretario del COPASST LEONARDO GUZMAN

Firma Firma
Nombre Nombre
Representante legal Director SST
 ORGANIZACIÓN DEL SG-SST
1 Conceptos generales de seguridad y salud en el trabajo (glosario)
2 definiciones contempladas en las diferentes etapas de un sistema de gestión.
identificar las normas generales y específicas de acuerdo a la naturaleza de la organización como punto de
3
partida.
4 Definicion de Roles y Responsabilidades

5 Obligaciones de los empleadores (empresa)

6 Oblligacion de la Administradora de Riesgos laborales. (ARL)

7 Responsabilidades de los Trabajadores (manual de funciones)

8 Definicion de IPS para los examenes medicos ocupacionales.

TOTAL

PLANIFICACION DEL SG-SST

1 La identificación de la normativa legal vigente
2 La verificación de la identificación de los peligros y evaluación y valoración de riesgos.

3 La identificación de las amenazas y evaluación de vulnerabilidad.

4 El cumplimiento del cronograma de capacitación.

Evaluación de los puestos de trabajo en el marco de los programas de vigilancia
5
epidemiológica de la salud de los trabajadores
6 Descripción sociodemográfica.
7 Registro y seguimiento de los indicadores definidos de SST del año anterior.
8 Politica de Seguridad y Salud en el Trabajo

9 Medicion de la evaluacion de desempeño de los trabajadores.

10 Plan de trabajo anual

11 La mejora continua (PHVA)

12 definicion de objetivos medibles
Definicion de indicadores que permiten medir el sistema de gestion por Estructura,
13
Proceso y Resultados
14 Definicion de los recursos finanacieros
15 Preparacion de la documentacion necesaria, según los objetivos trazados

16 Profesiograma ( examanes medicos ocupacionales que se realizaran de acuerdo a el cargo)

APLICACION DEL SG-SST

1 Matriz de identificacion de peligros
2 Examanes Medicos Ocupacionales (ingreso, periodicos, post ingreso y de retiro)
3 Conservacion de la documentacion

4 Preparacion reparacion y respuesta ante emergencias y desastres

5 Adquisiciones
6 inspecciones
7 contratacion proveedores
 PRESUPUESTO RESPONSABLE
5,057,342 PROFESIONAL EN SST
PROFESIONAL EN SST
ganización como punto de
PROFESIONAL EN SST

PROFESIONAL EN SST

PROFESIONAL EN SST

PROFESIONAL EN SST
ARL
PROFESIONAL EN SST
GERENTE
PROFESIONAL EN SST

TOTAL 5,057,342

PRESUPUESTO RESPONSABLE
0 PROFESIONAL EN SST
1,500,000 PROFESIONAL EN SST

500,000 PROFESIONAL EN SST

500,000 PROFESIONAL EN SST

PROFESIONAL EN SST
500,000
GERENTE
0 PROFESIONAL EN SST
0 PROFESIONAL EN SST
200,000 PROFESIONAL EN SST
PROFESIONAL EN SST
0
GERENTE
PROFESIONAL EN SST
600,000
COPASST
700,000 PROFESIONAL EN SST
0 PROFESIONAL EN SST
0 PROFESIONAL EN SST
30,000,000 PROFESIONAL EN SST
0 PROFESIONAL EN SST
PROFESIONAL EN SST
6,500,000
MEDICO LABORAL

PRESUPUESTO RESPONSABLE
1,300,000 PROFESIONAL EN SST
440,000 PROFESIONAL EN SST
800,000 PROFESIONAL EN SST
PROFESIONAL EN SST
1,500,000
COPASST
1,000,000
500,000

5,540,000
CANTIDAD ELEMENTOS DE PROTECCIÓN PERSONAL
6 Cascos
6 Lentes
6 Tapones auditivos
6 Tapabocas
6 Guantes

6 Botas de seguridad
total

COSTO TOTAL IMPLEMENTACION DE LA GESTION DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO

COSTO ANUAL
$ 55,850,000
$ 2,000,000
$ 4,900,000
$ 1,300,000

$ 64,050,000

$ 5,337,500
 PRESUPUESTO
$ 300,000
$ 130,000
$ 150,000
$ 400,000
$ 220,000

$ 800,000
$ 2,000,000

TION DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO

COSTO TRIMESTRAL

$ 16,012,500
COSTO TOTAL PRODUCCION DE MESAS

MD $ 123,784,440
MO $ 26,526,734
PRESUPUESTO SISO $ 16,012,500
COSTO TOTAL DE FABRICACION $ 924,020