Programa de entradas de efectivo (miles de dólares)

Ago Sep Oct Nov Dic

Ventas reales y pronosticadas $150.00 $230.00 $450.00 $400.00 $230.00
Ventas en efectivo (30%)
Cuentas por cobrar
Después de 1 mes (30%)
Después de 2 meses (40%)
Otras entradas de efectivo
Total de entradas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Programa de desembolsos de efectivo (miles de dólares)

Ago Sep Oct Nov Dic
Compras (80%) $120.00 $184.00 $360.00 $320.00 $184.00
Compras en efectivo (20%)
Cuentas por pagar
Después de 1 mes (50%)
Después de 2 meses (30%)
Pagos de renta
Sueldos y salarios
Pagos de impuestos
Desembolsos en efectivo
Pagos de intereses
Pagos de dividendos
Pago del principal
Total de desembolsos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Presupuesto de caja (miles de dólares)

Ago Sep Oct Nov Dic
Total de entradas
Total de desembolsos
Flujo de efectivo neto entradas-desembolsos
Efectivo inicial
Efectivo final
Saldo de efectivo mínimo efectivo final-saldo de efe
Financiamiento
Excedente efectivo final-saldo de efectivo minimo
 Programa de entradas
-Del total de las ventas 30% se pagan en efectivo.
-Del total de las ventas 30% se otorgan a través de
cuentas por cobrar para ser cobradas un mes
después.
-Del total de las ventas 40% se otorgan a través de
cuentas por cobrar para ser cobradas dos meses
después.
-Se espera que en noviembre se obtengan $40,000
dólares por el pago de una deuda.
Programa de desembolsos
-Las compras representan 80% de las ventas.
-Las compras pagadas en efectivo representan 20%
de las compras totales.
-De las compras totales 50% se pagan a través de
cuentas por pagar un mes después.
-De las compras totales 30% se pagan a través de
cuentas por pagar dos meses después.
-La renta mensual es de $7,000.
-Los sueldos y salarios se estiman en $49,000 en
octubre, $43,000 en noviembre y $31,000 en
diciembre.
-Se pagará $30,000 de impuestos en diciembre.
-Se pagará parte de una deuda por $20,000 en
octubre.
-Se pagarán $40,000 por intereses en diciembre.
-Se pagarán $30,000 de dividendos en diciembre.
-Se pagará el principal de una deuda en noviembre
por $35,000.
Presupuesto de caja
-El efectivo final de septiembre es de $70,000.
-El saldo de efectivo mínimo es de $20,000.

efectivo final-saldo de efectivo minimo