Transacciones:
01 de febrero del 2018.- La venta del mes de enero fue de $ $ 56.380,20
02 de febrero del 2018.- El pago del impuesto del mes de enero por un valor de
$ 6765.62
04 de febrero del 2018.- El huésped Sr. David Peña se registra en el Hotel y se le
prestan los siguientes servicios:
Alojamiento por $ 61 por noche, este servicio es gravado con Iva del 12%.
Servicio de restaurante por valor de $30 servicio más el IVA y Propina del 10%.
Servicio de lavandería por $20 más el IVA del 12%.
10 de febrero del 2018.- El sr. David Peña huésped de la habitación 15, durante su estadía y
bajo el efecto del alcohol, rompió un Florero, cuyo costo de reposición es de $ 25
18 de febrero del 2018.- El cliente Alfonso Chango, reservó en el hotel una habitación por
tres noches a partir del 2 de febrero de 2018, para garantizar dicha reserva depositó la suma de $
183 a la cuenta corriente del hotel, una vez realizado el depósito envía copia de la consignación
al departamento de reservas del hotel
01 de marzo del 2018.- La venta del mes de febrero fue de $12862,71
01 de febrero del 2018.- El pago del impuesto del mes de febrero por un valor de
$ 1543,53
03 de marzo del 2018.- Sr. Orlando Pérez, se le presta un servicio en el Restaurante
del Hotel, se le sirve una “Brocheta de Langostinos”, cuyo precio es de $12,00
servicio gravado con iva de 12% y propina voluntaria de $10%.
07 de marzo del 2018.- el huésped hace uso del servicio telefónico de larga distancia
nacional generándose un cargo por valor de $ 500.00 más iva del 12%. De igual manera,
estimamos que el costo de este servicio es del 60% de los ingresos. Obsérvese que para
cada servicio, se utiliza su correspondiente centro de costos, en este caso el de teléfonos
09 de marzo del 2018.- Sr. Fabián López solicita el servicio de Pay-per-view por valor
de $1.000.00 más iva del 12%. El costo estimado del servicio es del 70% del precio.
HOTEL "EL MOLINO"
LIBRO DIARIO
Ni DETALLE PARCIAL DEBE HABER
…............1….............
01/02/2018 Caja 56.380,20
Huésped 56.380,20
P/r la venta del mes de enero del 2018
02/02/2018 …............2….............
Impuesto por pagar 6765.62
Efectivo 6765.62
p/r el pago del impuesto del mes de
enero.
03/02/2018 …............3….............
Retenciones fuente por pagar - IVA 800.00
Efectivo 800.00
p/r retenciones - IVA
…............4….............
03/02/2018 Retenciones fuente por pagar - Renta 650.00
efectivo 650.00
p/r retenciones fuente -Renta
…............5….............
04/02/201
8 Huéspedes 127.32
Servicio de Alojamiento 61.00
Servicio de Restaurante 30.00
Servicio de Lavandería 20.00
IVA en ventas 13.32
Propinas 3.00
p/r cobro del alojamiento y los servicios
10/02/2018 …............6….............
Huéspedes 28.00
Cobro por daños 25.00
IVA por pagar 3.00
P/r el cobro de un florero
18/02/2018 …............7….............
Bancos 183.00
Depósito de reservas – Alfonso Chango 183.00
P/depósito de reserva del señor Alfonso
Chango, por tres noches.
01/03/201 …............8….............
Efectivo 12862,71
Ventas febrero 12862,71
P/R la venta del mes de febrero del
2018
01/03/201
8 …............9….............
IVA por pagar 1543,53
Efectivo 1543,53
P/R el pago del impuesto del mes de
febrero.
01/03/201
8 …............10….............
Retenciones fuente por pagar - IVA 1080,46
Efectivo 1080,46
P/R retenciones - IVA
01/03/201
8 …............11….............
Retenciones fuente por pagar - Renta 257,25
efectivo 257,25
P/R retenciones fuente -Renta
03/03/201
…............12….............
8
Huéspedes 14,64
Servicio de Restaurante 12,00
Impuesto sobre las ventas por pagar 1,44
Propina Por pagar 1,20
P/R cobro por servicio de restauran
07/03/201
8 …............13….............
Huéspedes $860.00
Ingreso por servicio telefónico $ 500.00
Iva Por Pagar $ 60.00
Servicios Públicos (estimado) $ 300.00
Costo (estimado) Servicio Telefónico $ 300.00
P/R cobro por servicio telefonico
09/03/201
8 …............14….............
Huésped $ 1820.00
Ingreso por servicio TV por cable $ 45.00
Iva Por Pagar $ 5.40
Otros Servicios (estimado) $ 31.50
Costo (estimado) Servicio TV Cable $ 31.50
P/R cobro por servicio de TV
