OP CUENTA 6 digitos VALOR CLASE

1 Intereses Cobrados por Rendimiento Acciones $ 45,320,000 4

2 Cuotas o partes de Interés social $ 808,546,200 3
3 Sueldo y Prestaciones Sociales de Producción $ 70,000,000 7
4 Acciones Fabricato $ 325,000,000 1
5 Inventarios Materia Prima $ 3,582,000 1
6 Ingresos Venta Alimentos $ 2,689,000,000 4
7 Proveedores $ 428,692,000 2
8 Arriendos Cobrados Bodega Abastos $ 85,220,000 4
9 Muebles y Enseres $ 72,450,960 1
10 Servicios Públicos Administración $ 2,647,000 5
11 Comisiones pagadas a Vendedores $ 56,000,000 5
12 Construcciones y Edificaciones $ 475,000,000 1
13 Cesantías Consolidadas $ 150,000,000 2
14 Mantenimiento eq de oficina y cómputo $ 7,500,000 5
15 Inventarios Producto en Proceso $ 120,652,000 1
16 Marcas y Patentes $ 62,895,000 1
17 Intereses Obligación Bancaria a CP $ 82,564,000 2
Depreciación Acumulada equipo de Computación y 1
18 comunicación ($ 3,250,000)
19 Sueldo y Prestaciones Sociales de Vendedores $ 30,000,000 5
20 Maquinaria y Equipo $ 1,879,653,000 1
21 Impuesto 4 x 1000 $ 35,000,000 5
22 Sueldo y Prestaciones Sociales de Administración $ 20,000,000 5
Depreciación Acumulada Construcciones y Edificaciones 1
23 ($ 7,565,000)
24 Gastos legales de la Oficina $ 850,000 5
25 Mantenimiento Maquinaria de la Planta $ 25,895,000 7
26 Acreedores varios $ 14,864,000 2
27 Cuentas x Cobrar a Clientes $ 282,000,000 1
28 Intereses Cobrados a particulares $ 2,500,000 4
29 Caja y Bancos $ 12,820,000 1
30 Depreciación Acumulada Muebles y enseres ($ 4,532,000) 1
31 Costos de Materia Prima $ 489,000,000 7
32 Comisión venta de cartera FACTORING $ 56,000,000 5
33 Obligaciones Laborales x Pagar $ 120,000,000 2
34 Arriendos pagado a puntos de venta $ 18,952,000 5
35 Devoluciones y rebajas en ventas ($ 178,950,000) 4
36 Inventarios Producto Terminado $ 45,350,000 1
37 Intereses Cobrados a empleados $ 850,000 4
38 Obligaciones bancarias a C.P. $ 585,000,000 2
39 Valor Chequeras Cuenta Corriente $ 150,000 5
40 Servicios Públicos de la Planta $ 55,000,000 7
41 Cuentas x Cobrar a Particulares $ 18,500,000 1
42 Seguro contra Incendio Planta $ 24,000,000 7
43 Honorarios $ 1,500,000 5
44 Impuestos por Pagar $ 65,421,000 2
45 Arriendo pagado Oficina $ 3,850,000 5
46 Equipo de Computación y Comunicación $ 26,789,000 1
47 Depreciación Acumulada Maquinaria y equipo ($ 10,850,000) 1
48 Cuentas x Cobrar a Empleados $ 6,250,000 1
49 Inversiones Acciones Bavaria L.P $ 697,938,240 1
puc.com.co presenta admon Comerc y
Ventas
421501 4215 51 52
311505 3115 OBJ GASTO
720000 7200 O5 G EMPL 5105 5205
120520 1205 10 H HONO 5110 5210
140500 1405 15 G IMP 5115 5215
412005 4120 20 G ARRE 5120 5220
220505 2205 30 G SEG 5130 5230
422010 4220 35 G SEV 5135 5235
152405 1524 40 G LEGALES 5140 5240
513530 5135 45 G MANTENIMIENTO 5145 5245
520518 5205 50 G ADECUACION 5150 5250
151600 1516 55 GASTOS DE VIAJES 5155 5255
251010 2510 60 DEPRECIACIONES 5160 5260
514520 5145 65 AMORITZACION 5165 5265
141000 1410 95 DIVERSOS 5195 5295
161000 1610
210510 2105
159220 1592

520500 5205 1 ACTIVOS

152000 1520 2 PASIVOS
511500 5115 3 PATRIMONIO
510500 5105 4 INGRESOS
159205 1592 GASTOS
5
514000 5140 6 COSTO DE VENTAS
730000 7300 7 COSTO DE PRODUCCION
238000 2380
130500 1305
421005 4210
111005 1110
159215 1592
710000 7100
511095 5110
250500 2505
522010 5220
417500 4175
143000 1430
421005 4210
210510 2105
530505 5305
730000 7300
138000 1380
730000 7300
511000 5110
240000 2400
512000 5120
152800 1528
159210 1592
136500 1365
120505 1205
 PROD O
SERV
7

7205
7310
7315
7320
7330
7335
7340
7345
7350
7355
7360
7365
7395
CLASE Sum - VALOR DEBITOS CREDITOS
4,002,683,200 ACTIVOS
1 $ 4,002,683,200
1,446,541,000 PASIVOS
2 $ 1,446,541,000
808,546,200 PATRIMONIO
3 $ 808,546,200
2,643,940,000 INGRESOS
4 $ 2,643,940,000
232,449,000 GASTOS
5 $ 232,449,000
(empty)
663,895,000 COSTOS
7 $ 663,895,000
4,899,027,200 4,899,027,200 -
Total Result $ 9,798,054,400
CLASE presenta Sum - VALOR DEBITOS CREDITOS
1 $ 4,002,683,200
1110 $ 12,820,000 $ 12,820,000
1205 $ 1,022,938,240 1205
1305 $ 282,000,000 1305
1365 $ 6,250,000 1365
1380 $ 18,500,000 1380
1405 $ 3,582,000 1405
1410 $ 120,652,000 1410
1430 $ 45,350,000 1430
1516 $ 475,000,000 1516
1520 $ 1,879,653,000 1520
1524 $ 72,450,960 1524
1528 $ 26,789,000 1528
1592 -$ 26,197,000 1592
1610 $ 62,895,000 1610
2 $ 1,446,541,000
2105 $ 667,564,000 $ 667,564,000
2205 $ 428,692,000 2205
2380 $ 14,864,000 2380
2400 $ 65,421,000 2400
2505 $ 120,000,000 2505
2510 $ 150,000,000 2510
3 $ 808,546,200
3115 $ 808,546,200 3115
4 $ 2,643,940,000
4120 $ 2,689,000,000 4120
4175 -$ 178,950,000 4175
4210 $ 3,350,000 4210
4215 $ 45,320,000 4215
4220 $ 85,220,000 4220
5 $ 232,449,000
5105 $ 20,000,000 5105
5110 $ 57,500,000 5110
5115 $ 35,000,000 5115
5120 $ 3,850,000 5120
5135 $ 2,647,000 5135
5140 $ 850,000 5140
5145 $ 7,500,000 5145
5205 $ 86,000,000 5205
5220 $ 18,952,000 5220
5305 $ 150,000 5305
7 $ 663,895,000
7100 $ 489,000,000 7100
7200 $ 70,000,000 7200
7300 $ 104,895,000 7300
(empty)
(empty)
Total Result $ 9,798,054,400 4,899,027,200 4,899,027,200
 ESTADO DE RESULTADOS
EMPRESA DE ALIMENSTOS _________-
Por el Periodo 01 de enero de ___ al 31 de Diciembre

VENTAS 2,510,050,000
4120. INDUSTRIAS MANUFACTURERAS 2,689,000,000
4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS - 178,950,000
41__
41__

COSTO 663,895,000
6 COSTO DE VENTA
7100 MATERIA PRIMA 489,000,000
7200 MANO DE OBRA 70,000,000
7300 COSTOS INDIRECTOS 104,895,000

MARGEN BRUTO $ 1,846,155,000

GASTOS ADMINISTRACION 127,347,000

5105 20,000,000
5110 57,500,000
5115 35,000,000
5120 3,850,000
5135 2,647,000
5140 850,000
5145 7,500,000
GASTOS DE VENTAS 104,952,000
5205 86,000,000
5220 18,952,000

52XX
52XX
52XX
52XX

MARGEN OPERACIONAL $ 1,613,856,000

OTROS GASTOS 150,000

5305 150,000
53XX
53XX

OTROS INGRESOS 133,890,000

4210 3,350,000
4215 45,320,000
4220 85,220,000

MARGEN ANTES DE IMPUESTOS $ 1,747,596,000

IMPUESTO DE RENTA 32% 559,230,720

UTILIDAD NETA , RESULTADO EJERICIO $ 1,188,365,280

Representante Legal Contador

4,5,6,7
Pasa al ESF Pasivos Impuestos Por Pagar

Pasa al ESF Patrimonio Resultados del Ejericio

 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE $ 814,154,000
EFECTIVO(11) 12,820,000
1110 12,820,000

INSTRUMENTOS FINANCIEROS DEL ACTIVO(12) 325,000,000

1205 325,000,000

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES(13) 306,750,000

1305 282,000,000
1365 6,250,000
1380 18,500,000

INVENTARIOS(14) 169,584,000
1405 3,582,000
1410 120,652,000
1430 45,350,000

ACTIVO NO CORRIENTE $ 3,188,529,200

PPE (15) 2,427,695,960
1516 475,000,000
1520 1,879,653,000
1524 72,450,960
1528 26,789,000
1592 - 26,197,000
INTANGIBLES(16) 62,895,000

1610 62,895,000
16XX
16XX
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DEL ACTIVO(12) LARGO PLAZO 697,938,240
1205 697,938,240
12XX
12XX
4210

TOTAL ACTIVOS $ 4,002,683,200

FINANCIERA

PASIVOS
PASIVO CORRIENTE $ 2,005,771,720
INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR(21) 667,564,000
2105 667,564,000
21XX
21XX
21XX
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR (22) 428,692,000
2205 428,692,000
22XX
22XX
22XX
OTRAS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES(23) 14,864,000
2380 14,864,000
23XX
23XX
23XX
IMPUESTOS POR PAGAR (24) 624,651,720
2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIO 559,230,720
2400 65,421,000
24XX
24XX

BENEFICIOS A EMPLEADOS POR PAGAR (25) 270,000,000

2505 120,000,000
2510 150,000,000
25XX
25XX

PASIVO NO CORRIENTE $ -
INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR(21) L.P. -
21XX
21XX

PATRIMONIO $ 1,996,911,480
CAPITAL SOCIAL 31 $ 808,546,200
RESULTADO DEL EJERICIO (ERI) 1,188,365,280

TOTAL PASIVOS + TOTAL PATROMONIO $ 4,002,683,200

DEBE DAR CERO $ -

ACTIVOS PASIVOS
ACT CTES 117 PASIVOS CTES 80 AC > PC 37
ACT NO CTES 200 PASIVOS NO CORRIENTES 150
TOTAL ACTIVOS 317 TOTAL PASIVOS 230 1
2
3
PATRIMONIO 4

CAPITAL SOCIAL 20
RESULTADOS 67

TOTAL PATRIMONIO 87

TOTAL PAS Y PAT 317

REFINANCIACION
VENTA DE ACTIVOS NO PRODUCTIVOS
CAPITALIZACION

INCREMENTO DE LA RENTABILIDAD
1 SALDOS DE LAS CUENTAS

2 BALANCE DE PRUEBA (debitos = creditos)

3 ERI Saldos de las cuentas de INGRESOS, COSTOS, GASTOS = UTILIDAD

4 ESF Saldos de las cuentas deACTIVOS, PASIVOS Y PATRIMONIO

ACTIVOS = PASIVOS + PATRIMONIO
ATRIMONIO