“AÑO DE LA UNIVERSALIZACION DE LA

SALUD”

FACULTAD:
INGENIERÍA

MACETERO ECOLÓGICOS CON

ASIGNATURA:
FORMULACIONESTIÉRCOL
Y EVALUACION DE DE CUYDE INVERSIÓN
PROYECTOS

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS

DE INVERSION

GRUPO N° 4:
JORGE MANDUJANO YESENIA IDALIA
MILLAN ARANDA JUNIOR BEN HUR
PORRAS CHAVEZ JOSE ARMANDO
YUPANQUI MARTINEZ KENNY SAMIR

INGENIERO:
SERGIO ADOLFO LANDEO GUERRA

HUANCAYO – PERU
2020
DECLARACIÓN DE AUTENTICIDAD Y NO
PLAGIO
Se declara que la información presentada en el presente informe es auténtica y no copia. Los
integrantes que participaron en su elaboración son los siguientes:

1.

2.

3.

4.
 DEDICATORIA
Dedicamos este trabajo a Dios por darnos la
oportunidad de seguir estudiando en esta
situación difícil, a nuestros padres por el amor
incondicional y al Ingeniero Sergio Landeo
por sus buenas enseñanzas.
 INDICE GENERAL

1. Contenido

1. Contenido 4
1. GENERALIDADES: 13
1.1. Nombre del proyecto: 13
1.2. Problema identificado: 13
1.3. Oportunidad de negocio: 13
1.4. Actividad económica: 13
1.5. Código CIIU: 13
1.6. Partida arancelaria: 13
1.7. Características: 13
1.7.1. Ubicación: 13
1.7.2. Condiciones climatológicas: 14
1.7.3. Relieve topográfico: 15
1.7.4. Acceso: 15
1.8. Definición del proyecto: 15
1.9. Descripción de alcance/producto: 15
1.10. Objetivos del producto: 15
1.10.1. Objetivos de la eficiencia 15
1.10.2. Objetivos de producto/servicio: 16
1.11. Estrategia comercial: 16
1.12. Modelo de negocio: 16
1.13. Motivación para ejecutar la idea de negocio: 16
1.14. Contribución económica social: 17
2. ANALISIS DE LOS INTERESADOS: 17
2.1. Análisis: 17
2.1.1. Análisis de los STK: 17
2.1.2. Clasificación de los STK: 18
2.2. Plan de acción: 19
3. ANÁLISIS DEL ENTORNO: ¡Error! Marcador no definido.
3.1. Análisis de macroentorno: 20
3.2. Análisis del sector: 21
3.3 . Análisis de microentorno: 21
3.3. Análisis de organización: 22
3.4. Matriz EFE: 22
3.5. Matriz EFi: 23
 3.6. FODA cruzado: 23
4. ESTUDIO DE MERCADO: 23
4.1. Oportunidad de oferta (tamaño, comportamiento histórico/actual y perspectivas
futuras): 24
4.1.1. Competidores directos: 24
4.2.2. Competidores indirectos: 24
4.2.3. Cuantificación y proyección de la oferta: 25
4.3. Oportunidad de demanda: 25
4.3.2. Comportamiento histórico y perspectivas futuras: 25
4.3.3. Características de los consumidores, comportamientos y tendencias: 27
4.3.4. Cuantificación y proyección de la demanda: 27
4.4. Curva de equilibrio de Oferta Vs Demanda: 29
5. PLAN DE MARKETING: 29
5.2. Objetivos de Marketing: 29
5.3. Marketing mix: 31
5.3.2. Producto: 31
5.3.3. Plaza: 31
5.3.4. Promoción: 32
5.3.5. Precio: 32
5.3.6. Proceso: 32
5.3.7. Personas: 32
5.3.8. Presencia física: 33
5.4. Ciclo de vida del producto: 33
5.5. Propuesta de Marketing: 1
6. ESTUDIO TECNICO: 1
6.2. Ubicación del producto: 1
6.2.2. Macrolocalizacion: 1
6.2.3. Microlocalizacion: 3
6.3. Tamaño del producto: 3
6.3.2. Capacidad nominal: 3
6.3.3. Capacidad máxima: 4
6.3.4. Capacidad teórica: 4
6.4. Plan de operaciones (proceso): 4
6.4.2. Cadena de valor: 4
6.4.3. Blueprinting / Flujograma de Procesos: 5
6.5. EDT: 6
6.6. Plan de existencias, materiales y suministros (Requerimientos de MPD, MOD,
MPI, MOI, suministros, gastos directos e indirectos, inversiones tangibles e intangibles,
etc): 6
6.6.2. Propuesto del proyecto: 8
6.6.3. Costos y gastos de operación y mantenimiento ( C Y G de O&M): 8
6.7. Estudio de impacto ambiental: 10
 6.7.2. Matriz de impacto ambiental: 10
6.7.3. Estrategia de mitigación: 11
6.8. Cronograma de actividades del proyecto: 11
7. ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL: 12
7.2. Forma societaria (anexar minuta de constitución): 12
7.3. Región laboral: 13
7.4. Régimen tributario: 15
7.5. Licencias y registros de marca: 16
7.6. Organización (Equipo) 19
7.7. Manual y reglamento de organizaciones y funciones: 21
7.8. Gastos de formalización empresarial: 23
8. ESTUDIO ECONOMICO: 24
8.2. Plan de inversiones: 24
8.3. Ingresos por ventas por producto principal y secundario: 24
8.3.2. Análisis en el primer año: 24
8.3.3. Análisis de 10 años: 25
8.4. Egresos: 25
8.4.2. Análisis en el primer año: ¡Error! Marcador no definido.
8.4.3. Análisis de 10 años: ¡Error! Marcador no definido.
9. EVALUACION ECONOMICA – FINANCIERA: 24
9.2. Valor residual: 30
9.3. Estado ganancias y pérdidas proyectadas: 30
9.4. Capital de trabajo operativa: 31
9.5. Indicadores económicos – financieros: 31
10. ANALISIS DE RIESGO: 30
10.2. Análisis de escenarios: 32
10.3. Análisis de punto muerto: 32
10.4. Análisis de sensibilidad: 33
5. CONCLUSIONES: 2
6. RECOMENDACIONES: 1
7. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS: 32
8. ANEXOS: 3
 LISTA DE TABLAS:
Tabla N°1: Condiciones
Climatológicas………………………………………………......
Tabla N°2: Promedio de las Condiciones
Meteorológicas………………………………...
Tabla N°3: Business Model Canvas
………………………………………………………
Tabla N°4: Identificacion de STK – Análisis
Externo…………………………………….
Tabla N°5: Identificacion de STK – Análisis Interno
…………………………………….
Tabla N°6: Clasificacion de los Stakeholders
…………………………………………….
Tabla N°7: Plan de Acción ……………………………………………………………….
Tabla N°8: PELTES ……………………………………………………………………...
Tabla N°9: Análisis del sector
…………………………………………………………….
Tabla N°10: Análisis del microentorno
…………………………………………………...
Tabla N°11: Factores críticos del éxito
……………………………………………………
Tabla N°12: Factores permanentes y temporales
………………………………………….
Tabla N°13: FODA de factores críticos …………………………………………………
Tabla N°14: Matriz EFE ………………………………………………………………….
Tabla N°15: Matriz EFI
…………………………………………………………………...
Tabla N°16: FODA cruzado
………………………………………………………………
Tabla N°17: Competidores directos
………………………………………………………
Tabla N°18: Competidores indirectos
…………………………………………………….
Tabla N°19: Segmentación del Mercado
………………………………………………….
Tabla N°20: Calculo de la muestra
………………………………………………………..
Tabla N°21: Aceptación …………………………………………………………………
Tabla N°22: Preguntas de aceptación …………………………………………………….
Tabla N°23: Tasa de crecimiento
Tabla N°24: Probabilidad de aceptación
Tabla N°25: Objetivos del Marketing
Tabla N°26: Ciclo de Vida del Producto
Tabla N°27: Propuesta de Marketing
Tabla N°28: Macro localización
Tabla N°29: Micro localización
Tabla N°30: Capacidad Normal
Tabla N°31: Capacidad Máxima
Tabla N°32: Capacidad Teórica
Tabla N°33: Cadena de Valor
Tabla N°34: Flujograma de procesos
Tabla N°35: Blueprinting
Tabla N°36: EDT
Tabla N°37: Materia prima Directa
Tabla N°38: Mano de obra directa
Tabla N°39: MPI (Materia de Prima Indirecta)
Tabla N°40: MOI (Mano de Obra Indirecta)
Tabla N°41: Suministro
Tabla N°42: Propuesto del proyecto
Tabla N°43: Gastos de Operación
Tabla N°44: Gastos de Administración

Tabla N°45: Matriz de Impacto Ambiental

Tabla N°46: Impacto & Cantidad

Tabla N°47: Cronograma del Proyecto

Tabla N°48: Forma Societaria

Tabla N°49: Forma Societaria

Tabla N°50: Régimen Tributario

Tabla N°51: Gastos y formalización

Tabla N°52: Plan de Inversiones

Tabla N°53: Análisis mes a mes

Tabla N°54: Proyección estimada por venta de producto con tasa de crecimientos de
2.8%

Tabla N°55: Análisis de mano de obra directa del primer año

Tabla N°56: Análisis de mano de obra directa proyectada a 10 años

Tabla N°57: Análisis de mano de obra indirecta del primer

Tabla N°58: Análisis de mano de obra indirecta proyectada a 10 años

Tabla N°59: Análisis de materia prima directa en el primer año

Tabla N°60: Análisis de materia prima directa proyectada a 10 años

Tabla N°61: Análisis de materia prima indirecta en el primer año

Tabla N°62: Análisis de materia prima indirecta proyectada a 10 años

Tabla N°63: Egresos proyectados de suministro en el primer año

Tabla N°64: Egresos proyectados de suministro proyectados a 10 años

Tabla N°65: Costos totales anuales indirectos de fabricación

Tabla N°66: Costos de producción

Tabla N°67: Otros gastos administrativos en el primer año

Tabla N°68: Otros gastos administrativos proyectados a 10 años

Tabla N°69: Gastos de ventas en el primer año

Tabla N°70: Gastos de venta proyectada en 10 años

Tabla N°71: Inversión en activos fijos tangibles

Tabla N°72: Inversión en activos intangibles

Tabla N°73: Análisis en el primer, los primeros 10 años y cálculo del capital de trabajo
 LISTA DE FIGURAS
Grafico N°1: Curva de Equilibrio………………………………………………….
Grafico N°2: Mapa de
Huancayo………………………………………………………….
Grafico N°3: Registro de Marca…………………………………………………………
Grafico N°4: Constitución & Formalización
Grafico N°5: Flujograma de Egresos por la Operación de la Empresa
 AGRADECIMIENTOS
Agradecemos a Dios y a nuestros padres por darnos vida, salud y la oportunidad de poder
estudiar en estos momentos críticos también el agradecimiento al ingeniero Landeo Guerra
Sergio Adolfo por sus enseñanzas de igual modo a cada integrante de este grupo por el tiempo y
dedicación que le ponen para elaborar el trabajo.
 RESUMEN
Hoy en día es indispensable tener espacios verdes en nuestro alrededor, debido a que estos nos
permiten estar en contacto con el medio ambiente y permite darle un colorido a nuestro entorno,
ya sea en conjunto o de forma individual, los macetas siempre serán un buen aliado para poder
tener un espacio reservado para nuestra planta. El problema de muchas personas es de sembrar
algún tipo de planta y con el paso del tiempo esta se marchite pesto se debe a que las plantas no
tienen los nutrientes necesarios. además, ante la coyuntura muchas personas presentan grado de
ansiedad y la fuente de alivio son las áreas verdes. A partir de esto nace Macetas ecológicas con
estiércol de cuy, que estableciendo una actividad basada en la valorización de la producción
ecológica utilizando el estiércol de cuy para su fabricación. Macetas ecológicas con estiércol de
cuy se desarrollará en el departamento de Junín, en sus provincias de Huancayo.
Para la producción de las Macetas ecológicas con estiércol de cuy necesitaremos la ayuda de
alguno socios clave que abastecedores directos del estiércol de cuy, vamos a interactuar con los
trabajadores, la entrega del producto es con el servicio a domicilio, para ello contaremos con
una página web, a través de OLVA COUIER se harán las transferencias bancarias, así como una
tarjeta de crédito para los respectivos pagos. La contribución económica social tiene un impacto
económico muy importante en la sociedad y población, teniendo en consideración que, para
tener una gran cantidad de clientes, vamos a dar a un precio accesible y cómodo para todo el
público en general. Correspondiente al medio ambiente ayudaremos a concientizar a las
personas para que cuiden y puedan disminuir su huella de carbono.
 ABSTRACT
Nowadays it is essential to have green spaces around us, because these allow us to be in contact
with the environment and allow us to give a colorful environment, either together or
individually, the pots will always be a good ally to have a space reserved for our plant. The
problem of many people is to plant some kind of plant and with the passage of time this withers
pesto is due to the fact that the plants do not have the necessary nutrients. In addition, before the
situation many people have a degree of anxiety and the source of relief are the green areas.
From this, ecological pots with guinea pig manure were born, establishing an activity based on
the valorization of ecological production using guinea pig manure for its fabrication. Ecological
pots with guinea pig manure will be developed in the department of Junin, in its provinces of
Huancayo.
For the production of the ecological pots with guinea pig manure we will need the help of some
key partners that directly supply the guinea pig manure, we will interact with the workers, the
delivery of the product is with home service, for this we will have a web page, through OLVA
COUIER the bank transfers will be made, as well as a credit card for the respective payments.
The social economic contribution has a very important economic impact in the society and
population, taking into consideration that, to have a great amount of clients, we are going to
give to an accessible and comfortable price for all the public in general. Corresponding to the
environment we will help to make people aware to take care of and be able to diminish their
carbon footprint.

1. GENERALIDADES:
1.1. Nombre del proyecto:
Maceteros Ecológicos con estiércol de cuy.

1.2. Problema identificado:

Al inicio de este año se presentó la enfermedad del Covid-19, debido a esta
pandemia muchas de las familias se reusaban a salir de casa por lo que algunas
de ellas comenzaron a tener problemas de ansiedad y estrés, en un hogar
siempre debe a ver áreas verdes para que los miembros de esa familia perciben
la sensación positiva que produce una planta; las plantas son una fuente de
alivio para reducir estas enfermedades. Por otra parte, el problema más común
es la contaminación del medio ambiente con botellas de plástico es por ello que
para la fabricación de estos maceteros reutilizaremos las botellas de plástico.

1.3. Oportunidad de negocio:

Ante la coyuntura que se viene dando en todo el mundo, uno de los índices que
más se ha notado son los cuadros de estrés y ansiedad en personas de todas las
edades, esta fue una de las razones por la cual comenzamos, y Lo cual sería
 una gran oportunidad de generar un gran negocio en el mercado ya que una
planta siempre trae una luz y un buen ambiente al entorno de la casa.

1.4. Actividad económica:

Se establece una actividad económica basada en la valorización de la
producción ecológica, para lo cual hemos puesto en marcha el proyecto de
producir maceteros ecológicos situados en la provincia de Huancayo, es un
proyecto del sector primario el cual busca cuidar el medio ambiente y generar
un impacto positivo, utilizando el estiércol de cuy.
1.5. Código CIIU:
0122

1.6. Partida arancelaria:

0511999000

1.7. Características:
1.7.1. Ubicación:
El presente proyecto se desarrollará en el país de Perú, en el departamento de
Junín, específicamente en la Provincia de Huancayo teniendo como sus
principales distritos de Huancayo, El tambo y Chilca.
El centro de producción se encuentra a una altitud de 3259 msnm, ubicado en el
departamento de Junín, provincia de Huancayo y sus distritos respectivos:

HUANCAYO: Huancavelica y Ferrocarril 12°04'07.0"S 75°12'37.2"W

El Tambo: Pedro Gálvez – Jirón Libertad 12°03´26.6” S 12}7°13´12.1” W
CHILCA: Leoncio Prado - Real: 12°04´45.5” S 75°12´13.6”
1.7.2. Condiciones climatológicas:
Tabla de condiciones meteorológicas del mes de SETIEMBRE de 2015
provincia de Huancayo, distrito de El Tambo.

Tabla N°1: Condiciones climatológicas

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°2: Condiciones meteorológicas

 Fuente: Elaboración propia

1.7.3. Relieve topográfico:

1.7.4. Acceso:
Considerando lo que está pasando actualmente el principal acceso es el medio
de transporte terrestre. La cuidad de Huancayo al ubicarse en una zona central
de los Andes Peruanos, en pleno Valle del Mantaro. Cuenta con una carretera
totalmente asfaltada, conocida como Carretera Central, considerando la capital
del Perú.

1.8. Definición del proyecto:

El proyecto tiene la finalidad de generar ventas combinando el uso de
materiales reciclado y las heces del cuy para así crear un macetero ecológico,
así mismo, podremos cambiar el entorno donde se vive o trabaja haciéndolo un
lugar más verde y desestresante.

1.9. Descripción de alcance/producto:

El proyecto ayudará a disminuir el estrés generado por el estado de emergencia
que el país está atravesando, por consecuencia hará que el hogar donde sea
instalado estos maceteros ecológicos se sienta más vivo y un mejor ambiente.

1.10. Objetivos del producto:

1.10.1. Objetivos de la eficiencia
 Aprovechamiento del uso de heces a del cuy y plástico de botellas a
bajo costo para elaboración del producto.
 Disminuir lo más posible el costo de producción para así poder una
ganancia mayor.
 Entrega del producto en corto tiempo para tener satisfechos a los
clientes.

1.10.2. Objetivos de producto/servicio:

 Hacer que el cliente se sienta satisfecho con su compra para así
vuelva a comunicarse con la empresa.
 Puntualidad de entrega del producto.
 Buen trato al cliente
 Crear un producto que pueda competir con otros maceteros en el
mercado
 Viralización del producto a través de las redes sociales para tener
un mayor alcance.

1.11. Estrategia comercial:

Mostrar al cliente qué nos diferencia de otros maceteros en el mercado, darle a
saber que con cada compra que hace ayuda al medio ambiente, ayuda a
 disminuir el estrés por el estado de emergencia, fomenta el cuidado de las
plantas en la familia, además escucharemos la opinión de nuestros clientes para
poder mejorar nuestro producto.

1.12. Modelo de negocio:

Tabla N°3: Business Model Canva

Fuente: Elaboración Propia

1.13. Motivación para ejecutar la idea de negocio:

Contribuir con el medio ambiente y concientizar a la humanidad de que día a
dia nuestro plantea sufre cambios debido a la deforestación y contaminación;
por lo tanto, nuestra vocación y lucha contra el cambio climático nos permite
estar cerca a la realidad.

1.14. Contribución económica social:

El impacto que generaremos a la sociedad será que podremos ayudar al medio
ambiente de una manera barata y amigable en el hogar, económicamente las
personas no se verán afectadas ya que el precio de nuestro producto será
accesible a todo el público y de esa manera ayudaremos más que todo al medio
ambiente.
2. ANALISIS DE LOS INTERESADOS:
2.1. Análisis:
2.1.1. Análisis de los STK:
Tabla N°4: Identificación de STK- Análisis Externo

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°5: Identificación de STK – Análisis Interno

Fuente: Elaboración propia

2.1.2. Clasificación de los STK:

 Tabla N°6: Clasificación de los Stakeholders

Fuente: Elaboración propia

2.2. Plan de acción:

Tabla N°7: Plan de Acción

Fuente: Elaboración propia

3. ANÁLISIS DEL ENTORNO:
3.1. Análisis de macroentorno:
Tabla N°08: PELTES
 Fuente: Elaboración propia

3.2. Análisis del sector:

Tabla N°09: Análisis del sector

Fuente: Elaboración propia

3.3. Análisis de micro entorno:

Tabla N°10: Analisis del microentorno

O2
O3
O4

O5
A2
A3
A4
A5

Fuente: Elaboración propia

 3.4. Análisis de organización:
Tabla N 0 11: Factores críticos del éxito

OBJETIVOS DEL FACTORES CRITICOS

PROYECTO
0 Será determinante establecer relaciones exitosas con nuestros proveedores de
1 nuestro servicio
0 Posicionarnos como una marca reconocida en la mente de nuestros clientes y
2 formular una buena imagen para los interesados

0 Determinar bien los servicios que vamos a exponer a nuestros clientes.

3
Fuente: elaboración propia

Tabla N 0 12: Factores permanentes y temporales

PERMANENTES TEMPORALES
El servicio no cuenta en la actualidad con un en el servicio un hecho circunstancial seria el
competidor directo por lo consiguiente no lead time de alguno de los proveedores que
cuenta con este factor. afecta el proceso productivo
Fuente: elaboración propia

Tabla N 0 13: FODA de factores críticos

FORTALEZAS DEVILIDADES
Equipo multidisciplinario donde nos apoyamos Ubicación de las oficinas en un lugar nada céntrico.
mutuamente a todos.
Entorno laboral amigables y de confort Falta de muestras al publico
Personalización del producto tanto en el diseño como la Falta de tiempo para atención más personalizada
presentación
Facilidades de pago y proyecciones de como quedara el Falta de más personal para rendir a más clientes
producto en el lugar de proyección.
Fuente: elaboración propia

3.5. Matriz EFE:

Tabla N 0 14: Matriz EFE

FACTORES INTERNOS CLAVE PONDERACI CALIFICACI PUNTAJE

ÓN ÓN PONDERAD
O
OPORTUNIDADES

Conservación del medio ambiente 0.15 4 0.6

Posibles alianzas con empresas adyacentes 0.08 2 0.16
Aumento de la demanda 0.09 3 0.27
Gran oferta tecnológica y del equipamiento 0.10 4 0.4
referente a la fabricación del producto
Crecimiento poblacional 0.05 1 0.05
Acceso a materia prima a bajo costo 0.07 2 0.14

Incremento de la competencia nacional como 0.15 4 0.6

internacional
AMENAZAS

Alto poder al negociar de los proveedores en 0.08 2 0.16

cuenta de las materias primas
Sustento económico para seguir produciendo 0.05 1 0.05
Escases de materia prima 0.07 3 0.21
Aumento de la demanda que nos haga crecer en 0.11 3 0.33
dar una mayor calidad, servicio y menores plazos
de entrega
TOTAL 1.00 2.97
 Fuente: elaboración propia

3.6. Matriz EFi:

Tabla N 0 15: Matriz EFI

FACTORES INTERNOS CLAVE PONDERACI CALIFICACI PUNTAJE

ÓN ÓN PONDERAD
O
Equipo de trabajo multidisciplinario y de apoyo 0.15 4 0.45
DEVILIDADES FORTALEZAS

mutuo
Entorno laboral y eco amigable 0.10 4 0.4
Personalización en el producto único en su diseño 0.15 2 0.3
Facilidad en sus pagos y promociones para su 0.09 3 0.27
compra
Alto nivel de marketing y promoción de nuestros 0.10 4 0.4
producto al publico
Mala posición en la ubicación de las sedes 0.15 1 0.15
Falta de muestras al publico 0.09 2 0.18
Falta de atención personalizada 0.05 1 0.05
Equipos de entrega antiguos o de segunda mano 0.12 2 0.24

TOTAL 1 2.44
Fuente: elaboración propia

3.7. FODA cruzado:

Tabla N 0 16: FODA cruzado

PRINCIPALES OPORTUNIDADES PRINCIPALES AMENAZAS

MATRIZ FODA CRUZADO
O CAME
PRINCIPALES
FORTALEZAS APROBECHAR OPORTUNIDADES
1. Entrar al mercado con
un producto innovador.
2. Productos creativos con
diseños llamativos.
3. Ofrecer el producto a
un precio accesible.
PRINCIPALES
DEBILIDADES APROBECHANDO OPORTUNIDADES
1. Falta de equipos
adecuados para la
fabricación de manera
más continúa.
2. Poca diversidad en la
presentación del
producto.
3. El desinterés de
personas en cuidar y
tener una planta.
1. buen servicio de atención al cliente.
2. conservación del medio ambiente.
3. equipo de trabajo comprometido
con el proyecto.
USAR FORTALEZAS PARA
1. Se plantean brindar un servicio de
calidad al consumidor de nuestro
producto.
2. Marketing del producto con un gran
sentido de reflexión en cuanto el
medio ambiente.
3. Brindar accesibilidad al producto
de manera que todos podamos
acceder a ella.
SUPERAR DEBILIDADES
1. Incentivas a las personas a sembrar
plantas y por consiguiente adquirir
los maceteros ecológicos.
2. Capacitación y apoyo para
conservar de la mejor manera el
producto.
3. Trabajo entretenido y muy estético
brindando apoyo al consumidor.
1. incremento de la competencia.
2. sustento económico.
3. escases de materia prima.
USAR FORTALEZAS PARA EVITAR
AMENAZAS
1. Nos centramos en mejorar cada
día en la atención al cliente.
2. Economizar en el tiempo de
producción y materia prima.
3. Trabajar de manera coordinada
con el equipo de producción.
REDUCIR DEVILIDADES Y EVITAR
AMENAZAS
1. Incrementar la variedad diseños y
formas de los maceteros.
2. Aprovechar al máximo el tiempo
de producción.
3. Contar con materia prima a
disposición para un mejor
desempeño en la elaboración de
maceteros.
 Fuente: elaboración propia

4. ESTUDIO DE MERCADO:

4.1. Oportunidad de oferta (tamaño, comportamiento histórico/actual y

perspectivas futuras):
4.1.2. Competidores directos:
Tabla N 0 17: Competidores directos

COMPETIDORES DIRECCION PRECIO

Peke Garden Huancayo Los precios varían según sus

modelos y tamaños desde
5.00 hasta 50.00 soles.
CALIDAD DEL SERVICIO CALIDAD DE PUBLICIDAD CAPACIDAD DE
ATENCION RESPUESTA
muy buena La calidad de la atención
Tienda de maceteros Horas
es agradable de calidad,ecológicos Día
serviciales. Redes sociales Depende de la distancia
Canales de
televisión
CANAL DE FORTALEZA DEBILIDAD
COMERCIALIZACION
Directo  Calidad de los productos que ofrece El lugar donde es su
 Tienes 3 años en el mercado comercialización es muy
 Variedad de modelos en maceteros pequeño para ofrecer tantas
 Buen servicio variedades.
Falta de señalizaciones de
seguridad.
Fuente: Elaboración propia

4.1.2. Competidores indirectos:

Tabla N 0 18: Competidores indirectos

COMPETIDORES DIRECCION PRECIO

Oro verde Huancayo_ chilca Los precios varían según

sus modelos y tamaños
desde 3.00 hasta
25.00soles.
CALIDAD DEL SERVICIO CALIDAD DE PUBLICIDAD CAPACIDAD DE
ATENCION RESPUESTA
buena _Tienen mucha Tienda de maceteros En un día u horas.
amabilidad con sus ecológicos
clientes Y plantas con injerto
_Puntualidad
CANAL DE FORTALEZA DEBILIDAD
COMERCIALIZACION
Directo  Tienes 2 años en el mercado La demora en sus
 Los precios son accesibles respuestas en redes
 Variedad de modelos en maceteros sociales
 Buen servicio Su ubicación no es tan
exacta.

Fuente: Elaboración propia

 4.1.3. Cuantificación y proyección de la oferta:
Para cuantificar la proyección de la oferta, es imprescindible
tener en cuenta los factores; tiempo, presupuesto y el crecimiento
de la población, en esta ocasión tomaremos en cuenta una
proyección de 5 años, teniendo en cuenta que al año del 2025 la
población aumentará y con eso el daño al planeta, por la tanto
habrá personas que se convertirán en Eco amigables, por lo tanto;
esto nos ayudará a la preferencia de nuestro producto que son las
maceteros ecológicos , ya que este producto es reciclable y eco-
amigable.
4.2. Oportunidad de demanda:
4.2.1. Comportamiento histórico y perspectivas futuras:
Las macetas orgánicas biodegradables comenzaron como una
gran idea para ayudar al medio ambiente y la contaminación que
los seres humanos ocacionamo
s en nuestro planeta ya que este producto es posible introducirlo
dentro de la tierra con todo macetero y este sirve como abono
natural que hace que la planta crezca más fuerte y con vitalidad,
al hacer un análisis encontramos maceteros de diversos materiales
que si está bien para plantar plantas pero no aportan al medio
ambiente que son de concreto ,botellas recicladas, baldes, llantas,
madera etc., Pero con nuestros maceteros brindamos nutrientes a
la planta tales como el fosforo, nitrógeno ,potasio .para que la
planta crezca de manera natural y sin estar pendiente a cada rato
de ellas.
Segmentación de mercado:
Según datos del INEI en la provincia de Huancayo existen 50.000
pobladores por todo ello la segmentación del mercado se tiene en
cuenta los siguientes criterios de segmentación.
 GEOGRAFICO:
Instituto nacional de estadística e informática (INEI-2020)
Información de criterios provincia de Huancayo
- Edad: 16-50 años

DATOS:
Provincia de Huancayo: 460500
- Distrito de Huancayo: 30%
- Distrito del tambo: 35%
- Distrito de chilca: 30%

ZONA RESIDENCIAL:
- HUANCAYO: 90%
- TAMBO: 85%
- CHILCA: 80%

Tabla N 019: Segmentación de Mercado

460500 Habitantes
POBLACION POR DISTRITO RESIDENCIA URBANA EDADES: 16 a 50 años NSE:
HUANCAYO 30% 138150 90% 124335 20% 24867 94% 23374.98
TAMBO 35% 161175 85% 136998.75 22% 30139.725 86% 25920.1635
CHILCA 30% 138150 80% 110520 18% 19893.6 78% 15517.008
64812.2
Fuente: elaboración propia

Tabla N 020: cálculo de la muestra

N 64812.0
P 0.7
Q 0.3
e 0.05
Z 1.96

n 321.100617 321
Fuente: elaboración propia

Tabla N 021: Aceptación

0.7 V. mensual V. anual

anual
3 13611 163332
s/20.00
 Fuente: Elaboración propia

4.2.2. Características de los consumidores, comportamientos y

tendencias:
En este caso los consumidores creen que tener un macetero en
casa es necesario, por eso compran los maceteros de arcilla,
asimismo cabe mencionar que la mayoría de los consumidores
conoce muy poco sobre los nutrientes que contiene este macetero,
como también no tienen tiempo para darles el cuidado necesario,
en tal sentido un gran porcentaje de consumidores estarían
dispuestos a comprar maceteros que dispongan nutrientes y
pagarían un precio promedio entre 15 a 20 soles, ya que los
maceteros serán de buena calidad y con diseños al gusto del
cliente.

4.2.3. Cuantificación y proyección de la demanda:

Cada cliente obtendrá una Eco maceta a un precio de 20 soles, el
producto podrá ser adquirido mediante delivery, por él envió de
Olva Courier.
Se analiza los resultados obtenidos en la encuesta, para eso se
debe tener en cuenta la aceptación del producto para poder sacar
nuestro mercado potencial, unidades de compra, el precio y las
frecuencias de compra, con el resultado de obtener la demanda
proyectada de nuestro producto en función a 5 años, por lo tanto;
esto nos ayudará a identificar un alto nivel de aceptación de los
pobladores con el proyecto y la posible rentabilidad de nuestro
proyecto.

Pregunta de Aceptación:
Se analiza los resultados obtenidos viendo las características de
los futuros compradores y se puede identificar un alto nivel de
aceptación de los pobladores con el proyecto. Y para determinar
el mercado disponible se basa de acuerdo al porcentaje que se
obtuvo como se muestra:
 Tabla N°22: Preguntas de aceptación

52.0%
45.3%
2.7%
0.0%
100.0%
Fuente: Elaboración propia

Tasa de crecimiento: 2.8%

Tabla N023: Tasa de crecimiento

2.80%

PERIODO CLIENTES VENTAS

AÑO 1 4537 163327
AÑO 2 4664 167900
AÑO 3 4794 172601
AÑO 4 4929 177434
AÑO 5 5067 182402

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°24: Probabilidad de aceptación

ITEM UNIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

T.C. % 2.8 2.8 2.8 2.8 2.8

Mercado
# personas 64812 66627 68492 70410 72382
Potencial
Mercado
# personas 33702 34646 35616 36613 37638
Disponible
Mercado
# personas 29360 30182 31027 31896 32789
objetivo
Frecuencia # ventas
15 15 15 15 15
de compra anuales
Unidades
# macetas 3 3 3 3 3
de compra
Unidades
# macetas 1321193 1358186 1396215 1435309 1475498
estimadas
Valor de
S/. S/20.00 S/20.00 S/20.00 S/20.00 S/20.00
venta
Demanda
S/. S/26,423,852.40 S/27,163,720.27 S/27,924,304.43 S/28,706,184.96 S/29,509,958.14
Proyectada

Fuente: elaboración propia

 4.3. Curva de equilibrio de Oferta Vs Demanda:

Figura N°01: Curva de Equilibrio

PV
1500

1300 S/1321.193

1100

900

700

500

300

100

0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5

-100 Q

Fuente: elaboración propia

5. PLAN DE MARKETING:
5.2. Objetivos de Marketing:
El objetivo sobre el desarrollo del marketing es la preferencia de los
clientes hacia nuestro producto, así estableciendo tácticas de modo que el
proyecto sobresalga en todos los ámbitos y sea diferenciado con el resto de
las empresas y proyectos de la zona. Para todo esto aplicaremos los objetivos
Smart, con el fin de observar las características que tendrá el servicio
semestralmente.
Tabla N°25: objetivos del marketing

METODOLOGÍA OBJETIVOS
SMART
 Diferenciarnos de todas las empresas que trabajan en
nuestro mismo ámbito.
ESPECÍFICO
 Diseñar un plan estratégico de publicidad.
 Incrementar el número de ventas de nuestro producto.
  Aumentar el número de clientes semestralmente.
MEDIBLE  Incrementar el número de ventas al 50%.
 Incrementar el número de clientes fijos a un 50%.
 Incrementar la seguridad y ayuda a los personales.
ALCANZABLE  Aumentar el número de trabajadores para mejorar la
atención y fabricación.
 Ofrecer incentivos a los trabajadores por su buena
eficiencia.
 Incrementar la seguridad e higiene en las entregas de
delivery.
RELEVANTE
 Brindar servicio de calidad en la fabricación y seguridad de
nuestros productos.
 Organizar eventos y programas para ayudar a las personas a
formar sus empresas.
TEMPORAL  Se plantea alcanzar todos los objetivos en el tercer trimestre
del año.
Fuente: elaboración propia
5.3. Marketing mix:
En este caso por ser un producto analizaremos las 4 E´s como son:
experience, evangelism, Exchange y everyplace.
Esto nos ayudará a analizar cada estrategia de manera interna y poder
desarrollar un mejor posicionamiento en el mercado para poder satisfacer las
necesidades de los clientes.

5.3.1. Producto:
Las ecomacetas contribuyen al desarrollo sostenible y deja huellas
positivas en cada comprador, ya que; tendrán una experiencia única
al disfrutar desde plantar una planta, cuidarla, ver como de una
manera limpia sin contaminación genera energía a partir de ella y
disminuyes tu huella de carbono.

Las ecomacetas tendrá diferentes diseños y tamaños, además; de

contar con personalizaciones para que al momento de elegir no tenga
limitaciones al poner a prueba sus gustos en la moda, de esta manera;
se sientan más cómodos con la confianza de elegir y rechazar.

Al momento de su compra con precios accesibles y la amabilidad con

la que serán atendidos por parte de los vendedores, además; de que
también se hará delivery para que lo recepcionen desde la comodidad
del hogar.

Cada vez que el cliente haga una consulta ya sea online o personal,
tendrá toda la información disponible para no limitar toda la
experiencia y conocimiento que se pueda aprovechar del producto.

5.3.2. Plaza:
Los canales por la cual se publicará nuestro producto son: Facebook,
WhatsApp y YouTube, exclusivamente donde se brindará
información acerca del producto, como promociones, el precio,
beneficios al usarlo, las entregas serán todas por delivery.
 Se recibirá consultas por redes sociales, como mensajes, Messenger,
YouTube.
Se realizará charlas Informativas acerca del producto

5.3.3. Promoción:
La principal idea de proyecto de boca a oreja será que el cliente,
salga debidamente registrado como cliente sea primerizo o no.
Una de la promoción para hacer correr la voz será “si invitas a
alguien a comprar nuestros maceteros ecológicos en tu próxima
compra tendrás un 25% de descuento”
Tendremos un estilo para cada gusto, ser únicos implementando
creativamente los maceteros con diseños únicos.
Por último, tendremos la promoción “ve con tu familia o amigos y
tendrás un 5% de descuento si llevas más de 3 maceteros”.

5.3.4. Precio:
El precio es accesible y varía según su variedad tamaño y formas.
Los precios andan de los 10 a 35 soles puesto a que la empresa ve la
economía de las personas y la gran necesidad de los tiempos actuales
las cual no nos permite tener gastos innecesarios por ende los
maceteros están a la alcance de todos los bolsillos.

5.3.5. Proceso:
Nuestra empresa ahora ya no solo ofrecerá un producto y cobrar por
eso, sino que ahora buscamos ofrecer una experiencia al cliente y eso
lo añadimos al costo del producto.
Ofreceremos un servicio personalizado de los maceteros podemos
grabar el nombre del cliente en el producto
Al recibir al cliente se le ofrecerá un trato amable y brindarle un vaso
de agua o alguna bebida
Si hacemos delivery enviaremos una nota motivacional y de
agradecimiento con su nombre.

5.3.6. Personas:
 El producto va dirigido a personas que quieren a horrar tiempo en el
plantado y sembrío de sus plantas pues no requiere abonas extras
puesto q el macetero ecológico brinda estas propiedades a la planta
sin tan siquiera ponerle abonos, además de ser natural.
Las personas que no tienen una relación directa con el campo, sino
más bien carecen de zonas verde en su propiedad.
El mundo que necesita mas plantas para la vida y nuestro producto
ayuda a su reproducción de áreas verdes rápidamente y ayuda a
conservarlas naturalmente.

5.3.7. Presencia física:

Nuestro producto viene en varias forma y tamaños, con una
presentación impecable que no tiene nada que envidiar a otros
maceteros hechos de otro tipo de material más estético. Los
maceteros vienen en una presentación muy estética y armoniosa a la
vista.

5.4. Ciclo de vida del producto:

Tabla N°26: ciclo de vida del producto

Ciclo de vida del producto

Experience Macetas Trato amable Ecomacetas Consultas gratis,
sostenibles con con los clientes personalizadas vía online o
el medio personal
ambiente

Exchange Costo de Costo de Costo de Costo de

producción + 15 producción + producción + producción + 50 %
% de utilidad 20 % de 30 % de de utilidad
utilidad utilidad
Evangelism Precios Publicidad Publicidad + Precios +
promociones accesorias

Every place Huancayo Huancayo Región Junín Exportación

Etapas Introducción Crecimiento Madurez Declinación

Enfoque de Puntos Nicho Diferenciación

Estrategia costos estratégicos de como empresa
ventas

periodo 1-2 años 3.4 años 5-6 años 8 años

Fuente: elaboración propia
 5.5. Propuesta de Marketing:
Tabla N°27: presupuesto del marketing

PROPUESTA DE MARKETING
categorías presupuesto Gasto restante % Enero Febrero Marz Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembr Octubre Noviembr diciembre
reciente o e e

Publicidad S/. 800 S/. 500 S/. 300 37.5 S/. 50 S/. 20 S/. 10 S/. 50 S/. 80 S/. 210 S/. 80
Radio

Publicidad S/. 850 S/. 650 S/. 200 23.5 S/. 150 S/. 200 S/. 260 S/. 40
Tv

Publicidad S/. 700 S/. 400 S/. 300 42.9 S/. 50 S/. 80 S/. 70 S/. 100 S/. 100
Redes sociales

Volantes S/. 350 S/. 150 S/. 200 57.0 S/. 50 S/. 40 S/. 20 S/. 40

Agencia S/. 250 S/. 180 S/. 70 28.0 S/. 50 S/. 70 S/. 40 S/. 20
Publicitaria

Diseño S/. 320 S/. 220 S/. 100 31.3 S/. 50 S/. 70 S/. 60 S/. 40
Grafico

Gigantografías S/. 180 S/. 100 S/. 80 44.4 S/. 10 S/. 10 S/. 20 S/. 20 S/. 30

total S/. 3,450 S/. 2,200 S/. 2,200 265.0 S/. 160 S/. 200 S/. 80 S/. 200 S/. 290 S/. 130 S/. 330 S/. 220 S/. 80 S/. 310 S/. 80 S/. 110

Fuente: elaboración propia

6. ESTUDIO TECNICO:
6.2. Ubicación del producto:
Las macetas ecológicas están hechas por materiales naturales, a base de
excremento de cuy. Es por eso que la instalación del lugar donde se fabricará
todo esto debe ser un lugar amplio y con y mucha limpieza. La ubicación
tiene que ser accesible para los visitantes (turistas). La ubicación tiene que
ser en un campo grande y con mucha ventilación, la mayoría de las personas
querrán conocer el negocio y de este modo se captara a los clientes.

6.2.1. Macrolocalizacion:
Figura N°2: Mapa de Huancayo

Fuente: Elaboración Propia – Google Maps

Ubicación: Distrito de Huancayo

Tipo de lugar: Se puede ver que el distrito de Huancayo no cuenta
con tiendas de maceteros ecológicos.
Vías de acceso: La zona de negocios es accesible para casi toda la
población, tanto para El Tambo, Huancayo y Chilca.
 Tabla N°28: Macrolocalización

Fuente: Elaboración Propia

Interpretación: La macrolocalización se realizó evaluando tres

macro zonas (Huancayo, Tambo y Chilca) con diferentes criterios, de
las cual se obtuvo como mejor ubicación del proyecto a la zona de
Huancayo
 6.2.2. Microlocalizacion:

Tabla N°29: Microlocalización

Fuente: Elaboración Propia

Ubicación: San Carlos - Huancayo

Tipo de lugar: La ubicación es compatible y accesible para la venta
de maceteros ecológicos.

6.3. Tamaño del producto:

6.3.1. Capacidad nominal:
San Carlos – Huancayo
24451/12 = 2037.583/ 26 = 78.37 = 78 unidades por día.
Tabla N°30: Capacidad Normal
 Fuente: Elaboración Propia

6.3.2. Capacidad máxima:

Para la capacidad Máxima tenemos en cuenta que los trabajadores
laboran con una respectiva eficiencia mas no se cuenta el tiempo
perdido en el alistamiento para la atención al cliente, las necesidades
biológicas del personal
Tabla N°31: Capacidad Máxima

Fuente: Elaboración Propia

6.3.3. Capacidad teórica:

Tabla N°32: Capacidad teórica

Fuente: Elaboración Propia

6.4. Plan de operaciones (proceso):

6.4.1. Cadena de valor:
Figura N°33: Cadena de valor
 Fuente: Elaboración Propia

6.4.2. Blueprinting / Flujograma de Procesos:

Figura N°34: Flujograma de procesos

Fuente
: Elaboración Propia

Figura N°35: Blueprinting

 Fuente: Elaboración Propia

6.5. EDT:
Figura N°36: EDT

Fuente: Elaboración Propia

6.6. Plan de existencias, materiales y suministros (Requerimientos de MPD,

MOD, MPI, MOI, suministros, gastos directos e indirectos, inversiones
tangibles e X|intangibles, etc):
Tabla N°37: Materia prima directa
 Fuente: Elaboración Propia
Tabla N°38: Mano de obra directa

Fuente: Elaboración Propia

Tabla N°39: MOI (Materia prima indirecta)

Fuente: Elaboración Propia

Tabla N°40: MPI (Mano de obra indirecta)

Fuente: Elaboración Propia

 Tabla N°41: Suministros (otros gastos)

Fuente: Elaboración Propia

6.6.1. Propuesto del proyecto:

Tabla N°42: Presupuesto del proyecto

Fuente: Elaboración Propia

6.6.2. Costos y gastos de operación y mantenimiento ( C Y G de O&M):

Tabla N°43: Gastos de operación
 Fuente: Elaboración Propia

Tabla N°44: Gatos de administración

Fuente: Elaboración Propia

6.7. Estudio de impacto ambiental:
La elaboración de los maceteros ecológicos genera un impacto ambiental
positivo ya que, gracias a ellos, disminuiremos el consumo de electricidad lo
cual es beneficioso para el planeta además que al ser ecológico es
biodegradable y reusamos el estiércol así evitamos que se creen
contenedores.

Por otro parte como todo proyecto también tiene algunos impactos negativos
ya que, para fabricarlo, vamos a extraer arcilla para la elaboración y
estaríamos usando los recursos de la naturaleza, pero es mínimo ya que al
deteriorarse vuelve a ser polvo, así mismo también usaremos algunos
químicos para estilizar el macetero como barniz, pintura, entre otros lo cual
genera una contaminación al aire.

6.7.1. Matriz de impacto ambiental:

Tabla N°45: Matriz del Impacto Ambiental

Fuente: Elaboración Propia

Tabla N°46: Impacto & cantidad

 Fuente: Elaboración Propia

6.7.2. Estrategia de mitigación:

Los residuos químicos utilizados para la elaboración del proyecto
serán manejados por empresas autorizadas del rubro.
- Durante el proceso de elaboración los residuos orgánicos
como el estiércol serán transportados correctamente y con
precauciones para no generar un olor desagradable y no
desperdiciar insumo
- Los escombros y el material que no sirva serán retirados a
depósitos o botaderos ubicados fuera del límite del área
urbana y si es posible a los agricultores para que sirva de
abono.
- Dentro de la estrategia para disminuir el impacto ambiental
damos a conocer un programa de manejo de residuos sólidos

PROGRAMA DE MANEJO DE RESIDUOS SÓLIDOS:

Materiales diversos sobrantes serán depositados en los lugares
previamente seleccionados para ello, de los residuos sólidos,
se verá tanto en la etapa de construcción, como en la etapa de
funcionamiento del Centro gracias a la Municipalidad de
Huancayo.
- Verde: Para residuos orgánicos biodegradables no reciclables.
- Amarillo: Para residuos orgánicos e inorgánicos reciclables.
- Azul: Para residuos industriales no peligrosos.
- Rojo: Para residuos industriales peligrosos.

6.8. Cronograma de actividades del proyecto:

Tabla N°47: Cronograma del proyecto

FECHA ACTIVIDAD
15_22 de septiembre Surge la idea del proyecto
1_14 de septiembre Definición del nombre de proyecto las
características, descripción y objetivo.
15-28 de septiembre Análisis de las personas interesadas
interesadas en el proyecto
29 septiembre-12 octubre Análisis del micro y macro entorno
13-26 octubre Análisis de los competidores directos e
indirectos
28 octubre-25 noviembre Plan de marketing y encuestas
5.20 de noviembre Elaboración del proyecto análisis de los
 costos y gastos.
Fuente: Elaboración propia

7. ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL:

7.1. Forma societaria (anexar minuta de constitución):
La empresa MACETEROS ECOLOGICOS cumple al tipo de sociedad
S.A.C. (Sociedad Anonima Cerrada). Integrada actualmente por 6 socios.
Así mismo, contara con los siguientes órganos; una junta General de
Accionistas en la que participaran los seis socios. Adjuntando la minuta de
Constitución.

Tabla N°48: Forma Societaria

S.A.C.
NUMERO DE SOCIOS 6

CAPITAL Inversionistas de todos los socios

% DE PARTICIPACION Participación equitativa

ORGANOS Gerente

Administrador

Junta General de Socios

DIRECTORIO 1

VENTA DE No se redacta en los registros

ACCIONES/PARTICIPANTES
DURACION Indefinido

PLAZO DE CONSTITUCION 15 dias

Fuente: Elaboración propia

 7.2. Región laboral:

Regimen laboral de actividad en el Perú

La legislación peruana establece derechos y beneficios comunes para los
empleados en el sector privado. Sin embargo, en algunos casos se establecen
condiciones y derechos diferentes en función de la industria o el numero de
empleados en la empresa (por ejemplo microempresas y pequeñas
empresas).

Tabla N°49: Forma MICRO EMPRESAS Societaria

Remuneración Mínima Vital (RMV)

Jornada de trabajo de 8 horas
Descanso vacacional de 15 días calendarios

Cobertura de seguridad social en salud a través de SIS

(SEGURO INTEGRAL DE SALUD)

Cobertura provisional

Indemnización por despido de 10 días de

remuneración por año de servicio (con un tope de 90
días de remuneración

Fuente: Régimen laboral de la microempresa

RÉGIMEN LABORAL ESPECIAL DE LA MYPE:
En nuestro caso como somos una MYPE, por tanto, La Micro y Pequeña
Empresa es una unidad económica constituida por persona natural o jurídica,
bajo cualquier forma de organización o gestión empresarial contemplada en
la legislación vigente, que tiene como objeto desarrollar actividades de
extracción, transformación, producción, comercialización de bienes o
prestación de servicios.
CARACTERÍSTICAS:
- Ventas anuales superiores a 150 UIT’s y hasta el monto de
1700UIT’s.
- Para que la empresa PPA califique como pequeña empresa
debe estar inscrita en el Registro de la Micro y Pequeña
Empresa (Remype).
- La inscripción se realizará a través de la página web del
Ministerio de Trabajo y Promoción y únicamente se requiere
el número de RUC del empleador y su clave SOL para tal
efecto.

REMUNERACIÓN DE LOS TRABAJADORES DE LA MYPE:

- Los trabajadores comprendidos en el régimen laboral especial
de las Mype tienen derecho a percibir por su trabajo, por lo
menos una RMV.

BENEFICIOS LABORALES:

- Jornada máxima: 8 horas diarias o 48 horas semanales. ⮚

Descanso físico semanal obligatorio: 24 horas.
- Descanso en feriados: Régimen laboral común
- Descanso vacacional: 15 días por cada año de servicios
- Seguro de salud: Tiene un costo de S/. 30 mensuales por cada
trabajador y su familia. Dicho monto será asumido en un 50%
por el Estado y el otro 50% por el conductor o empleador de
la microempresa, es decir S/. 15. Cobertura de seguridad
social en salud a través del SIS (SEGURO INTEGRAL DE
SALUD)
 PROTECCIÓN CONTRA EL DESPIDO ARBITRARIO:
- Indemnización por despido de 10 días de remuneración por
año de servicios (con un tope de 90 días de remuneración)

7.3. Régimen tributario:

Nuestra empresa se encuentra en el S.A.C. por las siguientes características.

Tabla N°50: Régimen tributario

Compuesta por 6 personas naturales

Contamos con un abogado para representación de la empresa

Nuestros ingresos son S/.30.000 anuales, los cuales no supera a

los S/.500.000 cómo se dispone en la ley
Nuestras compras no pasan los S/.500.00

Emitimos boletas, facturas y lo demás permitido

Nuestro impuesto a la renta es 1.5% de nuestros ingresos

mensuales
Nuestro IGV es del 18%

Fuente: Elaboración propia

7.4. Licencias y registros de marca:
La empresa MACETEROS ECOLOGICOS S.A.C. contará con licencias
correspondientes con el objetivo de tener todos los documentos necesarios
para lograr su funcionamiento.
- Licencia de funcionamiento:
Esta licencia permitirá a la empresa certificar que la
construcción de obras e instalaciones fueron realizadas de
acuerdo al proyecto.
- Licencias comerciales:
Esta licencia permitirá legalizar la ubicación y que esta se
adapta a los requisitos de zonificación de la empresa.
- Licencias para impuesto sobre las ventas:
Esta licencia permite a la empresa brindar las ventas de los
productos a diferentes lugares que están destinados.
- Reglamento del Departamento de Trabajo:
La empresa se registrará con el departamento de trabajo del
estado, que brindará beneficios a los trabajadores como
seguro de desempleo e indemnización por accidente laborales,
seguro de salud, etc.
- Licencia de nombre comercial:
Esta licencia permite a la empresa operar usando un nombre
único con la que será identificado.
- Registro de marca:
La empresa registrará la marca de producto que permitirá
distinguirlo en el mercado como perteneciente de la empresa.
Prohibiendo a otras personas o empresas el uso de las marcas
de la empresa.
Grafico N°3: REGISTRO DE MARCA

Fuente: INDECOPI
Grafico N°4: REGISTRO DE MARCA

Fuente: INDECOPI
7.5. Organización (Equipo):
Objetivo:
Proporcionar a todo el personal de la empresa, de una herramienta práctica
de consulta, que ponga a su disposición la información actualizada, referente
a la Estructura Organizacional y Descripción de Puestos; como también
puntos importantes para en la buena orientación en el cumplimiento de su
trabajo.
- Funciones generales
- Políticas Generales

Gerente del proyecto:

Es el máximo representante en la dirección del proyecto, encargado de la
gestión administrativa e institucional de la organización.
FUNCIONES:
- Realizar actos y contratos ordinarios en relación con el cliente
- Firmar contratos ordinarios correspondientes con el cliente
- Cumplir y hacer cumplir el Manual de Organización y
Funciones, así como el Manual de Normas y Procedimientos
de todas las áreas
PMO:
La PMO es también denominada “Oficina de Gestión de Programas”,
“Oficina del Proyecto” u “Oficina del Programa”. Ayuda a mejorar las
operaciones y a ser más eficientes en la Dirección de los Proyectos.
La PMO es la evolución sensata de una política de Dirección de Proyectos
en una organización proyectual madura. Todas las organizaciones, tarde o
temprano, implementan una PMO. Esto abre enormes perspectivas
profesionales que te proponemos alcanzar con la realización del Master en
Dirección de Proyectos.
Supervisor financiero:
Plantear, coordinar y ejecutar las actividades de Presupuestos y control de
costos, tendentes al desarrollo y logro de los objetivos de la empresa
FUNCIONES:
- Administrar los presupuestos de los proyectos de
construcción que harán posible el cumplimiento del objetivo
de la Dirección de la Empresa
- Controlar la utilización de los recursos necesarios para el
cumplimiento de los programas y el desarrollo de tareas
específicas
Analista funcional:
Es el vínculo de unión entre el usuario y el área informática de la empresa.
Su misión consiste en elaborar el análisis funcional de nuevas aplicaciones
para la organización, así como actualizar y mejorar las ya existentes.
FUNCIONES:
- Controlar, analizar y supervisar el desarrollo funcional de las
aplicaciones informáticas, asegurando su correcta explotación
y su óptimo rendimiento
Jefe de calidad:
Tienen que llevar un control de calidad con frecuencia, y así comprobar que
los productos que salen a la calle tienen la calidad adecuada.
FUNCIONES:
- Asegurar que la gestión de la calidad llegue a todos los
niveles de la compañía
- La calidad no es un interés solamente de esta persona sino de
toda la organización, empezando por el gerente general y
terminando por el último operario. Todos deben participar y
ese nexo se hace tangible en la posición del responsable de
calidad
7.6. Manual y reglamento de organizaciones y funciones:
GERENTE:
- Él tiene la facultad de representación legal de la Empresa.
- Él debe de dirigir, coordinar, planificar y controlar las
operaciones de producción y comercialización del producto.
- Él Debe informar periódicamente sobre el Balance o Estado
de Ganancias a los accionistas, si hubiere pérdida y el capital
o activo de la sociedad, no fuere suficiente para satisfacer las
deudas sociales, él debe dar a conocer de inmediato la
situación.
- Del cumplimiento de los acuerdos de la Junta de promotores.
- Tiene a su cargo todas las áreas • Planea y efectúa el
marketing mix con sus respectivas estrategias y tácticas.
- Efectúa las campañas publicitarias mediante folletos,
volantes, paneles y redes sociales.
- Adiestra al personal de ventas.
- Tiene como finalidad generar mayores ingresos por medio de
ventas.
- Evalúa que los materiales se encuentran en un nivel bajo de
stock.
- Planea cuál es la infraestructura más adecuada al local (con
área de ventas) para que se aprecie orden, higiene, comodidad
y calidad.
- Encargado del abastecimiento de los materiales en forma
eficiente. Con llenado de ítems con mercadería a comprar.
- Controlar y dirigir el almacenamiento de productos.
- Mantener estrecha relación con los accionistas.
- Verificar los inventarios de almacén, para dar las órdenes de
compra.
- Autorizar y firmar documentos correspondientes a
adquisiciones de cotizaciones, órdenes de compra y
comprobantes de compra.
- Mantener actualizados los documentos, los registros,
catálogos, especificaciones, cotizaciones e informes
relacionados con el aprovisionamiento (solicita cotizaciones).
 - Definir la mercadería a comprar en montos y cantidad.
SUPERVISOR:
- Evalúa que los materiales se encuentran en un nivel bajo de
stock.
- Controlar y dirigir el almacenamiento de productos.
- Programar, planificar, dirigir y controlar los procesos de
revisión de los productos.
- Es el que ayuda al gerente de manera inmediata con el
contacto directo con los productos.
CONTADOR:
- Verificar los inventarios de almacén, para dar las órdenes de
compra.
- Autorizar y firmar documentos correspondientes a
adquisiciones de cotizaciones.
- Efectuar notas de pedido.
- Mantener actualizados los documentos.
- Realizar y poner al día toda la documentación de contabilidad
y los aspectos legales de contribución, pago de personal y
otros.
- Preparar depósitos en el banco y realizar movimientos en
efectivo.
- Elaborar los libros contables como inventario general,
balance, estado de ganancias y pérdidas, flujo de caja.
- Clausurar la planilla de sueldo para permitir el pago a
personal.
- Estar al día con el pago de impuestos a la SUNAT así como
obligaciones al I.P.S.S. dando a las aportaciones y beneficios
sociales a los trabajadores.
- Verificar la asistencia laboral del personal que trabaja.
- Tener a su cargo la caja.

VENDEDORES:
- Está capacitado para atender al público cliente.
- Atender y orientar al cliente sobre los precios y productos.
 - Verificar los productos escogidos por el usuario son
cancelados en la caja.
- Proponer la venta, especificando las características del
producto.
- Atención inmediata y atenta esmerándose por la venta.
- Efectúa notas de pedido
- Cobra y concilia sus cuentas o movimiento de ventas
7.7. Gastos de formalización empresarial:
Constitución y formalización

Grafico N°5: Constitución y formalización

Fuente: Régimen laboral de la microempresa

Tabla N°51: Gastos de formalización

 Fuente: Elaboración propia

8. ESTUDIO ECONOMICO:
8.1. Plan de inversiones:
Tabla N°52: Plan de inversiones

Fuente: Elaboración propia

8.2. Ingresos por ventas por producto principal y secundario:

8.2.1. Análisis en el primer año:

Tabla N°53: Análisis mes a mes

Fuente: Elaboración propia

 8.2.2. Análisis de 10 años:
Tabla N°54: Proyección estimada por venta de producto con tasa de crecimiento de 2.8%

Fuente: Elaboración propia

8.3. Egresos:
Tabla N°55: Análisis de Mano de obra directa del primero año

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°56: Análisis de mano de obra directa proyectada a 10 años

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°57: Análisis de mano de obra indirecta del primer año

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°58: Análisis de mano de obra indirecta proyectada a 10 años

Tasa de crecimiento = 1 trabajador anual (25.78%)
 Fuente: Elaboración propia

Tabla N°59: Análisis de materia prima directa en el primer año

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°60: Análisis de materia prima directa proyectada a 10 años

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°61: Análisis de materia prima indirecta en el primer año

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°62: Análisis de materia prima indirecta proyectada a 10 años

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°63: Egresos proyectados de suministros en el primer año

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°64: Egresos proyectados de suministros proyectada a 10 años

 Fuente: Elaboración propia

Tabla N°65: Costos totales anuales indirectos de fabricación

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°66: Costos de producción

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°67: Otros gastos administrativos en el primer año

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°68: Otros gastos administrativos proyectados a 10 años

Tasa de crecimiento = 2.79%

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°69: Gastos de venta en el primer año

Tasa de crecimiento = 2.79

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°70: Gastos de venta proyectados en 10 años

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°71: Inversión en activos fijos tangibles

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°72: Inversión en activos fijos intangibles

 Fuente: Elaboración propia

Tabla N°73: Análisis en el primer, los primeros 10 años y cálculo del capital de trabajo
 Fuente: Elaboración propia

Tabla N°74: Flujograma de Egresos por la Operación de la Empresa

Fuente: Elaboración propia

9. EVALUACION ECONOMICA – FINANCIERA:
9.1. Estado de resultados proyectados:

9.2. Esta ganancias y pérdidas proyectadas:

9.3. Capital de trabajo operativa:

 9.4. Indicadores económicos – financieros:

10. ANALISIS DE RIESGO:

10.1. Análisis de escenarios:
PESIMISTA ESPERADO OPTIMISTA
Variación del porcentaje -40% 0% 20%
promedio de precio
Variación del porcentaje de -10% 0% 5%
cantidad
Variación del porcentaje 10% 0% -10%
promedio del costo de
materiales

RESUMEN DE ESCENARIO
  valores actuales PESIMISTA ESPERADO OPTIMISTA
cambiantes
Variación del porcentaje -40% -40% -40% -40%
promedio de precio
Variación del porcentaje -10% -10% -10% -10%
de cantidad
Variación del porcentaje 10% 10% 10% 10%
promedio del costo de materiales
Variación del porcentaje 0% 0% 0% 0%
promedio de precio
Variación del porcentaje 0% 0% 0% 0%
de cantidad
Variación del porcentaje 0% 0% 0% 0%
promedio del costo de materiales
Variación del porcentaje 20% 20% 20% 20%
promedio de precio
Variación del porcentaje 5% 5% 5% 5%
de cantidad
Variación del porcentaje -10% -10% -10% -10%
promedio del costo de materiales
resultado
TIR E 35.78% 35.78% 35.78% 35.78%
VAN E 48.790 48.790 48.790 48.790

10.2. Análisis de punto muerto:

BASE PUNTO CRITICO BAN
Variación del porcentaje 0% 13% 0
promedio de precio
Variación del porcentaje de 0% 17% 0
cantidad
Variación del porcentaje 0% 27% 0
promedio del costo de
materiales

10.3. Análisis de sensibilidad:

Análisis de sensibilidad (Unidimensional)

    VAN E
    18.887
-40.00% 10109.43906
-35.00% 10109.48347
-30.00% 10109.52788
-25.00% 10109.57229
-20.00% 10109.6167
-15.00% 10109.66111
VARIACIÓN PORCENTAJE PROMEDIO PESO
-10.00% 10109.70551
-5.00% 10109.74992
0.00% 10109.79433
5.00% 10109.83874
10.00% 10109.88315
15.00% 10109.92756
20.00% 10109.97197
25.00% 10110.01638
30.00% 10110.06078
35.00% 10110.10519
40.00% 10110.1496
 Como varia el VAN E al modificarse la utilidad y el % de inversión

    VAN E TIR E VAN F TIR F

  18.887 0.00% 0.00%
-40.00% 10109.43906 0.181540356 9287.504533 0.208220609
-35.00% 10109.48347 0.181540638 9287.549343 0.208221263
-30.00% 10109.52788 0.181540921 9287.594154 0.208221918
-25.00% 10109.57229 0.181541204 9287.638964 0.208222573
-20.00% 10109.6167 0.181541487 9287.683775 0.208223227
-15.00% 10109.66111 0.18154177 9287.728585 0.208223882
-10.00% 10109.70551 0.181542053 9287.773396 0.208224537
variación
-5.00% 10109.74992 0.181542636 9287.818206 0.208225191
porcentaje
0.00% 10109.79433 0.181542619 9287.863017 0.208225846
promedio
peso 5.00% 10109.83874 0.181542901 9287.907827 0.208226501
10.00% 10109.88315 0.181543184 9287.952638 0.208227156
15.00% 10109.92756 0.181543467 9287.997448 0.20822781
20.00% 10109.97197 0.18154375 9288.042259 0.208228465
25.00% 10110.01638 0.181544033 9288.087069 0.20822912
30.00% 10110.06078 0.181544316 9288.131879 0.208229774
35.00% 10110.10519 0.181544599 9288.17669 0.208230429
40.00% 10110.1496 0.181544882 9288.2215 0.208231084

Análisis de sensibilidad (Bidimensional)

% DE INVERSION A FINANCIARSE
18887.3
1 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20%
10171.9 10171.9 10171.9 10171.9667 10171.9667 10171.966 10171.966 10171.966
70 7 7 7 1 1 7 7 7
10180.8 10180.8 10180.8 10180.8484 10180.8484 10180.848 10180.848 10180.848
80 5 5 5 7 7 5 5 5
10189.7 10189.7 10189.7 10189.7302 10189.7302 10189.730 10189.730 10189.730
90 3 3 3 4 4 2 2 2
10198.6 10198.6 10198.6 10198.6120 10198.6120
UTILIDA 100 1 1 1 1 1 10198.612 10198.612 10198.612
D 10207.4 10207.4 10207.4 10207.4937 10207.4937 10207.493 10207.493 10207.493
110 9 9 9 8 8 8 8 8
10216.3 10216.3 10216.3 10216.3755 10216.3755 10216.375 10216.375 10216.375
120 8 8 8 4 4 5 5 5
10225.2 10225.2 10225.2 10225.2573 10225.2573 10225.257 10225.257 10225.257
130 6 6 6 1 1 3 3 3
10234.1 10234.1 10234.1 10234.1390 10234.1390 10234.139 10234.139 10234.139
140 4 4 4 8 8 1 1 1
 Como varia el VAN E al modificarse la utilidad y el % de inversión

    VAN E TIR E VAN F TIR F

  18.887 0.00% 0.00%
-40.00% 10109.43906 0.181540356 9287.504533 0.208220609
-35.00% 10109.48347 0.181540638 9287.549343 0.208221263
-30.00% 10109.52788 0.181540921 9287.594154 0.208221918
-25.00% 10109.57229 0.181541204 9287.638964 0.208222573
-20.00% 10109.6167 0.181541487 9287.683775 0.208223227
-15.00% 10109.66111 0.18154177 9287.728585 0.208223882
-10.00% 10109.70551 0.181542053 9287.773396 0.208224537
variación
-5.00% 10109.74992 0.181542636 9287.818206 0.208225191
porcentaje
0.00% 10109.79433 0.181542619 9287.863017 0.208225846
promedio
peso 5.00% 10109.83874 0.181542901 9287.907827 0.208226501
10.00% 10109.88315 0.181543184 9287.952638 0.208227156
15.00% 10109.92756 0.181543467 9287.997448 0.20822781
20.00% 10109.97197 0.18154375 9288.042259 0.208228465
25.00% 10110.01638 0.181544033 9288.087069 0.20822912
30.00% 10110.06078 0.181544316 9288.131879 0.208229774
35.00% 10110.10519 0.181544599 9288.17669 0.208230429
40.00% 10110.1496 0.181544882 9288.2215 0.208231084

Análisis de sensibilidad (Bidimensional)

    % DE INVERSION A FINANCIARSE
18887.3
  1 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20%
10171.9 10171.9 10171.9 10171.9667 10171.9667 10171.966 10171.966 10171.966
70 7 7 7 1 1 7 7 7
10180.8 10180.8 10180.8 10180.8484 10180.8484 10180.848 10180.848 10180.848
80 5 5 5 7 7 5 5 5
10189.7 10189.7 10189.7 10189.7302 10189.7302 10189.730 10189.730 10189.730
90 3 3 3 4 4 2 2 2
10198.6 10198.6 10198.6 10198.6120 10198.6120
UTILIDA 100 1 1 1 1 1 10198.612 10198.612 10198.612
D 10207.4 10207.4 10207.4 10207.4937 10207.4937 10207.493 10207.493 10207.493
110 9 9 9 8 8 8 8 8
10216.3 10216.3 10216.3 10216.3755 10216.3755 10216.375 10216.375 10216.375
120 8 8 8 4 4 5 5 5
10225.2 10225.2 10225.2 10225.2573 10225.2573 10225.257 10225.257 10225.257
130 6 6 6 1 1 3 3 3
10234.1 10234.1 10234.1 10234.1390 10234.1390 10234.139 10234.139 10234.139
140 4 4 4 8 8 1 1 1
4. CONCLUSIONES:

 El proyecto se localizará en la ciudad de Huancayo ya que el lugar es compatible

y accesible para la venta de macetas ecológicas.

 Las macetas tendrán un costo total de 15 soles gracias a la encuesta realizada a

nuestros futuros compradores.

 Para el proyecto de ECOMACETAS se interpretó la importancia de la

participación de los stakeholders, con esto logramos defender nuestro modelo de
negocio Canvas así como nuestra acta de constitución.

 Diferenciamos e identificamos el estudio de mercado de nuestro proyecto

asemejando el método de segmentación desarrollado y estimando, junto con la
proyección de demanda logramos identificar el macroentorno y microentorno
para el proyecto ubicado en el mercado modelo.

 Identificamos los conceptos de la oferta, la demanda y equilibrio de mercado

para así distinguir la estructura del mercado actual y gracias a eso logramos
identificar las 4 P´s del marketing mix.

 Diferenciamos los tipos de modelos de negocio del proyecto, realizando con

éxito los conceptos de estudio técnico, con eso se pudo determinar el estudio de
impacto ambiental e identificamos el alcance, costo y tiempo para el proyecto.

 Diversificamos las ventajas y desventajas de tipos de sociedad existentes en el

Perú y elegimos la mejor alternativa de legislación laboral, elaboramos y
distinguimos el costo de producción, los gastos operativos, la inversión tangible
e intangible, describiendo el estudio técnico y los conceptos básicos de interés
simple e interés compuesto.

 Analizamos las diferencias entre VAN, TIR, B/C y periodo de recuperación,

analizando el estado de ganancias y pérdidas del plan, se calculó la depreciación
tributaria y económica junto con el costo de oportunidad de capital para evaluar
los conceptos de análisis de riesgos y sensibilidad aplicando la evaluación
económica-financiera en el proyecto.

 Nuestras macetas ecológicas son un gran aporte para la sociedad ya que ayuda al
crecimiento de las plantas y sensibiliza a las personas sobre el cuidado del medio
ambiente.
5. RECOMENDACIONES:

 Se recomienda el uso de las Eco Macetas ya que no solo genera impacto positivo
al medio ambiente si no también es accesible al alcance económico de la
sociedad.

 Se recomienda trabajar con los precios exactos para que los montos sean más
justos y precisos en cuanto a un balance económico que no afecte el capital de
trabajo y genere ganancias.

 Para próximos proyectos se debe realizar de forma conjunta para obtener

mejores resultados para que no haya confusiones en los cálculos e
interpretaciones.

 Es recomendable el debido orden en el trabajo para no confundir datos ni

resultados para que de esta manera podamos optimizar el tiempo de duración
para la elaboración del proyecto.

6. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS:
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entorno/

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de-porter/ 11. Parada, P. (s.f.). 25'5. Obtenido de

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ecologicas-que-sirven-de-abono/.
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7. ANEXOS: