Ingenieria Economica

Fase 2 Flujo de caja y rentabilidad del proyecto

Presentado Por:
Carlos Yovanny Arciniegas
Nelson De Jesús Mira

Tutora:
Omaira Manzano

Universidad Abierta Y A Distancia-Unad

Escuela De Ciencias Administrativas, Contables, Económicas Y De Negocios
2021
 ITEM AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Ventas $ 50,880,000 $ 53,932,800 $ 57,168,768
Otros ingresos gravables
Gastos operacionales $ 3,180,000 $ 3,370,800 $ 3,573,048
Costos de producción $ 25,440,000 $ 26,996,400 $ 28,584,384
Otros egresos deducibles
Depreciación $ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000
UAI $ 19,760,000 $ 21,095,600 $ 22,511,336
Impuestos causados $ 6,916,000 $ 7,383,460 $ 787,968
Impuestos pagados $ 6,916,000 $ 7,383,460
Depreciación $ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000
Valor de rescate
Otros ingresos no gravables
Otros egresos no deducibles
Flujo Neto de efectivo -$ 43,000,000 $ 22,260,000 $ 16,679,600 $ 17,627,876

VPN 10% 20% 30% 40%

$ 45,841,456 $ 90,551,936 $ 11,424,445 $ 1,679,746

TIR 10% 20% 30% 40%

42% 42% 42% 42%

Se puede decir que las el valor

presente neto generado con el
10,20,30,40% son inversiones
fijas que pueden resultar
rentables y son proyectos que
pueden prosperar, mientras
que el 50,60% son proyectos
que son pocos rentables que
pueden generar perdidas.
Respecto a la TIR se puede
decir que el proyecto si puede
resultar rentable.
 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 PORCENTAJES
$ 60,598,894 $ 64,234,828 10%
$ 2,500,000 20%
$ 3,787,431 $ 4,014,677 30%
$ 30,299,447 $ 32,117,414 40%
50%
$ 2,500,000 $ 2,500,000 60%
$ 24,012,016 $ 28,102,737
$ 8,404,206 $ 9,835,958
$ 7,878,968 $ 8,404,206 $ 9,835,958
$ 2,500,000 $ 2,500,000

$ 33,205,805

$ 18,633,049 $ 55,404,336 -$ 9,835,958

50% 60%
-$ 5,410,637 -$ 10,727,672

50% 60%
42% 42%
COSTOS FIJOS $ 5,000,000
COSTO VARIABLE DE PRODUCCION $ 5,000
PRECIO AL CONSUMIDOR $ 20,000

PUNTO DE EQUILIBRIO COSTOS FIJOS TOTALES /PRECIO POR UNIDAD -COSTO VARIABLE POR UNIDAD

PUNTO DE EQUILIBRIO $ 333

UTILIDADES 0

Se puede decir que el punto de equilibrio es 333 es decir que este numero de unidades se debe vender para tener un pu
ARIABLE POR UNIDAD

debe vender para tener un punto de equilibrio despues de pasar este numero ya se puede obtener ganancias.
PRESTAMO $ 15,000,000
CANCELO $ 24,800,000
TASA 1.8%
DECIMAL 0.018
TIEMPO 28.1

VF= VP(1+IP)^n

n= log(VF/VA)/log(1+IP)

n= log(24.800.000/15.000.000)/ log(1+0.018)
28.1 MESES

EL PLAZO DEL PRESTAMO ES DE 28.1 MESES

¿Cuánto tiempo tomará para que una inversión se duplique con una tasa del 3,2% mensual a: a) interés simple, y b) interés co

TASA 3.2%
DECIMAL 0.32
EJEMPLO DE VALORES
INVERSION PUEDE SER X
A FUTURO 2X

EJEMPLO
VALOR PRESENTE $ 2,000,000
VALOR FUTURO $ 4,000,000

INTERES SIMPLE INTERES COMPUESTO

VF= VP(1+IP*N) n= log(VF/VA)/log(1+IP)
n=log(4000000/2000000)/log(1+0.32)
4000000=2000000(1+0.32*N) 2.49 MESES
4000000=2000000(1+0.32*N)
4000000/2000000=1+ 0.32*N Dentro de un interes compuesto se tendra que esperar 2.49 meses
2= 1+0.32*N
2-1=0.32*N
1=0.32*N
N= 1/0.32
N= 3.12 MESES

Dentro de un interes simple se debera esperar 3.12 meses para duplicar la inversion.
interés simple, y b) interés compuesto

a que esperar 2.49 meses

Realizar la siguiente equivalencia de tasas:

1. Convertir una tasa del 25% efectivo anual a mensual

TASA ANUAL 25% 0.25%
MES equivale 30 dias
MESES AÑO 12

TASA INTERESES MENSUAL= (1+ ia)^(1/t)-1

TIM= 1.88%

La tasa de interes mensual del 25% es de 1.88%

2. Convertir el 4% trimestral a una tasa efectiva anual

TASA TRIMESTRAL 4%
TRIMESTRE AÑO 4 MESES AÑO 12
TASA INTERESES EFECTIVA ANUAL= (1+ i)^N DIAS AÑO/NUMERO TRIMESTRE -1
TEA #DIV/0!

La tasa efectiva anual es de 17,24%

3. Convertir el 28% anual capitalizable trimestre vencido en una tasa anual efectiva

PORCENTAJE ANUAL 28%

NUMERO LIQUIDACIONES AL AÑO 4
TRIMESTRAL 7%

IA= (1+i/m)^m-2
31.08%

una taza anual efectiva es de 31,08%

4. Convertir el 22% efectivo anual en una tasa periódica mensual

TAZA EFECTIVA ANUAL 22%

TIEMPO 12

IP= (1+IA)^1/M-1

1.67%

La tasa periodica mensual es de 1.67%

5. Convertir el 15% semestral vencido en una tasa mensual vencida equivalente

ip= (1+ip)m1/m2-1

PORCENTAJE 15% 7.5%

SEMESTRAL 2
MENSUAL 12

2.36%

El interes vencido es 2.36%

6. Convertir el 9,6% semestral anticipado en una tasa efectiva anual

PORCENTAJE 9.6% MESES 12

SEMESTRAL 2 0.096

TASA EFECTIVA ANUAL= (1+ia)^N MESES AÑO/NUMERO BIMESTRAL- 1

73.32%

73.32 Es la tasa efectiva anual

7. Convertir el 19,7% de interés anual capitalizable mes anticipado a una tasa efectiva anual

PORCENTAJE 19.7% MESES 12

ANUAL 2 0.197

IA= (1+i/m)^m
121%

la tasa efectiva anual es de 121%

TIEMPO 3 AÑOS
VALOR $ 8,600,000
INTERESES 18% ANUAL SEMETRALMENTE 2
ELEVADA 22% TRIMESTRAL 4
TIEMPO 5 AÑOS

VF= VI (1+I) ^ 5

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 1 AÑO 6 MESES AÑO Y MEDIO
ENTIDAD E
EMPRESA ABC $ 600,000,000 $ 800,000,000 $ 900,000,000
INTERES 1.8% MENSUAL COMPUESTO