LIBRO DIARIO

Fecha Detalle Parcial

1
Activos
Capital social
Reserva legal
Reserva facultativa
Reserva Estatutaria
Revalorizacion del Patrimonio
Superavit por valuacion de Propiedad Planta y Equipo
Utilidad Retenidas
P/ Reg. Saldos Iniciales
2
Utilidad Retenidas
Reserva legal
410,000.00 X 10% 41,000.00
Reserva facultativa
410,000.00 X 10% 41,000.00
Reserva Estatutaria
410,000.00 X 20% 82,000.00
P/ Reg. Apropiacion de Utilidades
3
Revalorizacion del Patrimonio
Correccion Monetaria
P/ Reg. Ajuste por correccion monetaria
4
Superavit por valuacion de Propiedad Planta y Equipo
Utilidad Retenidas
P/ Reg. Ajuste por venta de terreno
5
Caja
Vehiculo
Capital social
P/ Reg. Aportacion Socios
6
Utilidad Retenidas
Dividendos por Pagar
P/ Reg. Reparto de pago de dividendos
7
Bancos
Capital social
P/ Reg. Aumento de capital
SUMAN IGUALES
 Debe Haber

6,138,000.00
4,000,000.00
360,000.00
360,000.00
720,000.00
230,000.00
58,000.00
410,000.00

164,000.00
41,000.00

41,000.00

82,000.00

120,000.00
120,000.00

22,000.00
22,000.00

40,000.00
25,000.00
65,000.00

20,000.00
20,000.00

600,000.00
600,000.00

7,129,000.00 7,129,000.00
 Mayorizacion

Nombre de la Cuenta: Activos

Detalle Debe
Activos 6,138,000.00
Total Activos 6,138,000.00

Mayorizacion

Nombre de la Cuenta: Bancos

Detalle Debe
Bancos 600,000.00
Total Bancos 600,000.00

Mayorizacion

Nombre de la Cuenta: Caja

Detalle Debe
Caja 40,000.00
Total Caja 40,000.00

Mayorizacion

Nombre de la Cuenta: Capital social

Detalle Debe
Capital social
Capital social
Capital social
Total Capital social -

Mayorizacion

Nombre de la Cuenta: Correccion Monetaria

Detalle Debe
Correccion Monetaria
Total Correccion Monetaria -

Mayorizacion

Nombre de la Cuenta: Dividendos por Pagar

Detalle Debe
Dividendos por Pagar
Total Dividendos por Pagar -

Mayorizacion

Nombre de la Cuenta: Reserva Estatutaria

Detalle Debe
Reserva Estatutaria
Reserva Estatutaria
Total Reserva Estatutaria -

Mayorizacion

Nombre de la Cuenta: Reserva facultativa

Detalle Debe
Reserva facultativa
Reserva facultativa
Total Reserva facultativa -

Mayorizacion

Nombre de la Cuenta: Reserva legal

Detalle Debe
Reserva legal
Reserva legal
Total Reserva legal -

Mayorizacion

Nombre de la Cuenta: Revalorizacion del Patrimonio

Detalle Debe
Revalorizacion del Patrimonio
Revalorizacion del Patrimonio 120,000.00
Total Revalorizacion del Patrimonio 120,000.00

Mayorizacion

Nombre de la Cuenta: Superavit por valuacion de Propiedad Planta y Equ

Detalle Debe
Superavit por valuacion de Propiedad Planta y Equipo
Superavit por valuacion de Propiedad Planta y Equipo 22,000.00
Total Superavit por valuacion de Propiedad Planta y Equipo 22,000.00

Mayorizacion

Nombre de la Cuenta: Utilidad Retenidas

Detalle Debe
Utilidad Retenidas
Utilidad Retenidas 164,000.00
Utilidad Retenidas
Utilidad Retenidas 20,000.00
Total Utilidad Retenidas 184,000.00

Mayorizacion
Nombre de la Cuenta: Vehiculo
Detalle Debe
Vehiculo 25,000.00
Total Vehiculo 25,000.00
Total general 7,129,000.00
 Activos
Haber

Bancos
Haber

Caja
Haber

Capital social
Haber
4,000,000.00
65,000.00
600,000.00
4,665,000.00

Correccion Monetaria
Haber
120,000.00
120,000.00

Dividendos por Pagar

Haber
20,000.00
20,000.00

Reserva Estatutaria
Haber
 720,000.00
82,000.00
802,000.00

Reserva facultativa
Haber
360,000.00
41,000.00
401,000.00

Reserva legal
Haber
360,000.00
41,000.00
401,000.00

alorizacion del Patrimonio

Haber
230,000.00

230,000.00

luacion de Propiedad Planta y Equipo

Haber
58,000.00

58,000.00

Utilidad Retenidas
Haber
410,000.00

22,000.00

432,000.00
Vehiculo
Haber

-
7,129,000.00
 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATR
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 201

RESERVA
CONCEPTO CAPITAL SOCIAL RESERVA LEGAL
FACULTATIVA

SALDO INICIAL AÑO 2014 4,000,000.00 360,000.00 360,000.00

Cambio en Politicas de
Contabilidad - - -
Saldo Reestructurado 4,000,000.00 360,000.00 360,000.00

Apropiacion de Reservas - 41,000.00 41,000.00

Correccion Monetaria
Venta de un terreno
Incremento de Capital 665,000.00
Dividendos
SALDO FINAL AÑO 2013 4,665,000.00 401,000.00 401,000.00
AMBIOS EN EL PATRIMONIO
E DICIEMBRE DEL 2015
SUPERAVIT DE
REVALORIZACIO VALUACION
RESERVA UTILIDADES
N DEL PROPIEDAD TOTALES
ESTATUTARIA RETENIDAS
PATRIMONIO PLANTA Y
EQUIPO
720,000.00 230,000.00 58,000.00 410,000.00 6,138,000.00

- - - - -
720,000.00 230,000.00 58,000.00 410,000.00 6,138,000.00

82,000.00 - - (164,000.00)
(120,000.00) (120,000.00)
(22,000.00) 22,000.00 -
665,000.00
(20,000.00) (20,000.00)
802,000.00 110,000.00 36,000.00 248,000.00 6,663,000.00