Trabajo presentado por: Daniel Muñoz, Daniela Giraldo, Julieeth Orozco y Liza Gallego

Contaduria Publica 2170A

Transaccion 1
PUNTO INICIO COMPAÑÍA
Fecha Codigo-GRUPO CUENTA DEBITO CREDITO
04-dic 1-Activo Equipo Oficina $ 2,500,000
04-dic 1-Activo Maquinaria y equipo $ 15,000,000
04-dic 1-Efectivo Aporte socio #3 $ 5,600,000
04-dic 3-Patrimonio Aporte socio #1 $ 2,500,000
04-dic 3-Patrimonio Aporte socio #2 $ 15,000,000
04-dic 3-Patrimonio Aporte socio #3 $ 5,600,000
SUMAS IGUALES $ 23,100,000 $ 23,100,000

Transaccion 2
Fecha Codigo-GRUPO CUENTA DEBITO CREDITO
13-dic 1504-Terrenos Compra edificio $ 94,550,000
13-dic 1105-Caja Cancela en efectivo $ 4,000,000
13-dic 2205-Proveedores Compra edificio a crédito $ 90,550,000
SUMAS IGUALES $ 94,550,000 $ 94,550,000

Transaccion 3
Fecha Codigo-GRUPO CUENTA DEBITO CREDITO
15-dic 1410- Productos en proceso Compra insumos $ 6,000,000
15-dic 2405- Retenciones Compra insumos $ 150,000
15-dic 2408-Iva Compra insumos $ 1,140,000
15-dic 2368- Pasivo Rete ica 7.7/1000 $ 46,200
15-dic 2335-CXP Compra insumos $ 6,943,800
SUMAS IGUALES $ 7,140,000 $ 7,140,000

Transaccion 4
Fecha Codigo-GRUPO CUENTA DEBITO CREDITO
18-dic 4-Ingresos Prestacion Servicio $ 15,500,000
18-dic 1305-Cxc clientes Prestacion Servicio $ 18,445,000
18-dic 2408- Iva x pagar (generado) Prestacion Servicio $ 2,945,000
18-dic 61-Costo de venta Uso 50% insumos $ 3,000,000
18-dic 1410-Productos en proc Uso 50% insumos $ 3,000,000
SUMAS IGUALES $ 21,445,000 $ 21,445,000

Transaccion 5
Fecha Codigo-GRUPO CUENTA DEBITO CREDITO
22-dic 1110-Bancos Prestamo Bancarrio $ 18,500,000
22-dic 2101-Prestamos bancarios Prestamo Bancarrio $ 18,500,000
SUMAS IGUALES $ 18,500,000 $ 18,500,000

Transacción 6
Fecha CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
23-dic 1540 Activo Flota y equipo de transporte 45,000,000
23-dic 3115 patrimonio Aportes socios 45,000,000
SUMAS IGUALES 45000000 45,000,000

Transacción 7
24-dic 2205 Pasivo Proveedores 5,000,000
24-dic 1110 Activo Bancos 5,000,000
SUMAS IGUALES 5,000,000 5,000,000

Transacción 8
26-dic 5105 Salarios Salarios 5,000,000
26-dic 2505 salarios x pagar Cuentas x pagar salarios 5,000,000
SUMAS IGUALES 5,000,000 5,000,000
 Transacción 9
29-dic 5101 salarios Salarios 3,500,000
29-dic 1110 Activo Bancos 3,500,000
SUMAS IGUALES 3,500,000 3,500,000

Transacción 10
29-dic 1105- Activo Caja 1,000,000
29-dic 1110- Activo Bancos 3,800,000
29-dic 1305- Activo Clientes 4,800,000
SUMAS IGUALES 4,800,000 4,800,000

Transacción 11
29-dic 5110- Gasto Asesoria Contable 2,600,000
29-dic 2405- Retefuente Asesoria Contable 260,000
29-dic 1110- Activo Bancos 1,600,000
29-dic 2335-Cxp Honoracios x pagar 740,000
SUMAS IGUALES 2,600,000 2,600,000

Transacción 12
30-dic 5101-Gasto Comisiones 1,000,000
1105- Activo Caja 1,000,000
SUMAS IGUALES 1,000,000 1,000,000

Transacción 13
30-dic 5305-Gasto Intereses 98,666
30-dic 2305- CxP Intereses x pagar 98,666
SUMAS IGUALES 98,666 98,666
 MOVIMIENTO SALDO
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
1 CAJA GENERAL $ 6,600,000 $ 5,000,000 $ 1,600,000
1 BANCO $ 22,300,000 $ 10,100,000 $ 12,200,000
1 EQUIPO DE OFICINA $ 2,500,000 $ 2,500,000
1 MAQUINARIA $ 15,000,000 $ 15,000,000
1 TERRENOS $ 94,550,000 $ 94,550,000
1 VEHICULO $ 45,000,000 $ 45,000,000
1 INVENTARIO $ 6,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000
1 CXC CLIENTES $ 18,445,000 $ 4,800,000 $ 13,645,000
3 APORTE CAPITAL $ 68,100,000 $ 68,100,000
2 OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 18,500,000 $ 18,500,000
2 PROVEEDORES $ 5,000,000 $ 97,493,800 $ 92,493,800
2 CXP NOMINA $ 5,000,000 $ 5,000,000
2 HONORARIOS X PAGAR $ 740,000 $ 740,000
2 INTERESES X PAGAR $ 98,666 $ 98,666
2 PASIVOS X IMPUESTOS CTES $ 456,200 $ 456,200
2 IVA X PAGAR $ 2,945,000 $ 2,945,000
2 IVA DESCONTABLE $ 1,140,000 $ 1,140,000
4 INGRESO POR SERVICIO $ 15,500,000 $ 15,500,000
5 GASTO POR NOMINA $ 8,500,000 $ 8,500,000
5 GASTO POR COMISIONES $ 1,000,000 $ 1,000,000
5 ASESORIA CONTABLE $ 2,600,000 $ 2,600,000
5 INTERESES BANCARIOS $ 98,666 $ 98,666
6 COSTO DE VENTA $ 3,000,000 $ 3,000,000

SUMAS IGUALES
$ 231,733,666 $ 231,733,666 $ 203,833,666 $ 203,833,666

$0 $0
 ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS $ 15,500,000

COSTO DE VENTA $ 3,000,000

UTILIDAD BRUTA $ 12,500,000

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 11,100,000
GASTOS BANCARIOS $ 98,666
GASTOS OPERACIONALES $ 1,000,000
UTILIDAD OPERACIONAL $ 301,334

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ACTIVOS PASIVO
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES
EFECTIVO INTERESES X PAGAR
$ 1,600,000 $ 98,666
BANCOS $ 12,200,000 CXP PROVEEDORES $ 32,471,900
CUENTAS POR COBRAR $ 3,040,000 CXP FINANCIERAS $ 6,000,000

INVENTARIO $ 3,000,000 IVA X PAGAR $ 1,805,000

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 19,840,000 RETEFUENTE X PAGAR $ 410,000.00

RETEICA X PAGAR $ 46,200

ACTIVOS NO CORRIENTES CXP HONORARIOS $ 740,000

MAQUINARIA Y EQUIPOS $ 15,000,000 SALARIOS X PAGAR $ 5,000,000

VEHICULO $ 45,000,000 TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 46,571,766
EDIFICIO, PLANTA Y EQUIPOS $ 97,050,000
CUENTAS X COBRAR $ 10,605,000 PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 167,655,000 CXP PROVEEDORES $ 60,021,900
CXP FINANCIERAS $ 12,500,000
TOTAL ACTIVOS $ 187,495,000 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 72,521,900

TOTAL PASIVO
$119,093,666

PATRIMONIO
APORTES SOCIOS $ 68,100,000

UTILIDAD $ 301,334
TOTAL PATRIMONIO $ 68,401,334
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO $ 187,495,000
 ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO
SALDO DE PATRIMONIO AL INICIO (1 DICIEMBRE)
$0
AUMENTOS

APORTES DE SOCIOS FUNDADORES $ 23,100,000

APORTE DE NUEVO SOCIO $ 45,000,000
UTILIDAD $ 301,334

DISMINUCIONES
SALDO DE PATRIMONIO A DICIEMBRE 31 2019 $ 68,401,334