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DE PESCADO
PROCESO
AUDITORIA DE
CUENTAS
OCTUBRE 2020
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INDICE
INTRODUCCIÓN ………………………………………………………… 3
METODOLOGÍA ………………………………………………………… 4
PROCEDIMIENTO ………………………………………………………… 5
ANALISIS ………………………………………………………… 7
CONCLUSIONES ………………………………………………………… 8
Anexos
2
INTRODUCCIÓN
3
OBJETIVO GENERAL
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
METODOLOGÍA
4
PROCEDIMINIENTO
¿Cuándo?: ¿Cuándo estamos viendo el problema? ¿En qué momento del día
y/o del proceso en cuestión?
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La demora es en los facturadores, en muchos casos si tiene que ver con las
habilidades de las personas, otras con el apoyo que se necesita del área
asistencial para el cierre oportuno de las facturas y otra gran parte, las
múltiples inconsistencias del programa de facturación.
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ANÁLISIS
Del esquema de espina des pescado podemos analisar lo siguiente
El Proceso:
- Si no se cierra el ingreso no hay factura para auditar
- El ausentismo por incapacidades genera que se atrase el proceso de
entrega de facturas
El Software:
- Las constantes caídas del sistema y la mala parametrización de los
contratos en el sistema no permiten una oportuna presentación de la
factura.
Personas:
- En algunas ocasiones donde ya se han solucionado problemas técnicos y/o
de otras áreas, los facturadores olvidan cerrar las facturas pendientes
- Se requiere mayor apoyo del área asistencial (médicos, enfermeras,
odontólogos entre otros) para poder cerrar las facturas
Lugar:
- Por la lejanía de los centros de salud externos, se genera acumulación de
facturas sin auditar por la demora en la entrega por parte del mensajero de
los centros de salud.
- La unidad Móvil no cuenta con medios de impresión para entregar las
facturas en físico
Materiales.
- Las impresoras en algunos centros de salud están en muy mal estado y no
permiten imprimir las facturas a tiempo.
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- Se requiere de cambio y/o mayor mantenimiento preventivo de las
impresoras.
- La unidad móvil requiere impresora
Medidas.
- Se requiere que los facturadores hagan revisión de las facturas a entregar
para evitar devoluciones.
CONCLUSIONES
De lo anterior se puede concluir que son muchos los factores que impiden una
oportuna entrega de factuas al área de auditoria.
Es necerio una mejor programación del mensajero que recoje las factuaras de
los centros de salud para que no se genere tanta acumulación.
Es muy necesario que la unidad movil cuente con una impresora que les
permita imprimir la facturación que generan
Que es de suma importasncia una revisión del sowtfware para analizar la causa
de las constantes caidas del sistema.
REFERENCIAS Y RECURSOS
METODOLOGÍA DE LA INVESTIGACIÓN CAPITULO III
<http://catarina.udlap.mx/u_dl_a/tales/documentos/meni/cordo
ba_a_la/capitulo3.pdf>
MUNDO SALUD MÉDICA. INTRANET
<https://webmail.mundomedica.co/a/index.php >
ELABORAR LAS MEMORIAS SOBRE NORMAR INTERNACIONALES DEL
TRABAJO : Análisis de causa raíz: el diagrama de espina de pescado
<http://managing-ils-reporting.itcilo.org/es/herramientas/analisis-de-
causa-raiz-el-diagrama-de-espina-de-pescado>
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