CONFECCIONES ANDONIE

BALANCE AL 31 de Diciembre 2019 Cifras en Miles de Pesos

ACTIVO PASIVO y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja 160,000 Lìnea crédito
Banco BCI 240,000 Proveedores
Cuentas por cobrar Factoring 1 1,200,000 Impuesto por pagar
Cuentas por cobrar Factoring 2 1,000,000
Inventarios 200,000
Total Activo Corriente 2,800,000 Total Pasivo Corriente
PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE A LARGO PLAZO
Maquinaria y Vehículos 520,000 Documentos por Pagar
Galpones 320,000 Deuda Hipotecaria
Instalaciones 700,000
Depreciación Acumulada -300,000
Subtotal Pasivo Corriente
PATRIMONIO

Gastos de Organización 120,000 Capital Social

Derechos de Marcas 100,000 Reservas de Utilidades
Utilidad del Ejercicio

Total Patrimonio

TOTAL ACTIVO CORRIENTE Y NO CORR 4,260,000 TOTAL PASIVO y PATRIMO

FACTORING
Los valores de las cuentas por cobrar son descontadas en una operación llamada FACTORING .
De tal manera que las cuentas por cobrar a futuro se traen al VALOR PRESENTE, transformándose
en EFECTIVO.
Factoring 1 Monto $ 1.200.000 a 10 meses ( $ 120.000 / mes )
Factoring 2 Monto $ 1.000.000 a 10 meses ( 100.000 /mes )

Ingresos Esperados por mes 120,000

Costo ventas ( Egresos por mes ) 50,000
Gastos por mes 10,000
Sado caja por mes 60,000

SE PIDE :
1) Realizar Factoring 1
2) Realizar Factoring 2
3) Proyectar Flujo de Ingresos y Egresos a 12 meses . ( costo de la lìnea de crédito 1% )
4) Determine la relación entre Saldo de caja , factoring y la tasa de interés del Factoring .
5) Compare Factoring y línea de crédito considerando la tasa de interés como la variable que
sirve de base para la toma de decisiones .
Entrega 24 Horas después del planteo Enviar al mail aufit.jfcarrasco@gmail.com
 250,000
2,400,000
80,000

2,730,000

150,000
600,000

3,480,000

390,000
150,000
240,000

780,000

4,260,000

a FACTORING .
ansformándose
4 5
$ 120.000 / mes ) Tasa 2 %/mes 3% 1
100.000 /mes ) tasa 3 % /mes . 3% 1

20 Puntos
20 Puntos
ea de crédito 1% ) 20 Puntos
5 Puntos
5 Puntos