Plan Estratégico y Plan Táctico.

Nombre:

La empresa Materiales, SRL tiene las siguientes proyecciones y datos por departamentos:

Se pide:
a)    Elaborar el plan táctico del departamento de carteras, por zona:

Plan táctico de ventas Materiales, SRL

Año 2021
Expresado en $

% Trimestral de Total de Importe de Zona Norte

Carteras
Ventas Ventas
33%
1er trimestre 33% 1,198,824 863153.28
2do trimestre 34% 1235152 407600.16
3er trimestre 21% 762888 251753.04
4to trimestre 12% 435936 143858.88
Totales: 100% 3632800 1666365.36

b)    Elaborar el plan táctico del departamento de Correas, por zona:

Plan táctico de ventas Materiales, SRL

Año 2021
Expresado en $

% Trimestral de Total de Importe de Zona Norte

Correas
Ventas Ventas
33%
1er trimestre 38% 1397032 461020.56
2do trimestre 29% 1066156 351831.48
3er trimestre 22% 808808 266906.64
4to trimestre 11% 404404 133453.32
Totales: 100% 3,676,400 1213212

c)    Elaborar el plan estratégico, para los tres años siguientes. Utilizar el cuadro de abajo:
 Plan estratégico Materiales, SRL
Años 2021-2023
Expresado en $

Año 2021 Año 2022

Unidades Importe Unidades
Carteras 3537.2 12380200 3381.56

Correas 6825 19792500 6210.75

Totales: 10362.2 32172700 9592.31

Elaborar un Estado de Resultados Resumido para el año 2021:

Materiales, SRL
Estado de Resultados
Para el periodo terminado al 31 de diciembre del 2021
Expresado en $
Ventas
Menos: Costo variable
Utilidad Bruta
Menos: Gastos Fijos
Utilidad antes de impuestos
Impuesto Sobre la Renta
Utilidad Neta
 Matrícula:
artamentos:

Zona Sur

67%
803212.08
827551.84
511134.96
292077.12
2433976

Zona Sur

67%
936011.44
714324.52
541901.36
270950.68
2463188

tilizar el cuadro de abajo:

ico Materiales, SRL
2021-2023
esado en $

Año 2022 Año 2023

Importe Unidades Importe
11835471.2 3232.77 11314710.4672

18011175 5651.78 16390169.25

29846646.2 8884.56 27704879.7172

3700
7500
Pronóstico de ventas y Fijación de precios

Nombre: Matrícula:

Un restaurante de comidas rápidas que vende hamburguesas y sándwiches desea conocer el presupuest

Unidades vendidas de Hamburguesas

Producto 2016 2017 2018 2019
Unidades 600 1,600 1,500 1,650

ANOS Y X x2 XY
1 600 -2 4 (1,200)
2 1,600 -1 1 (1,600)
3 1,500 0 - -
4 1,650 1 1 1,650
5 1,550 2 4 3,100
TOTAL 6,900 0 10 1,950

Costos
a = Sy / N 1,380 Variables 5,250,000
b = Syx / Sx2 195
Costos Fijos 2,525,000
Y = a + bx
Y1 990 Utilidad 38%
Y2 1,185
Y3 1,380
Y4 1,575
Y5 1,770
Y6 1,965

Pronóstico definitivo 2021 1,896 PV

Unidades vendidas de Sándwiches

 2016 2017 2018 2019
Unidades 1,400 1,800 1,550 2,100

ANOS Y X x2 XY
1 1,400 -2 4 (2,800)
2 1,800 -1 1 (1,800)
3 1,550 0 - -
4 2,100 1 1 2,100
5 1,450 2 4 2,900
TOTAL 8,300 0 10 400

Costos
a = Sy / N 1,660 Variables 2,300,000
b = Syx / Sx2 40
Costos Fijos 2,525,000
Y = a + bx
Y1 1,580 Utilidad 55%
Y2 1,620
Y3 1,660
Y4 1,700
Y5 1,740
Y6 1,780

Pronóstico definitivo 1,753 4,265.53

Distribución de ventas por trimestre

Trimestre 1 2 3 4
Porcentaje de
10% 21% 29% 40%
ventas trimestre

Distribucion ventas por zonas

Zona Norte Este Total
Porcentaje de
ventas Zona 25% 75% 100%

Cedula No. 1 Presupuesto de ventas en unidades por trimestre

 Trimestre 1 2 3 4
Hamburguesas 189.62 398.21 549.91 758.49
Sándwiches 175.33 368.19 508.46 701.32
Totales 365 766 1,058 1,460

Cedula No. 2. Presupuesto de ventas en unidades por zonas

Zona Hamburguesas Sándwiches Total
Norte 474.06 438.33 912
Este 1,422.17 1,314.98 2,737
Total 1,896 1,753 3,650

Cedula No. 3. Presupuesto de ventas en importe por trimestre

Trimestre Hamburguesas Sándwiches Total
1 1,072,950 747,875 1,820,825
2 2,253,195 1,570,538 3,823,733
3 3,111,555 2,168,838 5,280,393
4 4,291,800 2,991,500 7,283,300
Total 10,729,500 7,478,750 18,208,250

Cedula No. 4. Presupuesto de ventas en importe por zonas

Zona Hamburguesas Sándwiches Total
Norte 2,682,375 1,869,688 4,552,063
Este 8,047,125 5,609,063 13,656,188
Total 10,729,500 7,478,750 18,208,250

Elaborar un Estado de Resultados Resumido para el año 2021:

DELICIAS, SRL
Estado de Resultados
Para el periodo terminado al 31 de diciembre del 2021
Expresado en $
Ventas
Menos: Costo variable
Utilidad Bruta
Menos: Gastos Fijos
Utilidad antes de impuestos
Impuesto Sobre la Renta
Utilidad Neta
sea conocer el presupuesto de ventas para el año 2021.

2020
1,550

Y" Y" - Y
990 390
1,185 (415)
1,380 (120)
1,575 (75)
1,770 220
6,900 -

5,658.35
2020
1,450

Y" Y" - Y
1,580 180
1,620 (180)
1,660 110
1,700 (400)
1,740 290
8,300 -

Total

100%
Total
1,896
1,753
3,650