Anexo Nº 1

Cuestionario de Evaluación de la Implementación del Sistema de Control Interno

Respuesta

N Eje Componente Pregunta

°
Valor Valor = 1 Val
=0 or
=2

1 Cultura Ambiente de Durante el presente año, ¿la , NA Sí

Organizacional Control entidad/dependencia ha realizado al menos una
charla de sensibilización
funcionarios y servidores,
dirigido a sus
sobre ética,
integridad y su importancia en la función
No x
pública?

¿La entidad/dependencia cuenta

2 Cultura Ambiente con lineamientos o normas internas aprobadas No NA

Organizacional de Control que regulen la conducta de sus funcionarios y
servidores en el ejercicio de sus funciones?
Sí x
¿La entidad/dependencia cuenta con un
procedimiento aprobado que permita recibir
Cultura Ambiente
3
Organizacional de Control
denuncias contra sus funcionarios y servidores
que vulneran la ética o normas de conducta?
No X NA Sí

¿Los funcionarios y servidores que son parte del

órgano o unidad orgánica responsable de la
4
Cultura
Organizacional
Ambiente
de Control
implementación del SCI han recibido, al menos,
un curso de capacitación en Control Interno No x Parcialme
nte
Sí

durante los dos últimos años?

¿El órgano o unidad orgánica responsable

de la implementación del SCI en la
Parcialme
Cultura Ambiente entidad/dependencia, durante el presente año,
5 No Sí
Organizacional de Control ha capacitado a los demás órganos o unidades
orgánicas que participan en la implementación
nte x
del SCI sobre temas de control interno? (*)

¿Laentidad/dependenciacuentacon al menos un
funcionario o servidor

6 Cultura Ambiente que se dedique permanentemente, a la No NA Sí

Organizacional de Control sensibilización, capacitación, orientación y
soporte a los órganos o unidades orgánicas para
la implementación del SCI?
x
¿Se encuentran claramente identi?cadas los
órganos o unidades orgánicas responsables de
7
Cultura
Organizacional
Ambiente
de Control la ejecución de los productos priorizados en el
SCI? (*)
No
Parcialme
nte Sí x
¿La entidad/dependencia ha difundido a sus
colaboradores la información del
cumplimiento de
8 Cultura Ambiente sus objetivos, metas o resultados, a través de Parcialme Sí
Organizacional de Control los canales de comunicación e información que
dispone (correo electrónico, Intranet periódico
No x nte

mural, documentos o?ciales, entre otros)? ,

¿La entidad/dependencia realiza una

9
Cultura
Organizacional
Ambiente
de Control
Evaluación Anual
funcionarios?
del desempeño de los
No x NA Sí

Respuesta

N Eje Componente Pregunta

°
Val
Valor
Valor = 1 or
=0
=2

¿Los órganos o unidades orgánicas

responsables de la ejecución de las

1 Cultura Ambiente de medidas de remediación y medidas No Parcialmen

0 Organizacio
nal
Control
de control reportan mensualmente sus
te Sí x
avances al órgano o unidad orgánica
responsable de la
implementación del SCI? (*)

¿La entidad/dependencia otorga

reconocimientos, mediante carta,
memorando u otras comunicaciones

Cultura formales, a los responsables de la

1
1
Organizacio
nal
Ambiente de
Control
implementación de medidas de remediación y
medidas de control,
No x Parcialmen
te
Sí

cuando estas son cumplidas en su totalidad en

los plazos establecidos?

(*)

¿La entidad/dependencia utiliza

1 Cultura Ambiente de indicadores de desempeño para medir el No Parcialmen

2 Organizacio Control logro de sus objetivos, metas o resultados? te Sí x
nal

¿La entidad/dependencia ha tipi?cado en su

Reglamento de Infracciones y Sanciones del
Cultura Parcialmen
1 Ambiente de personal, o documento que haga sus veces,
Organizacio No Sí
3
nal
Control las conductas infractoras por incumplimiento
de las funciones relacionadas a la te x
implementación del SCI?

¿El titular de la entidad/dependencia

ha presentado el Informe de
1 Cultura Información y Rendición de Cuentas de Titulares de NA Sí
4 Organizacio
nal
Comunicación acuerdo a las disposiciones de la normativa
vigente y en los plazos establecidos?
No x
¿La entidad/dependencia ha cumplido con
difundir a la ciudadanía la información de su
Cultura ejecución presupuestal, de forma semestral,
1
5
Organizacio
nal
Información y
Comunicación a través de los canales de comunicación que
dispone (Internet, periódico mural,
No x NA Sí

documentos o?ciales, entre otros)?

¿La entidad/dependencia registra

Cultura mensualmente en el aplicativo
1
6
Organizacio
nal
Información y
Comunicación INFOBRAS el avance físico de las obras No x NA Sí

públicas que se encuentran en ejecución?

¿La entidad/dependencia revisa

mensualmente la relación de funcionarios
inhabilitados en el

1 Cultura Información y Procedimiento Administrativo Sancionador, a ? NA Sí

7 Organizacio
nal
Comunicación n de identi?car si alguno de sus funcionarios
se encuentra comprendido en dicha
No x
relación y proceder a cumplir con la
correspondiente normativa?

¿La Alta Dirección utiliza la información del SCI Sí

Cultura
1 Información y para tomar decisiones? Parcialmen
Organizacio No
8
nal
Comunicación te
x
Respuesta

N° Eje Componente Pregunta

Val
Valor
Valor = 1 or
=0
=2

¿Se ha presentado el Plan deAcción

19 Cultura Información y Anual para la Implementación del SCI al No Parcialme Sí

Organiza Comunicación Titular de la entidad/ dependencia y demás nte
cional miembros de la Alta Dirección? (*)
x
¿La entidad/dependencia, a través de los
canales de comunicación interno (correo
electrónico, Intranet, periódico mural,
Cultura documentos o?ciales, entre

20
Organiza
cional
Información y
Comunicación otros), informa trimestralmente a los NA x
funcionarios y servidores sobre la
importancia de contar con un SCI?
 ¿La entidad/dependencia incorpor en una a
cláusula contractual con los proveedores o
consultores la manifestación de ambas partes
del

"rechazo total y absoluto a cualquie r

21 Cultura Información y tipo de ofrecimiento, dádiva, form de a NA

Organiza
cional
Comunicación soborno nacional o transnacional regalo,
atención o presión indebid No x S

quepuedaafectareldesarrollonormal y objetivo í
,a
de los contratos", o de se caso, solicita una
declaración jurad bajo los mismos términos? r el a
(*)

¿Se comunica formalmente la información del

Plan de Acción

22 Cultura Información y Anual para la Implementación del No Sí

Organiza
cional
Comunicación
SCI, según corresponda, a los órganos o x
unidades orgánicas que participan en la Parcialment
implementación del SCI? (*) e

¿La entidad/dependencia ha tomado en

23
Gestión
de
Evaluación
Riesgos
de
cuenta los criterios de tolerancia
establecidos en la presente Directiva, para No
x Sí
Riesgos identi?car los riesgos que van a ser reducidos Parcialment
mediante medidas de control? e

¿Se han determinado medidas

24 Gestión Evaluación de de control para todos los riesgos valorados Parcialmen Sí

de
Riesgos
Riesgos que estén fuera de la tolerancia al riesgo? x te

No

¿Existe alineación entre el Plan Operativo

25
Gestión
de
Evaluación
Riesgos
de Institucional, el Cuadro de Necesidades y el
Presupuesto Institucional de Apertura? No
x Sí
Riesgos Parcialment
e

¿La entidad/dependencia asigna

el presupuesto necesario para la

26 Gestión Evaluación de ejecución de las principalesAcciones No Sí

de
Riesgos
Riesgos Estratégicas Institucionales (del PEI) o
Productos (del Programa Presupuestal)?
x
Parcialment
e
 ¿La entidad/dependencia ha registrado el
Presupuesto Institucional de Apertura (PIA)
para los servicios de salud, educación,
27
Gestión
de
Riesgos
Evaluación
Riesgos
de
transporte, vivienda, seguridad ciudadana o
ambiente, en los correspondientes programas
No
Parcialmen
te
x S
í
presupuestales con articulación territorial, en
caso corresponda? (**)

20
Respuesta

N Eje Component Pregunta

° e
Valor =
Valor = 1 Valor = 2
0

¿La entidad/dependencia ha presentado la

información financiera

2 Gestión de Evaluación y contable para la elaboración de la No NA

8 Riesgos de Riesgos
Cuenta General de la República, en los plazos x Sí
establecidos y de acuerdo a las disposiciones
normativas que lo regulan?

¿Ha participado el Titular de la

entidad/dependencia en la
Parcialmente
2 Gestión de Evaluación
No Sí
9 Riesgos de Riesgos
priorización de los productos que se incluirán
x
en el control interno?

¿Se ha utilizado información de Parcialmente

3 Gestión de Evaluación desempeño y presupuesto público
No Sí
0 Riesgos de Riesgos en la priorización de los productos que se
incluirán en el control interno?
x
¿Los productos priorizados en el

3 Gestión de Evaluación control interno son parte de las políticas No Parcialmente Sí

1 Riesgos de Riesgos de salud, educación, transporte, vivienda,
seguridad
ciudadana o ambiente? (**)
x
¿Los productos priorizados en

3 Gestión de Evaluación el control interno son los que contribuyen, en No Parcialmente

2 Riesgos de Riesgos mayor medida, con el logro de los Objetivos x Sí
Estratégicos Institucionales de Tipo I (del PEI)
o Resultados Específicos (del Programa
Presupuestal)?

3 Gestión de ¿Se ha analizado si los productos priorizados No Sí

3 Riesgos son los más relevantes Evaluación de Riesgos
y, por tanto requieren de controles
o, son
los
x
 Parcialmente
internos?
que más

En la identificación y valoración de riesgos,

¿han participado los

órganos o unidades orgánicas

3 Gestión de Evaluación responsables de los productos priorizados No Sí

4 Riesgos de Riesgos con sus funcionarios y servidores con mayor x
conocimiento sobre el desarrollo de los
mismos? Parcialmente

¿Se ha desarrollado talleres participativos o

3
5
Gestión de
Riesgos
Evaluación
de Riesgos
entrevistas para identificar y valorar los
riesgos?
No NA
x Sí

Durante la identificación de riesgos

3
6
Gestión de
Riesgos
Evaluación
de Riesgos
de cada producto priorizado,
¿se ha analizado si los riesgos No
x Sí
identificados son los que afectan en mayor
Parcialmente
medida la provisión de dicho producto?

Durante la identificación de riesgos de cada

producto priorizado, ¿se

3 Gestión de Evaluación ha identificado los factores que podrían No Sí

7 Riesgos de Riesgos afectar negativamente el cumplimiento de
plazos y estándares establecidos en dicho
x
producto?
Parcialmente

Respuesta

N° Eje Component Pregunta

e
Valor
Valor = 1 Valor = 2
=0

Durante la identificación de riesgos de cada

producto priorizado, ¿se

38 Gestió Evaluación ha analizado si existen riesgos de soborno (coima), No Parcialmen

n de
Riesgos
de Riesgos fraudes financieros o contables, entre otras clases
de riesgo de conductas irregulares?
te x Sí

Durante la identificación de riesgos de cada

producto priorizado, ¿se ha analizado si se

39
Gestió
n de
Evaluación
de Riesgos
presentan registros
x Parcialmen
te
Sí
Riesgos contablesy administrativos falsos, sobrecostos o
transferencia de recursos para fines distintos al No
original?
 Durante la identificación de riesgos de cada
Gestió producto priorizado, ¿se ha analizado si los
Evaluación Parcialmen
40 n de funcionarios y servidores pueden estar motivados, No Sí
Riesgos
de Riesgos influenciados, inducidos o presionados a recibir te X
sobornos (coimas)?

Durante la identificación de riesgos de cada

producto priorizado, ¿se

41 Gestió Evaluación ha analizado si es posible que actores o consultores No Parcialmen

Sí X
n de de Riesgos externos influencien sobre las decisiones de los te
Riesgos funcionarios para realizar sus requerimientos de
servicios?

En la identificación de riesgos de cada producto

Gestió
Evaluación priorizado, ¿se ha Parcialmen
42 n de
de Riesgos analizado la posibilidad de que se realicen pagos
No
te Sí X
Riesgos
tardíos (retrasados) a los proveedores?

En la identificación de riesgos, ¿se ha analizado la

posibilidad de que

43 Gestió Evaluación Los correspondientes funcionarios no realicen una No Parcialmen Sí

n de de Riesgos adecuada supervisión de la ejecución de las obras
teX
Riesgos públicas?

En la identificación de riesgos, ¿se ha analizado la

Gestió
posibilidad que Evaluación de Riesgos en un No NA
44 n de
proceso de contratación favorezca a un postor o SíX
Riesgos
postulante?

¿El órgano o unidad orgánica responsable de la

Gestió ejecución de las medidas de remediación y medidas
Parcialmen
n de Actividades de control cuenta con adecuados recursos
te
Riesgos de Control financieros para cumplir con su función?
45 NoX Sí

Durante la determinación de

46 Gestió Actividades las medidas de control, ¿se ha analizado si Parcialmen Sí

NoX
n de de Control dichas medidas permitirán reducir significativamente te
Riesgos los correspondientes riesgos?

Durante la determinación de las medidas de

Gestió
Actividades control, ¿se ha analizado si dichas medidas son Parcialmen
47 n de
de Control factibles de implementar por la NoX te
Sí
Riesgos
entidad/dependencia?

Respuesta

N° Eje Compone Pregunta

nte
Valor Valor =
Valor = 1
=0 2

¿Se han desarrollado talleres

48 Gestión Actividad participativos, entrevistas o panel de expertos par Parcialmen Sí
NoX
de es de determinar las medidas de control? te
Riesgos Control

¿La entidad/dependencia cumple con registrar la

información del
Gestión Actividad
Plan de Acción Anual para la Implementación del SCI en Parcialmen
49 de es de
el NoX te
Sí
Riesgos Control
aplicativo informático del SCI, según los plazos
establecidos?

¿La entidad/dependencia ha determinado los órganos

Gestión o unidades orgánicas responsables de la ejecución
Parcialmen
50 de Actividad de las medidas de control contenidas en el Plan de NoX te
Sí
Riesgos es de acción?
Control

¿En el Reporte de Seguimiento del Plan de Acción

Supervis Supervisió Anual para la Implementación del SCI se han
51
ión n establecido, al menos, 3 recomendaciones de mejora
Parcialmen
por cada producto priorizado?
NoX te Sí

¿El órgano o unidad orgánica responsable de la

implementación del SCI ha cumplido con la revisión

52 Supervis Supervisió de los medios de verificación y el registro del estado Parcialmen Sí

NoX
ión n de la ejecución de las medidas de remediación y te
control?

¿La entidad/dependencia ha logrado implementar los 3

Supervis Supervisió ejes del SCI para el presente año, tomando en cuenta Parcialmen
53
ión n todos los productos que han sido priorizados? NoX te
Sí

¿La entidad/dependencia cumple los plazos

establecidos para la implementación de las medidas
de

54 Supervis Supervisió remediación y medidas de control, contenidas en el Parcialmen Sí

NoX
ión n Plan de Acción Anual para la Implementación del te
SCI?

¿La entidad/dependencia cuenta por lo menos con un

Supervis Supervisió 70 % de grado de cumplimiento del Plan de Acción
55
ión n Anual para la Implementación del SCI? NoX NA Sí

¿Se remite el Reporte de

Seguimiento del Plan de Acción

56 Supervis Supervisió Anual para laImplementación del SCI a los NA Sí

NoX
ión n miembros de la Alta Dirección?
 ¿Se remite el Reporte de Evaluación Anual de la
Supervis Supervisió Parcialmen
57
ión n
Implementación del SCI a los miembros de la Alta NoX te
Sí
Dirección?

Respuesta

N° Eje Componen Pregunta

te
Valo
Valor = 1 Valor = 2
r=0

¿Al menos una vez al mes se

58 Supervis Supervisió reportan los resultados del seguimiento de la Parcialmen Sí

NoX
ión n ejecución del Plan de Acción Anual para la te
Implementación del SCI al Titular de la
entidad/dependencia y demás miembros de la Alta
Dirección?

RESUMEN

EJE Componente NO NA Parcialmente SI

Cultura Ambiente de control 6 2 5

organizacional
Información y 4 1 1 3
comunicación

Gestión de riesgos Evaluación de riesgos 3 12 8

Actividades de Control 6

Supervision Supervision 8

TOTAL 27 1 14 16

Notas:
NA: No aplica.
(*) Esta pregunta no aplica para las entidades que no cuenten con la Evaluación Anual de la Implementación del SCI
debido a que están iniciando por primera vez con la implementación de su SCI, y se encuentren en el Paso 1: Diagnóstico
de la Cultura Organizacional, conforme a las disposiciones de la presente Directiva.
(**) Preguntas aplicables solo a entidades del Gobierno Regional y Gobierno Local.

COMENTARIO POR COMPONENTE (5) O POR EJE (3)

COMENTARIO DEL EJE DE CULTURA ORGANIZACIONAL

Como resultado de la UGEL CHUCUITO JULI se identifica situaciones deficiente en su ambiente, perjudicando a la
organización y los órganos. Ya que la entidad cuenta con un lineamientos de normas que no cumplen la entidad y
dejando de percibir a los funcionarios en las capacitaciones, información de sus metas, objetivos de la entidad.
La entidad no da interés a qué funcionarios están inhabilitados o deben ser sancionados por no cumplir la norma de la
entidad.
.
COMENTARIO DEL EJE GESTIÓN DE RIESGO

En la UGEL CHUCUITO JULI, para que las unidades administrativas identifiquen, analicen, evalúen, jerarquicen, controlen,
documenten y den seguimiento a los riesgos que puedan obstaculizar o impedir el cumplimiento de los objetivos y
metas institucionales. Se deben identificar los riesgos internos y externos, incluida la posibilidad de fraude, que puedan
afectar el logro de objetivos; determinar su posibilidad de ocurrencia e impacto; y definir las estrategias y acciones
necesarias para enfrentarlos de la mejor manera.

Las unidades administrativas deben establecer objetivos, con la suficiente claridad y detalle, en los programas, procesos
o proyectos, para permitir la identificación y evaluación de los riesgos en todos los niveles y su impacto potencial.

En estas mismas la UGEL CHUCUITO JULI, según el cuadro la gestión de riesgos se lleva parcialmente ya que no existe
una lineación entre el plan operativo y el presupuesto institucional, y en gran parte no se han determinado medidas de
control.

COMENTARIO DEL EJE DE SUPERVISIÓN

En lo que respecta al eje Supervisión comprende el componente supervisión. Este eje comprende el conjunto de
acciones que permiten dar cuenta de la implementación del SCI, en base a la aplicación del cuestionario se tiene 8 (ocho)
interrogantes para la aplicación del eje de supervisión y todas tienen como respuesta NO, lo que indica que no se aplica
el sistema de control interno en esta institución.

GRUPO “A”
1.- ABEL RAUL ABARCA MAMANI
2.- ABEL CONDORI CARCASI
3.- WILLIAN MAMANI MAMANI

NOMBRE DE LA INSTITUCIÓN UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL CHUCUITO JULI

UN ALUMNO VA A HACER ENTREGA DEL TRABAJO EN LA ACTIVIDAD -TAREA- DE LA PLATAFORMA ASINCRONA.

RUBRICA: PUNTUALIDAD, CRITERIO, REDACCION, EXPOSICION/COMENTARIO.