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INVERSIÓN FINANCIERA, HERRAMIENTAS FINANCIERAS Y OBJETIVOS

FINANACIEROS
 

LOZANO ORTIZ MARÍA JOSÉ

GIMNASIO CAMPESTRE LA FONTANA

ECONOMÍA Y POLÍTICA

VILLAVICENCIO

2020
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Tabla de contenido
1. Introducción..............................................................................................................................3
2. Generalidades de un Plan de Ahorro........................................................................................4
2.1. ¿Qué es un Plan de Ahorro?..............................................................................................4
2.2. ¿Cómo se hace un Plan de Ahorro?..................................................................................4
3. Generalidades de un Plan de Ahorro Estratégico.....................................................................4
3.1. ¿Qué es un Plan de Ahorro Estratégico?...........................................................................4
3.2. ¿Qué debe tener un Plan de Ahorro Estratégico?.............................................................4
3.3. Características...................................................................................................................5
4. Generalidades del Presupuesto.................................................................................................5
4.1. ¿Qué es el presupuesto?....................................................................................................5
4.2. Período del presupuesto....................................................................................................5
4.3. Elaboración de presupuesto..............................................................................................6
4.4. Tipos de presupuesto.........................................................................................................6
5. Conclusión................................................................................................................................7
6. Bibliografía...............................................................................................................................8
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1. Introducción

La planeación es un arte que ha acompañado al hombre desde tiempos bastante remotos,

se dice que el primer autor en hablar sobre ello fue Sun Tzu 500 años antes de cristo en su

libro “El arte de la guerra” bajo un ámbito militar. El origen de la planeación en un ámbito

empresarial se da a partir de los años 1950 y 1960, destacándose como los pioneros de esta

disciplina Alfred D. Chandler, J., Philip Selnik, Igor Ansoff, y Peter Drucker, quienes

plantearon las primeras tesis de este tema que se ha venido perfeccionando con el correr de

los años y se puede decir que es aplicado por la mayoría de las grandes organizaciones en el

mundo.[ CITATION Gar12 \l 9226 ]

Por lo general, cuando una organización emplea objetivos debe trazar una serie de

actividades que permiten llevar a cabo el cumplimiento de cada objetivo. En el momento que

se empiezan a desarrollar las actividades se centra un proceso de denominados “planes”.

Cada plan tiene una trazabilidad y una medición que permite obtener la eficacia de cada ítem

dentro del marco de rendimiento y efectividad.

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2. Generalidades de un Plan de Ahorro

2.1. ¿Qué es un Plan de Ahorro?

Hace referencia a la planificación estructurada de un hábito de ahorro. Con un plan de

esta índole se conocerán las cantidades exactas que se deben reservar de manera

periódicamente y de igual manera cuál será el destino que se le dará al plan de ahorro.

2.2. ¿Cómo se hace un Plan de Ahorro?

 Definir las metas de ahorro.

 Planear el tiempo con el cual se llevará a cabo cumplir las metas.

 Definir el costo de cada meta individual y conjuntamente.

 Calcular la cantidad monto a ahorrar en el lapso de tiempo determinado.

 Comparar con el presupuesto, para determinar si se requiere más tiempo.

 Asignar una prioridad al objetivo dando un grado superior o inferior de importancia.

3. Generalidades de un Plan de Ahorro Estratégico

3.1. ¿Qué es un Plan de Ahorro Estratégico?

Es un documento integrado en un plan de negocio donde recoge toda la información la

planificación económico-financiera, estratégica y organizativa con la que una empresa u

organización cuenta para abordar sus objetivos y alcanzar una misión en un futuro.

3.2. ¿Qué debe tener un Plan de Ahorro Estratégico?

 Una misión a la cual llegar a futuro.

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 Una visión estratégica que contenga los objetivos financieros a alcanzar y cómo

conseguirlos.

 Análisis macro y microencómico de la organización.

 Plan de acción u operativo que permita llevar a cabo las estrategias que se hayan

definido.

3.3. Características

Debe contener estimaciones o previsiones con las cifras y cantidades determinadas a ahorrar

en comparación a beneficios u objetivos. También es necesario especificar el tiempo preliminar

en cuál se llevará a cabo la consecución de metas con los objetivos y finalmente se deberán

emplear todos los recursos mediante estrategias o políticas internas. [ CITATION Jav19 \l 9226 ]

4. Generalidades del Presupuesto

4.1. ¿Qué es el presupuesto?

Se refiere a la cantidad de dinero que se necesita para afrontar una cantidad estimada de

gastos dentro de un proyecto u objetivo. Es decir que es una delimitación en términos dinerarios

de las condiciones que rodean un proyecto y los resultados del mismo.

4.2. Período del presupuesto

Normalmente los presupuestos de una compañía suelen expresarse en cuatro periodos

divididos en un año de la siguiente manera:

 Primer trimestre: en inglés se asocia a “quarter” (cuarto de año), y por ello se

denomina Q1.

 Segundo trimestre se denomina Q2.

 Tercer trimestre se denomina Q3.

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 Cuarto trimestre se denomina como Q4.

Dicho de otro modo, el presupuesto puede entenderse como una forma de marcar el plan de

actuación que la compañía va a llevar a cabo, delimitando los objetivos que se buscan en dicha

tarea y las funciones que sea necesario realizar para su consecución. En ese sentido, es habitual

que los presupuestos presenten una serie de características comunes, como predictibilidad,

economicidad, flexibilidad, fiabilidad, participación y oportunidad.[ CITATION Jav \l 9226 ]

4.3. Elaboración de presupuesto

 Pronosticar varios años de una misma vez

 Las contribuciones en especie deberían incluirse a modo de anotación

 Calcular gastos que suelen olvidarse como: costes iniciales, democracia y gobierno,

investigación y desarrollo, marketing y relaciones públicas, sustitución de bienes de

capital y costes de seguimiento y evaluación para proyectos.

 Obtener anotación para explicar los artículos que no estén claros.

 Incluir los costos reales del presupuesto en cuanto a cuantías y cálculos aproximados que

obtén minuciosamente las cantidades correctas.

4.4. Tipos de presupuesto

Presupuesto de supervivencia: el mínimo necesario para que el proyecto sobreviva y tenga

funcionamiento útil.

Presupuesto garantizado: se basa en ingresos garantizados en el momento en el que planifica

el presupuesto. Con frecuencias las “garantías” se encuentran en modo de promesas por parte de

los donantes. Presupuesto óptimo: cubre el dinero extra y forma parte del presupuesto del

trabajo.[ CITATION Jan \l 9226 ]

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5. Conclusión

La implementación de los planes de ahorro, estratégico y presupuesto ayudan a generar

cambios factibles y favorables en la organización como consecuencia en definición de una

estructura de objetivos.

Por ende, las estrategias que se lleven a cabo representa la fuerza relativa de cada actividad

encaminada en cumplir cada objetivo a cabalidad y la organización y acción continua junto con

su seguimiento fomenta altivamente el cumplimiento de los planes.

6. Bibliografía
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García, D. P., & Ladino , W. (2012). DISEÑO DE UN PLAN ESTRATÉGICO PARA LA

EMPRESA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO SIGLO XX DE LA CIUDAD DE

TULUÁ PARA EL PERIODO 2012-2016 . Obtenido de

https://bibliotecadigital.univalle.edu.co/bitstream/handle/10893/12593/0492326.pdf?

sequence=1&isAllowed=y

Sánchez, J. (2019). Economipedia . Obtenido de https://economipedia.com/definiciones/plan-

estrategico.html

Sánchez, J. (s.f.). Economipedia . Obtenido de

https://economipedia.com/definiciones/presupuesto.html

Shapiro, J. (s.f.). Elaboración de un presupuesto . Obtenido de

https://www.culturarecreacionydeporte.gov.co/portal/sites/default/files/5.%20Elaboraci

%C3%B3n%20de%20un%20presupuesto.pdf