PROGRAMA DE AUDITORIA

Autores: Nicole Ortiz

Ximena Muñoz

Cristopher Pantoja

Docente: Juan Guzmán

Asignatura: Auditoria en sistemas de gestión

AUDITORES Y ASOCIADOS
PROGRAMA DE AUDITORIA
CLIENTE: SayGo Constructora e CIUDAD: SANTIAGO
Inmobiliaria

CUENTA: CUENTAS POR COBRAR PERIODO: PRIMER TRIMESTRE 2020

EQUIPO AUDITOR: NICOLE ORTIZ – XIMENA MUÑOZ – CRISTOPHER PANTOJA

ALCANCE DE LA AUDITORIA:

1. Inspección del Área de construcción sobre el uso de implementos de

seguridad de altura, para los trabajadores de los 3 proyectos de la empresa: La
Dehesa, Rancagua, La Serena.

OBJETIVOS DE LA AUDITORIA:

1. Valorar la situación actual del área de construcción sobre el uso de

implementos de seguridad de altura, para los trabajadores.

2. Identificar las no conformidades encontradas en el área señalada de la

organización.

3. Proponer acciones correctivas para las no conformidades.

N° PROCEDIMIENTOS HECHO POR DIA HORA

ESTIMADA

ETAPA PRELIMINAR
1. Evaluación de control interno. Nicole Ortiz 13-10-2020 09:00
2. Formular o actualizar los flujos que Cristopher Pantoja 21-10-2020 09:00
muestren los procedimientos de
trabajo seguro.
3. En relación al proceso anterior, Ximena Muñoz 29-10-2020 09:00
obtener información sobre el uso de
implementos de seguridad de
altura, para los trabajadores.
4. Elaborar o actualizar un flujo que Cristopher Pantoja 02-11-2020 09:00
muestre los procedimientos de
implementos de seguridad de
altura.
5. Verificar el cumplimiento de las Nicole Ortiz 11-11-2020 09:00
políticas sobre seguridad y salud
ocupacional.
ETAPA FINAL
1. Antes de iniciar la operación Nicole Ortiz 25-11-2020 09:00
señalizar el entorno a la operación e
informar al equipo que trabajo los
controles necesarios y evalúa la
existencia de factores de riesgo en
el entorno de la actividad.
 2. Previo a comenzar el trabajo en Cristopher Pantoja 02-12-2020 09:00
altura verifica el correcto estado y
funcionamiento de los implementos
de seguridad requeridos,
inspecciona el estado de tu arnés
de seguridad, si presenta daños en
cintas y o hebillas, solicita el cambio
del equipo
3. Revisar y planifica el trabajo antes Ximena Muñoz 16-12-2020 09:00
de iniciar la actividad.
4. Mantener información de los Ximena Muñoz 23-12-2020 09:00
procedimientos de emergencia y de
rescate en altura.

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:

Ximena Muñoz Cristopher Pantoja Nicole Ortiz
 CRONOGRAMA DE TRABAJO
ACTIVIDAD
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Evaluación de control interno.
                             
Formular o actualizar los flujos que muestren los
procedimientos de trabajo seguro.                              

En relación al proceso anterior, obtener información

sobre el uso de implementos de seguridad de altura,
                             
para los trabajadores.

Elaborar o actualizar un flujo que muestre los

procedimientos de implementos de seguridad de
                             
altura.

Verificar el cumplimiento de las políticas sobre

seguridad y salud ocupacional.                              

Antes de iniciar la operación señalizar el entorno a

la operación e informar al equipo que trabajo los
controles necesarios y evalúa la existencia de                            
factores de riesgo en el entorno de la actividad.

Previo a comenzar el trabajo en altura verifica el

correcto estado y funcionamiento de los
implementos de seguridad requeridos, inspecciona
el estado de tu arnés de seguridad, si presenta                            
daños en cintas y o hebillas, solicita el cambio del
equipo.

Revisar y planifica el trabajo antes de iniciar la

actividad.                          
 
Mantener información de los procedimientos de
emergencia y de rescate en altura.                            
 

¿Cuáles son los criterios a evaluar?

Cualitativos:
Comportamiento
Conocimiento
Formación

¿Qué evidencias se deben recopilar?

Entrevistas a empleados
Examen de registros
Check list
 ¿Quién es el cliente?

SayGo Constructora e Inmobiliaria

Indicar las cualidades del equipo auditor

 Ser imparcial, sincero y honesto

 Ser discreto y comprender el concepto de confidencialidad

 Mantener la mente abierta para considerar las ideas y los punto de vista

alternativos
 Ser diplomático y saber tratar con las personas

 Ser firme. Es muy importante, ya que durante la auditoría no debe negociar con el
auditado sobre la inclusión o eliminación de una determinada no conformidad en el informe
final ya que, de esta forma, se desvirtúa la eficiencia que puede tener la auditoría. Aunque
se lleve a cabo de forma responsable y ética, algunas decisiones pueden no ser admitidas
por las personas de la organización. Todo esto puede generar desacuerdos y
confrontaciones que no deben llevar a la negociación para la aceptación del informe.
 Tener la alta capacidad de observación.
 Tener el instinto de ser consciente y comprender todas las situaciones.
 Es necesario que se adapte de forma fácil a todos los contextos.

 Estar orientado a conseguir los objetivos.

 Obtener conclusiones de razonamientos lógicos y analizar las distintas evidencias.
 Estar seguro de uno mismo.

 No contar con prejuicios que eliminen su objetividad.

¿Se requiere de un experto técnico?

En el equipo de auditores no requerimos un experto técnico, ya que contamos con una

experta, que es Nicole Ortiz.