Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
II. INFORMACIÓN
ESPECÍFICA ............................................................................................ 7
2.2. LOCALIZACIÓN...........................................................................................................
8
2.7.2. DEMANDA
INSATISFECHA .............................................................................. 24
2.8. ANÁLISIS DE
PRECIOS............................................................................................ 26
2.9. CONSTITUCION DE LA
EMPRESA ......................................................................... 28
3.1.1. INVERSIÓN
FIJA. ............................................................................................... 45
3.1.2. CAPITAL DE
TRABAJO. ................................................................................... 46
ANEXO ......................................................................................................................................
61
I. INFORMACION GENERAL
El proyecto tendrá una duración de cinco años, está dirigido a brindar a los
niños las herramientas necesarias para que desarrollen sus capacidades
cognitivas e intelectuales, para entender y resolver problemas aplicando sus
Que una SAC tenga como máximo 20 accionistas no implican que se vea
afectada la posibilidad de manejar grandes capitales.
¿Cómo la constituyo?
Para constituir una sociedad anónima cerrada básicamente se requiere:
a. El tamaño optimo
2.2. LOCALIZACIÓN
La localización de planta representa la ubicación ideal del presente proyecto,
considerando para ello, el público objetivo, los locales disponibles.
País : Perú
Departamento : Ayacucho
Provincia : Huamanga
MAPA N°1
UBICACIÓN DE LA ZONA DEL PROYECTO
MAPA N° 2
1APRESTAMIENTO Y
2. ATENCIÓN PSICOLOGICA
3. CUIDADO
APRESTAMIENTO
Psicodiagostico
Trastorno de aprendizaje
Depresión
Trastornos de ansiedad
NUTRI-KIDS
Los niños en edad pre-escolar
necesitan alimentarse
adecuadamente a fin de desarrollar
su cuerpo saludablemente, evitar
las enfermedades, brindarle
energía para estudiar y estar
físicamente activos. Como parte de su alimentación diaria el refrigerio,
merienda o lonchera tiene mucha importancia, por ello “CREA KIDS”
ofrecerá loncheras saludables y divertidas, pues contribuye en el
requerimiento diario de nutrientes necesarios para su salud y de energía
para sus horas de clase.
Actividades de Reforzamiento.
Se trata de actividades
de iniciación a las
matemáticas, lectura, escritura, el
entorno, el cuerpo humano para
niños de 4 y 5 años. Se trata de
actividades infantiles que los
niños realizan en clase y que
ahora pueden reforzar en las
tardes, en un horario flexible, al escoger.
• Tareas de lectoescritura
• Ejercicio de matemáticas
- Los números
- Operaciones
- Conceptos espaciales
▪ CUIDADO (DEFINIR)
DEMANDA HISTORICA
TOTAL
TOTAL
3 AÑOS 4 AÑOS 5 AÑOS
AÑO X Y XY X2 Y2
2012 -2 6135 -12270 4 37638225
2013 -1 7573 -7573 1 57350329
2014 0 7617 0 0 58018689
2015 1 7623 7623 1 58110129
2016 2 6156 12312 4 37896336
TOTAL 0 35104 92 10 24901370
Tabla N°1: Proyección de la demanda (método regresión lineal)
Y( 𝒙) = a + bx
B= 9.2
A= 7020.8
AÑO Y X X2 Y2 XY
2012 52742 -2 4 2781718564 -105484
2013 54,221 -1 1 2939916841 -54221
2014 55655 0 0 3097479025 0
2015 56959 1 1 3244327681 56959
2016 49,178 2 4 2418475684 98356
TOTAL 268755 0 10 1448191779 -4390
FUENTE: MINSA 5
ELABORACION PROPIA
DATOS DE DEMANDA
MERCADO POTENCIAL
POBLACION SEGMENTADA NSE :
44.7%
2018 2019 2020 2021 2022
MERCADO DISPONIBLE
PREGUNTA FILTRO (N° 1 Encuesta ):
85%
2018 2019 2020 2021 2022
DEMANDA PROYECTADA
PREGUNTA MULTIPLE (N° 6 Encuesta):
%
62
2018 2019 2020 2021 2022
Rosa Children´s House, Los Delfines del Aquarium, Marianito, Max Uhle,
Mentes Brillantes, Mi Mundo Mágico, Mi Pequeño Universo, Mis Pasitos, Mis
Jesús
193 246 266 260 286
Nazareno
AÑO X Y XY X2 Y2
Y( )=a+bx
b 97.7
a 2616.6
Tabla N°5: Oferta proyectada para los siguientes 5 años
x 4 5 6 7 8
OFERTA ACTUAL
PREGUNTA FILTRO( PREGUNTA N°5 Encuesta): 41%
AÑO 2018 2019 2020 2021 2022
POBLACION (EDAD 20-40) 720 739 759 779 799
2.7.2. DEMANDA INSATISFECHA
A. Aprestamiento y atención
psicológica.
DEMANDA INSATISFECHA
POBLACION OBJETIVA
DEMANDA INSATISFECHA
POBLACION OBJETIVA
PP = 200
TOTAL 200.00
b. PRECIO DE NUTRI-KIDS-REFORZAMIENTO
A jugar 100 60
Gotitas del Saber 70 80
Los Delfines 60 70
San Isidro 70 90
guarderia xxxxxx
A. PASO 1
2. SEGUNDO REQUISITO
Presentamos copias simples de DNI, que se encuentren vigente, de
todas las que conformaremos la sociedad.
3. TERCER REQUISITO
Presentamos a descripción de la actividad económica redactada en una
hoja suelta y firmada por todas las que conformaremos la sociedad.
4. CUARTO REQUISITO
Se indica el aporte de todas las socias, en este caso solo serán aportes
dinerarios los que conformarán el capital de la empresa
5. QUINTO REQUISITO
Ya cumpliendo los requisitos anteriores elaboramos el estatuto con
ayuda de un abogado. En él se contiene el acto de constitución de
empresa, que debe presentarse ante un notario para su elevación ante
escritura pública.
B. PASO 2
ELABORACIÓN DE LA ESCRITURA PÚBLICA
Primero:
Formato de solicitud de inscripción debidamente llenado y suscrito.
Segundo:
Copia del documento de identidad del representante, con la
constancia de haber sufragado en las últimas elecciones o haber
solicitado la dispensa respectiva.
Tercero:
Escritura pública que contenga el Pacto Social y el Estatuto.
Cuarto:
Comprobante de depósito por el pago de derechos registrales (tasas).
1.08%UIT por derechos de calificación y 3/1000 del capital por derechos
de inscripción.
D. PASO 4
ME INSCRIBO EN EL REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES (RUC)
- SUNAT
Luego de que registros públicos nos haya entregado el asiento registral
de la inscripción de la empresa, CREA KITS S.A.C, como persona
jurídica, y ya teniendo en conocimiento el régimen tributario al cual se
acogerá la empresa, pasamos a tramitar la inscripción en el RUC, registro
a cargo de la sunat.
E. PASO 5
F. PASO 6
G. PASO 7
AUTORIZACIONES
- PERMISOS AREA NORMATIVA COSTO
ESPECIALES RESPONSABLE
H. PASO 8
I. PASO 9
ME LEGALIZAN LOS LIBROS CONTABLES
A. GERENTE GENERAL
Contar con título profesional de licenciado en administración.
Contar con las competencias y habilidades que corresponde a
un alto ejecutivo.
B. DIRECTORA
Contar con título profesional de licenciado en administración o
título profesional de profesora en educación inicial.
C. SECRETARIA
Contar con título de secretaria ejecutiva.
Debe ser capaz de organizar el trabajo en la oficina, realizar
calendarios, clasificar y ordenar documentación, realizar reportes
semanales o mensuales.
D. PSICOLOGO
Contar con título de licenciado en psicología.
Debe haber desarrollado capacidades y cualidades que le
permitan ejercer su profesión de manera e idónea.
Tiene vocación.
Cuenta con habilidades para conseguir la confianza de los
pacientes.
2. IMPUESTOS A PAGAR
Se deberá pagar los impuestos siguientes:
a) Impuesto a la Renta
Remuneración.
Jornada de trabajo de ocho horas diarias.
Horario de trabajo y trabajo en sobre tiempo.
Descanso semanal.
Descanso vacacional.
Descanso en días feriados.
Protección contra el despido injustificado.
Seguro de salud (9%).
Seguro de vida (4%).
Compensación por tiempo de servicio (50% de lo que
corresponde en el régimen laboral general).
Jardín Infantil “CREA KIDS”, es un servicio que opera bajo la lógica de relación
directa con sus clientes, por lo tanto, se trabaja en la modalidad de canal
Para lograr una mayor cercanía, en cada reunión del grupo curso o
reunión particular que soliciten los apoderados, la directora del
establecimiento será quien los reciba y les dé la bienvenida brindándoles
la posibilidad de establecer cualquier observación o consulta que quieran
plantear. Las puertas de la dirección y de las educadoras estarán siempre
abiertas para atender a los apoderados.
3.1. INVERSION.
Esta parte del proyecto permite definir el monto total de los recursos
económicos que se asignan al proyecto de inversión. La inversión total de un
proyecto se divide en 2 partes:
EQUIPOS 8,470.00
Computadoras 2 Unidades 1,470.00 2,940.00
Fotocopiadora 1 Unid. 3,500.00 3,500.00
Equipo de sonido 1 Unid. 500 500
Micrófono 1 Unid.
Proyector 1 Unid. 30 30
MUEBLES Y ENSERES 1,500.00 1,500.00
30,174.70
Sillas para niños de 128 Unidades 23 3,000.00
madera
Mesas de madera 30 Unidades 50 1,500.00
Escritorios de madera 6 Unidades 250 1,500.00
Sillas para escritorio de 7 Unidades 40 280
madera
Luz de emergencia 1 Unid. 68 68
Estante 10 Unidades 250 2,500.00
Materiales de 5 Unidades 20 100
ambientación
Escritorio para oficina 2 Unidades 300 600
Estantes melamine para 7 Unidades. 230 1,610.00
salones
Estantes para oficina 1 Unid. 120 120
melamine
Escobones 5 Unidades. 10 50
Tachos grandes para 2 Unidades. 60 120
patio
Tachos para salones 6 Unidades. 32 192
Tacho para baños 10 Unidades. 12 120
Baldes con trapeador 5 Unidades. 20 100
Pizarras acrílica 6 Unidades. 150 900
Caja de lapiceros 1 caja 17 17
Colchoneta gruesa para 8 Unidades. 110 880
educación
Pelotas de goma 12 Unidades. 14 168
Hojas bond por millar 5 Millares 95 475
Tampones 8 Unidades. 5 40
Engrampador 2 Unidades. 18 36
Perforador 2 Unidades. 8 16
Motas 6 Unidades. 3 18
Plumón acrílico 6 Unidades. 3 18
Archivadores 15 Unidades. 4 60
Wáter para niños 8 Unidades. 300 2400
Wáter para adulto 2 Unidades. 450 900
Gras sintético con 120 m2 15 1,800.00
instalación
Asiento para sala de 1 juego 600 600
espera
Pared decor blanco 9 paquetes 24 216
Piso america blanco 5 paquetes 25.3 126.5
Piso armable 1 juego 1,000.00
Fragua INT blanco 6 bolsa 2.7 16.2
Pegamento bravo interior 2 Unidades. 14 28.98
Pintura 10 baldes 60 600
Juegos(columpio,
oruguita, saltarín y 1 juego 3,000.00
resbaladora)
forro para techo 1 unidad 5,000.00
TOTAL 38,644.98
Psicóloga 1 1
Auxiliar 2 1 500 1,000.00
Secretaria 1 1 930 930
Prof. Danza 1 1 500 500
Contador 1 1 150 150
Prof. de
1 1 600 600
educación física
Personal de
1 1 400 400
limpieza
TOTAL 17 12,710.00 38,710.00 127,100.
00
GASTOS OPERATIVOS
MENSUAL TRIMESTRAL
Agua 130 390
Luz 180 540
CONCEPTO TOTAL
Repintado de la institución s/. 1000.00
3.2. FINANCIAMIENTO
TABLA N° 18: Financiamiento
INVERSION FINANCIAMIENTO
DESTINO DEL FINANCIAMIENTO TOTAL APORTE PRESTAMO
(SOLES) DIRECTO
INVERSION FIJA 75,344.98 36,700.00 38,644.98
Estudios 5,000.00 5,000.00
Constitución de la empresa (G. Pre Ope.) 700.00 700.00
Adquisición de Resolución y 30,000.00 30,000.00
funcionamiento
Equipos 8,470.00 8,470.00
Muebles y enseres 30,174.98 30,174.98
Mantenimiento 1,000.00 1,000.00
CAPITAL DE TRABAJO (Para 3 meses) 54,945.00 54,945.00 -
Alquiler del local (por 3 meses) 10,500.00 10,500.00
Mano de Obra 31,530.00 31,530.00
Gastos administrativos 6,600.00 6,600.00
PENSIÓN
CANTIDAD REFORZAMIENTO TOTAL
AÑOS APRESTA. MATRICULA
- NUTRIKIDS BUSOLAS MANDILES AGENDAS COPIAS
DE MATRI (ANUAL)
Y PSICO.
3.3.2. EGRESOS
COSTO VARIABLE
COSTOS VARIABLES
SUMINISTROS 18334
Materiales de oficina 5500
Materiales de ambientación 10300
TOTAL 23,614
DEPRECIACION
Los egresos anuales para los 5 años que abarca el horizonte de planeamiento
del proyecto, se presenta en el cuadro siguiente:
GASTOS DE
AÑO GASTOS DE TOTAL MANO DE
SUMINISTROS ADMINISTRACI DEPRECIACION TOTAL FIJO TOTAL
S OPERACIÓN VARIABLE OBRA
ON
23,614.0
1 18,334.00 5,280.00 22,000.00 105,100.00 1,496.38 128,596.38 152,210.38
0
23,614.0
2 18,334.00 5,280.00 22,000.00 105,100.00 1,496.38 128,596.38 152,210.38
0
23,614.0
3 18,334.00 5,280.00 22,000.00 105,100.00 1,496.38 128,596.38 152,210.38
0
23,614.0
4 18,334.00 5,280.00 22,000.00 105,100.00 1,496.38 128,596.38 152,210.38
0
23,614.0
5 18,334.00 5,280.00 22,000.00 105,100.00 1,496.38 128,596.38 152,210.38
0
3.3.3. SERVICIO DE LA DEUDA
a. Monto de la Inversión : 38,664.98
c. CONDICIONES FINANCIERAS
Plazo : 5 años
Rubros/ Años 1 2 3 4 5
INGRESOS
Gastos de Operación:
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 TOTAL
INGRESOS
Ventas (Pensión, Matricula,Taller, Unifor, agen,copia) 232,738.98 245,952.54 257,105.08 268,257.63 279,410.17 1,283,464.41
IGV de ventas 41,893.02 44,271.46 46,278.92 48,286.37 50,293.83 231,023.59
TOTAL INGRESOS 274,632.00 290,224.00 303,384.00 316,544.00 329,704.00 1,514,488.00
EGRESOS
Inversion (Aporte) -91,645.00
Costo de Ventas (Suministros oficina,ambient.,limp) 23,614.00 23,614.00 23,614.00 23,614.00 23,614.00 118,070.00
Gastos de Administracion (Sueldo Gerent. Y Admi) 22,000.00 22,000.00 22,000.00 22,000.00 22,000.00 110,000.00
Gastos de Ventas (Mano de obra) 105,100.00 105,100.00 105,100.00 105,100.00 105,100.00 525,500.00
TOTAL EGRESOS 150,714.00 150,714.00 150,714.00 150,714.00 150,714.00 753,570.00
FLUJO ECONÓMICO -91,645.00 123,918.00 139,510.00 152,670.00 165,830.00 178,990.00 760,918.00
Servicio de Deudas
Préstamo -38,644.98 -38,644.98
Amortización (C+I) -
Intereses 8,342.16 7,156.84 5,671.15 3,809.00 1,474.96 26,453.82
Amortizaciones (CAPITAL) 4,677.63 5,862.99 7,348.67 9,210.82 11,544.87 38,644.98
Total Servicio de Deuda 13,019.76 13,019.76 13,019.76 13,019.76 13,019.76 65,098.80
FLUJO FINANCIERO -130,289.98 110,898.24 126,490.24 139,650.24 152,810.24 165,970.24 695,819.20
55
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN CRISTÓBAL DE HUAMANGA
Evaluación de Proyectos Empresariales.
FLUJO DEL ACCIONISTA -130,289.98 110,898.24 126,490.24 139,650.24 152,810.24 165,970.24 695,819.20
56
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN CRISTÓBAL DE HUAMANGA
Evaluación de Proyectos Empresariales.
50706.5781
59337.476
66340.0362
73211.2682
80008.1525
INFLACI ÓNINF
2.50 %
50706.578 59337.4766340.03673211.26880008.152
100,289.91 6 2 2 5
8
33193.090
25427.041
4
918609.12
13443.472
1
9617.2557
7
100289.98 TIR = 52.76%
T
9
2 0.0
0
65
100,289.98
COSTO 776,148.83
67
100,289.98
COSTO 776,148.83
67
AÑO 1
VENTAS 232,738.98
PUNTO DE EQUILIBRIO
100% 142,884.86
10% 14,288.49
90% 128,596.38
128,596.38
0.00
70
71
29924
FUENTE: MINSA
ELABORACION PROPIA
70
AÑO X Y XY X2 Y2
2012 -2 6135 -12270 4 37638225
2013 -1 7573 -7573 1 57350329
2014 0 7617 0 0 58018689
2015 1 7623 7623 1 58110129
2016 2 6156 12312 4 37896336
TOTAL 0 35104 92 10 24901370
8
Y( ) = + x
AÑO Y X X2 Y2 XY
201 7015 B= - 9.2
4 49210225 -14030
2 A= 2 7020.8
201 7,250 - 1 52562500 -7250
3 1
73
B= 209.9
A= 7456.2
DATOS PROYECTADOS
MERCADO POTENCI AL
72
Elaboración propia
Fuente: Página web de la Unidad De Estadística Educativa (ESCALE)
AÑO X Y XY X2 Y2
Y ( )= +𝒃𝒙
b 97.7
a 2616.6
73
77
78