PRESUPUESTO DE VENTAS

1. Analizar los datos históricos 2016-2019 y determinar el % de variacion de las ventas anulaes
2. Determinar los Indices de estacionalidad mensual de la ventas (Graficar)
3. las ventas del 2020 tendán un crecimiento del 6% con respecto al 2019. Determinar la proyección
mensual de las ventas 2020 (Graficar)
4. Elaborar 3 Escenarios: Moderado del 6%; pesimista 3% y Optimista de 8% para 2020

PRESUPUESTO VENTAS CON DIFERENTES PRODUCTOS

1) Proyectar las ventas de 2020 (Graficar)

2) Proyectar Ventas 2020 por producto

PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN

1. Realizar presupuesto de Producción

2. Realizar presupuesto de consumo y materia prima
3. Realizar presupuesto de consumo y mano de obra directa
4. Realizar presupuesto de costos indirectos de fabricación.

P. ADMINISTRATIVO

1. Realizar presupuesto de gastos de ventas

2. Realizar presupuesto de gastos de administración

PRESUPUESTO DE CARTERA Y COBRANZAS

PRESUPUESTO DE EFECTIVO

11/14/2020 INFO Leslie Carolina Villamil Escobar

 PRESUPUESTO DE GASTOS OPERACIONALES Y NO OPERACIONALES

Presupuestos - Leslie Carolina Villam

11/14/2020 INFO Leslie Carolina Villamil Escobar

NTAS

n de las ventas anulaes

9. Determinar la proyección

e 8% para 2020

NTES PRODUCTOS

UCCIÓN

COBRANZAS

CTIVO

11/14/2020 INFO Leslie Carolina Villamil Escobar

ES Y NO OPERACIONALES

supuestos - Leslie Carolina Villamil Escobar

11/14/2020 INFO Leslie Carolina Villamil Escobar

Año Ventas US$ Previsión(Ventas US$)
2010 1,920 4,500
2011 2,102
4,000
2012 2,450
3,500
2013 2,215
2014 2,785 3,000
2015 3,010 2,500
2016 3,120
2,000
2017 3,250
2018 3,458 1,500

2019 3,678 3,678 1,000

2020 3,875 500

0
2010 2011 2012 2013

V
Producto Promedio
Producto 1 8% 297
Producto 2 16% 607
Producto 3 27% 1,059
Producto 4 49% 1,912
Total % 100% 3,875
,500

,000

,500

,000

,500

,000

,500

,000

500

0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Ventas US$ Previsión(Ventas US$)

HISTORICO DE VENTAS: 2010 - 2019

Año Ventas US$

2010 1,920 PUNTO 1
2011 2,102 Detalle de ventas por productos: 3 ultimos años
2012 2,450 Producto 2017 2018
2013 2,215 Producto 1 8% 7%
2014 2,785 Producto 2 17% 17%
2015 3,010 Producto 3 21% 30%
2016 3,120 Producto 4 54% 46%
2017 3,250 Total % 100% 100%
2018 3,458
2019 3,678
2020 3,875

Producto Promedio Distribucción

Producto 1 8% 297
Producto 2 16% 607
Producto 3 27% 1,059
Producto 4 49% 1,912
Total % 100% 3,875
3 ultimos años
2019 Promedio
8% 8%
13% 16%
31% 27%
48% 49%
100% 100%
 ANALISIS DE LAS VENTAS HISTORICAS: 2016 - 2019 (Expresada en US$)
AÑO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL
2016 162,925 131,075 84,525 113,925 78,400 100,450 148,225
2017 171,071 137,629 88,751 119,621 82,320 105,473 155,636
2018 188,178 151,392 97,626 131,583 90,552 116,020 171,200
2019 195,706 157,447 101,531 136,847 94,174 120,661 178,048
promedio 179,470 144,386 93,109 125,494 86,362 110,651 163,277

INDICES DE ESTACIONALIDAD MENSUAL

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL
I. E. M.
1.33 1.07 0.69 0.93 0.64 0.82 1.21

INDICES DE ESTACIONALIDAD MENSUA

1.33
1.21
1.07
1.02
0.93
0.82 0.81
0.69
0.64

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET

PROYECCION MENSUAL DE LAS VENTAS DEL 2020 (Expresada en US$)

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL
AÑO_2020
215,276 173,192 111,685 150,531 103,591 132,727 195,853

PUNTO 4
Escenario Moderado
PRESUPUESTO DE VENTAS DEL AÑO 2020
MES AÑO_2019 AÑO_2020 Incremento $ PRES
ENE 195,706 215,276 19,571
250,000
FEB 157,447 173,192 15,745
200,000

150,000
 PRES
250,000

MAR 101,531 111,685 10,153 200,000

ABR 136,847 150,531 13,685
MAY 94,174 103,591 9,417 150,000
JUN 120,661 132,727 12,066
JUL 178,048 195,853 17,805 100,000
AGO 119,189 131,108 11,919
SET 150,090 165,099 15,009 50,000
OCT 164,805 181,285 16,480
NOV 167,748 184,522 16,775 -
ENE FEB MAR ABR
DIC 179,519 197,471 17,952

1,765,764 1,942,340
9 (Expresada en US$) PUNTO 1
AGO SET OCT NOV DIC Vtas. Anuales % Crecimiento
99,225 124,950 137,200 139,650 149,450 1,470,000
104,186 131,198 144,060 146,633 156,923 1,543,500 5%
114,605 144,317 158,466 161,296 172,615 1,697,850 10%
119,189 150,090 164,805 167,748 179,519 1,765,764 4%
109,301 137,639 151,133 153,831 164,627 1,619,279

AD MENSUAL
AGO SET OCT NOV DIC Total PUNTO 2
0.81 1.02 1.12 1.14 1.22 12.00

LIDAD MENSUAL

21 1.22
1.12 1.14
1.02

0.81

L AGO SET OCT NOV DIC

0 (Expresada en US$) PUNTO 3

AGO SET OCT NOV DIC Vtas. Anuales % Crecimiento
131,108 165,099 181,285 184,522 197,471 1,942,340 10%

PRESUPUESTO DE VENTAS DEL AÑO 2020

25,000

20,000

15,000
 PRESUPUESTO DE VENTAS DEL AÑO 2020
25,000

20,000

15,000

10,000

5,000

-
FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC

AÑO_2019 AÑO_2020 Incremento $