150-0237-0762

Ibagué, 24 de Agosto de 2020

Especialista
MILLER RAMIREZ TRUJILLO
Rector
I.E. Guillermo Angulo Gómez
millerramireztrujillo@hotmail.com
Ibagué – Tolima

Asunto: Auditoria Regular

Cordial saludo, Especialista Ramírez:

La Contraloría Municipal de Ibagué en desarrollo de su Plan General de

Auditoría vigencia 2020, programó la realización de Auditoría Regular
vigencia 2019, a la Institución Educativa dirigida por Usted, bajo los
siguientes parámetros:

1. EQUIPO AUDITOR

Dr. Walter Bonilla Barrios, Coordinador General de la Auditoria, Adriana

Mayerly Rincón, Miguel Orlando Mahecha, Lina Angelica Rodríguez, Karen
Liseth Ruiz Rincón, Bernabé Alexandro Rondón, Profesionales Contratistas.

2. DURACION

El proceso auditor se inició a partir del 19 de agosto y culminará el 23 de

noviembre del año en curso, con la entrega del informe definitivo.

3. VIGENCIA O PERIODO A AUDITAR

La vigencia a auditar es la correspondiente al 2019, abarcando la evaluación

y seguimiento de estos a la presente vigencia 2020, si se requiere, como
también se otorga alcance a vigencias anteriores si se requiere de asuntos
que no hayan sido sujetos de auditoria dentro de los últimos cinco (5) años.

“CUIDAR LO NUESTRO, TAREA DE TODOS”

Calle 9 N. 2-59 Edificio Municipal Piso 3 PBX: (8) 2611244, Teléfono: (8) 2618974, Ibagué Tolima
www.contraloriaibague.gov.co - cmibague@contraloriaibague.gov.co
4. DOCUMENTOS REQUERIDOS

Para el desarrollo del proceso de auditoría deberá informar la persona enlace

que suministrará la información solicitada y que se relaciona a continuación,
la cual deberá estar disponible para el grupo auditor el jueves 27 de agosto
de la presente anualidad, en calidad de préstamo:

✓ Manual de Contratación actualizado

✓ Certificación de la menor y de la mínima cuantía de contratación para la
vigencia 2019.
✓ Pólizas de aseguramiento de los bienes de propiedad de la Institución
Educativa del 1º de enero al 31 de diciembre de 2019.
✓ Pólizas de manejo y de cumplimiento correspondiente a la vigencia 2019.
✓ Informes de seguimiento efectuado por la oficina de control interno de la
Alcaldía Municipal.
✓ Libro de actas de consejo directivo de la vigencia 2019.
✓ Ordenes de pago con los respectivos soportes correspondientes a la
vigencia 2019, que a continuación se relacionan

Giro Fecha Beneficiario C.C./Nit Vr.Pago

2019000001 2019/01/10 DIAN 800197268 48.000,00
2019000002 2019/01/10 ALCALDIA MUNICIPAL DE IBAGUE 800113389 130.145,00
2019000003 2019/01/10 ALCALDIA MUNICIPAL DE IBAGUE 800113389 74.399,00
2019000004 2019/01/10 DIAN 800197268 218.000,00
2019000005 2019/01/11 TIGO U N E / 900092385-9 900092385 661.590,00
2019000006 2019/01/15 ALCANOS DE COLOMBIA / 8911015774 8911015774 14.140,00
2019000007 2019/03/08 TIGO U N E / 900092385-9 900092385 1.375.310,00
2019000008 2019/03/08 ALCANOS DE COLOMBIA / 8911015774 8911015774 21.090,00
2019000019 2019/04/08 ALCANOS DE COLOMBIA / 8911015774 8911015774 21.250,00
2019000020 2019/04/08 TIGO U N E / 900092385-9 900092385 778.840,00
2019000021 2019/04/08 DIAN 800197268 1.165.000,00
2019000026 2019/05/09 DIAN 800197268 806.000,00
2019000028 2019/05/09 ALCALDIA MUNICIPAL DE IBAGUE 800113389 305.260,00
2019000029 2019/05/13 TIGO U N E / 900092385-9 900092385 687.640,00
2019000030 2019/05/13 ALCANOS DE COLOMBIA / 8911015774 8911015774 14.870,00
2019000031 2019/05/13 TIGO U N E / 900092385-9 900092385 687.640,00
2019000032 2019/07/15 ALCALDIA MUNICIPAL DE IBAGUE 800113389 7.420,00
2019000033 2019/07/15 TIGO U N E / 900092385-9 900092385 1.374.020,00
2019000041 2019/08/09 DIAN 800197268 164.000,00
2019000042 2019/08/09 DIAN 800197268 123.000,00
2019000048 2019/08/28 TIGO U N E / 900092385-9 900092385 686.960,00
2019000052 2019/09/10 DIAN 800197268 138.000,00

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 Giro Fecha Beneficiario C.C./Nit Vr.Pago
2019000053 2019/09/10 DIAN 800197268 1.137.000,00
2019000054 2019/09/15 ALCALDIA MUNICIPAL DE IBAGUE 800113389 182.586,00
2019000055 2019/09/15 ALCALDIA MUNICIPAL DE IBAGUE 800113389 55.336,00
COMUNICACION CELULAR S A
2019000059 2019/10/17 COMCEL S A / 800153993 800153993 346.632,00
2019000063 2019/11/12 ALCALDIA MUNICIPAL DE IBAGUE 800113389 26.606,00
2019000066 2019/12/05 DIAN 800197268 154.000,00
COMUNICACION CELULAR S A
2019000071 2019/12/05 COMCEL S A / 800153993 800153993 375.730,00

✓ Contrato suscrito con arrendatario de tienda escolar y fotocopiadora con

las respectivas consignaciones de arrendamiento.
✓ Conciliaciones bancarias con sus respectivos extractos y demás soportes
con corte a 31 de diciembre de 2019.
✓ Carpeta con las declaraciones de retención en la fuente mes a mes de
enero a diciembre de 2019, con su respectivo formulario 350 y 1001
(recibo de pago)
✓ Carpeta con las declaraciones de retención de ICA, con su respectivo
formulario y recibo de pago, durante la vigencia 2019.
✓ Manual de políticas contables adoptadas, y ejecutadas durante la vigencia
2019.
✓ Acto administrativo de aprobación de presupuesto, con las respectivas
adiciones, reducciones, mes a mes de enero a diciembre de 2019.
✓ Ejecución presupuestal mensual de enero a diciembre de 2019.
✓ Inventario individualizado de activos fijos propiedad de la Institución
Educativa, con sus respectivas responsabilidades.
✓ Hojas de vida actualizadas de cada uno de los bienes tecnológicos
propiedad de la Institución Educativa.
✓ Estados Financieros certificados y sus respectivas revelaciones con corte
a 31 de diciembre de 2019.
✓ Libro auxiliar de enero a diciembre de 2019 de las cuentas 1620, 1655,
1660, 1665, 1670, 1675, 1680, 1685, 1970, 8315 y 8915.
✓ Balance de prueba detallado a nivel de tercero de enero a diciembre de
2019.
✓ Resolución de aprobación del comité de sostenibilidad contable y las actas
correspondientes a la vigencia 2019.
✓ Acto administrativo vigencia 2019 de activos que fueron dados de baja y
se encuentran en las cuentas 81 y 83.
✓ Carpetas con documentos soportes y sobre el cumplimiento de los planes
de mejoramiento resultado de la auditoria regular vigencia 2018.
✓ Licencias de propiedad de software
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✓ Actos Administrativos e informes relacionados con MECI, y Gestión de
Calidad, Matriz de Riesgos y soportes sobre evidencias de aplicación y
efectividad de los mecanismos de control.
✓ Informe al 31 de diciembre de 2019 de las PQR (Medio magnético).
✓ Informe detallado de las diferentes demandas contra de la Institución
Educativa (Medio magnético)
✓ Los siguientes contratos en calidad de préstamo:
Número
Valor Del Nit O Cédula Del Fecha
No Del Objeto Nombre Del Contratista
Contrato Contratista Firma
Contrato
SUMINISTRO DE ELEMENTOS Y
MATERIALES DE FERRETERÍA Y
1 3 CONSTRUCCIÓN 15.420.000 NANCY ROMERO TAMA 38.242.816 21/03/2019
ADQUISICIÓN DE IMPLEMENTOS DE
2 4 OFICINA Y MATERIAL DIDACTICO 9.000.000 JAIME TOVAR VARON 19.391.540 21/03/2019
ADQUISICIÓN DE IMPLEMENTOS
DEPORTIVOS PARA ACTIVIDADES ERICA ALEXANDRA BARRERO
3 5 PEDAGÓGICAS INSTITUCIONALES 7.300.000 SAAVEDRA 30.334.445 21/03/2019
ADQUISICIÓN PARQUE MULTIJUEGO
INFANTIL EN MADERA PARA LA
4 7 INSTITUCIÓN 3.600.000 FERREVIDRIOS TOVAR 1.110.560.011 24/04/2019
DOTACIÓN INSTITUCIONAL DE
MUEBLES PARA AULAS DE CLASES
5 8 Y SALÓN DE EVENTOS 16.500.000 CHRISTIAN CAMILO PEREZ 1.070.622.082 25/04/2019
ADQUISICION DE LICENCIA DE
SOFTWARE COMERCIAL DE LA
APLICACIÓN EN WEB DENOMINADO
SISTEMA DE INFORMACIÓN PARA
CORRESPONDENCIA EN WEB
(SICORWEB) SUMINISTRO DE
HOSTING Y DOMINIO POR UN AÑO Y SANDRA ROCIO BASTO
6 11 WEBMASTER 4.500.000 GARCIA 65.770.252 17/07/2019
SUMINISTRO DE CÁMARAS CARLOS HUMBERTO URIBE
7 13 ARREGLO Y REHUBICACIÓN CCTV 2.469.500 CRUZ 230.619 25/07/2019
MANTENIMIENTO DE LA
INFRAESTRUCTURA DE LAS
INSTALACIONES DE LA SEDES DE
8 16 LA INSTITUCION 13.313.952 ALVARO GODOY TRUJILLO 93.355.209 5/08/2019
DOTACION INSTITUCIONAL DE
9 17 INSTRUMENTOS MUSICALES 6.800.000 FERREVIDRIOS TOVAR 1.110.560.011 6/08/2019

Y demás documentos que se requieran en la ejecución del proceso de

auditoria

5. DESARROLLO DE LA AUDITORIA

La Auditoría se realizará en las instalaciones de la Contraloría Municipal de

Ibagué, o donde el órgano de control lo estime pertinente teniendo en cuenta
las medidas de trabajo en casa adoptadas en la emergencia sanitaria por
ocasión del COVID 19 de acuerdo a las necesidades de las pruebas de
auditoria a ser aplicadas, de acuerdo con las Normas de Auditoría
Generalmente Aceptadas, coherentes con el proceso auditor aprobado por
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el ente de control como guía de desarrollo y evaluación de trabajo, en la
aplicación de los sistemas de control fiscal.

Para el cumplimiento de los objetivos y los términos de referencia

establecidos en nuestra programación, solicitamos la oportuna colaboración
del personal de esa entidad, mediante el diligente suministro de la
información que solicite el coordinador y demás requerimientos relacionados
con el trabajo.

Así mismo, le agradezco impartir las instrucciones pertinentes a quien

corresponda, para efectos de que el grupo comisionado tenga acceso a las
instalaciones de la Institución educativa, mientras dure el proceso.

6. INSTALACION DE LA COMISION

El viernes 28 de agosto de 2020 a las 10:00 a.m., se efectuará la reunión de

instalación de la presente auditoria por medio de herramientas tecnológicas
de teletrabajo, de la misma manera deberá estar a disposición del equipo
auditor toda la información aquí solicitada, la cual será recogida por el
coordinador de la auditoria en la sede principal de la Institución Educativa el
28 de agosto a las 02:00 p.m.

Cordial saludo,

ARISTIDES SANDOVAL ROJAS

Director Técnico Control Fiscal Integral
Elaboró: Walter Bonilla Barrios

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