PAPELES DE TRABAJO

IDENTIFICACION: PAPELES DE TRABAJO AUDITORIA REGULAR VIGENCIA 2019

FECHA ELABORACION PT: 29 DE SEPTIEMBRE DE 2020
NOMBRE DE CONTRALORIA: MUNICIPAL DE IBAGUE
NOMBRE ENTIDAD A AUDITAR: I.E. JOSÉ GUILLERMO ANGULO GOMEZ
NOMBRE COMPONENTE O FACTOR EVALUADO COMPONENTE FINANCIERO/ESTADOS CONTABLES

REFERENCIA INDICE QUE IDENTIFICA EL COMPONENTE DE AUDITORIA: A/CE-8

AUDITOR RESPONSABLE: ADRIANA RINCÓN

AUDITOR QUE ELABORO PT: ADRIANA RINCÓN
MARCAS DE AUDITORÍA
IMPUESTOS
FECHA
IMPUESTOS FECHA DE VENCIMIENTO
PRESENTACIÓN
FECHA DE PAGO VALOR PAGADO OBSERVACIONES

Retención en la Fuente
Mensual
Enero 2/8/2019 SIN PRESENTACIÓN
Febrero 3/8/2019 SIN PRESENTACIÓN
SE GENERA INTERES MORATORIO POR VALOR
Marzo 4/9/2019 4/8/2019 4/10/2019 $ 1,165,000.00
DE $1.000 PESOS
SE GENERA INTERES MORATORIO POR VALOR
Abril 5/9/2019 5/8/2019 5/23/2019 $ 806,000.00
DE $8.000 PESOS
Mayo 6/11/2019 SIN PRESENTACIÓN
Junio 7/9/2019 SIN PRESENTACIÓN

Julio 8/9/2019 8/8/2019 8/9/2019 $ 287,000.00 OK

SE GENERA INTERES MORATORIO POR VALOR

Agosto 9/10/2019 9/6/2019 $ 1,275,000.00
DE $1.000 PESOS
Septiembre 10/8/2019 SIN PRESENTACIÓN
Octubre 11/12/2019 SIN PRESENTACIÓN

Noviembre 12/10/2019 12/4/2019 12/6/2019 $ 154,000.00 OK

Diciembre 1/10/2020 NO HAY INFORMACION

Declaración de Retenciones del

Impuesto de Industria y Cio -
Avisos y Tableros
1er bimestre (Ene-Feb) 3/15/2019 - - $ 0.00 SIN PRESENTACIÓN
2do bimestre (Mar-Abr) 5/15/2019 5/13/2019 $ 305,260.00 OK
3er bimestre (May-Jun) 7/15/2019 7/15/2019 $ 7,420.00 OK
SE GENERA SANCION POR EXTEMPORANEIDAD
POR VALOR DE $55.208 E INTERESES
MORATORIOS POR VALOR DE $378. ESTOS
4to bimestre (Jul-Ago) 9/16/2019 9/18/2019 $ 293,508.00
VALORES NO ESTAN INCLUIDOS EN LOS GIROS

5to bimestre (Sep-Oct) 11/15/2019 11/12/2019 $ 26,606.00 OK

6to bimestre (Nov-Dic) 1/15/2020 1/15/2020 $ 149,223.00 NO HAY INFORMACION
CONCLUSIONES FIRMA DE LOS RESPONSABLES

LA DECLARACIÓN DE RETENCIÓN EN LA FUENTE NO FUE PRESENTADA DURANTE LOS

MESES DE ENERO, FEBRERO, MAYO, JUNIO, SEPTIEMBRE Y OCTUBRE. LAS DE LOS
MESES DE MARZO, ABRIL Y AGOSTO SE PRESENTAN DENTRO DEL TÉRMINO LEGAL
PERO SE EFECTÚA EL PAGO DESPUÉS DE LA FECHA LIMITE POR LO QUE SE GENERAN
INTERESES MORATORIOS.
182586
55336