FLUJO DE CAJA PROYECTO CASA VERDE

Concepto 2015 (4 semanas) 2016

Saldo Inicial -$ 108,095,383

Ingresos
Ventas en efectivo $0 $ 10,260,000,000
Ingresos no operacionales

Total Ingresos $0 $ 10,260,000,000

Egresos
Pago proveedores $0 $ 324,000,000
CREE $0 $ 820,800,000
Pago salarios $0 $ 16,100,753
Otros gastos operacionales $0 $ 55,982,479
Prima de servicios $0 $ 17,500,818
Retenciones y aportes $0 $ 4,200,196
Pago IVA $0 $ 75,520,000
Retefuente $0 $ 10,080,000
Pago Impuesto de Renta (20% sobre utilidad neta*) $0
Subtotal Egresos $0 $ 1,324,184,246
EGO $0 $ 8,935,815,754

Inversión $ 108,095,383 $0

Actividades de financiación
Intereses
Amortización a capital $0
Total financiación

Superávit (Déficit) ($ 108,095,383) $ 8,827,720,371

Flujo de caja (Saldo Final) ($ 108,095,383) $ 8,719,624,987

* [1][2][3][4]

[1] http://actualicese.com/actualidad/2015/01/06/tarifa-del-impuesto-de-renta-del-regimen-tributario-especial-para-2015-es
[2] http://turevisorfiscal.com/2014/04/08/quienes-pertenecen-regimen-tributario-especial/
[3] http://estatuto.co/?e=1326
[4] http://www.dian.gov.co/dian/15servicios.nsf/0108fdc3639d83ff05256f0b006abb3d/93533ef5d6447e9b05256f0b0078b78

Impuestos:
1. Impuesto de renta y complementarios 20%
2. Declaración de ingresos y patrimonio -

Análisis de costos
1. Costo de materia prima
2. Costo de mano de obra directa
3. Costos generales de fabricación

Servicios públicos
1.1. Ventilador
1.2. Motor banda rodi
1.3. Trituradora
1.4. Compactadora
1.5. Inyectoras de plá
1.6. Otros (Computado

1.7. Consumo de agua

1.8. Productos de aseo
1.9. Servicio de internet y telefonía
2.0. Papelería
2.1. Repuestos
2.2. Mantenimiento preventivo de maquinaria
2.3. Dotación
YECTO CASA VERDE
2017 2018 2019 2020 2021

$ 8,719,624,987 $ 17,928,290,776 $ 27,410,726,276 $ 25,990,219,896 $ 24,528,539,709

$ 10,573,956,000 $ 10,889,059,889 $ 11,205,931,532 $ 11,524,179,987 $ 11,844,552,191

$ 10,573,956,000 $ 10,889,059,889 $ 11,205,931,532 $ 11,524,179,987 $ 11,844,552,191

$ 333,914,400 $ 343,865,049 $ 11,532,024,139 $ 11,859,533,625 $ 12,784,577,247

$ 845,916,480 $ 871,124,791 $ 896,474,523 $ 921,934,399 $ 947,564,175
$ 16,842,997 $ 17,621,144 $ 18,444,051 $ 19,321,988 $ 20,266,833
$ 57,695,543 $ 59,414,870 $ 61,143,843 $ 62,880,328 $ 64,628,401
$ 18,307,606 $ 19,153,417 $ 20,047,882 $ 21,002,161 $ 22,029,167
$ 4,393,825 $ 4,596,820 $ 4,811,492 $ 5,040,519 $ 5,287,000
$ 77,830,912 $ 80,150,273 $ 82,482,646 $ 84,825,153 $ 87,183,293
$ 10,388,448 $ 10,698,024 $ 11,009,336 $ 11,322,001 $ 11,636,753

$ 1,365,290,211 $ 1,406,624,388 $ 12,626,437,912 $ 12,985,860,174 $ 13,943,172,869

$ 9,208,665,789 $ 9,482,435,500 -$ 1,420,506,380 -$ 1,461,680,187 -$ 2,098,620,679

$0 $0 $0 $0 $ 124,789,611

$ 9,208,665,789 $ 9,482,435,500 -$ 1,420,506,380 -$ 1,461,680,187 -$ 2,223,410,289

$ 17,928,290,776 $ 27,410,726,276 $ 25,990,219,896 $ 24,528,539,709 $ 22,305,129,420

men-tributario-especial-para-2015-es-del-20/

3533ef5d6447e9b05256f0b0078b785?OpenDocument
 Peso de cada Stopper 0.52 kg
Toneladas de plástico/mes 19 ton
Toneladas de plástico/día 0,63 ton
Kilogramos de plástico/día 633 kg
Kilogramos de plástico/hora 99
Componentes/hora 190
Componentes/máquina (15)/hora 10

de materia prima $ 312 kg

de mano de obra directa hora
generales de fabricación hora

Peso de cada Avión 0.05

Kilogramos de plástico/hora 79 kg
Aviones/hora 1580

Materia Prima 30

Peso de cada Ladrillo 0.005

Materia prima 3

Remodelación

Techo/m2 $ 200,000 255 m2

Cercha/m2 $ 20,000

2 trabajadores para tumbar mesanini

Sacar material
Otras remodelaciones
(Enchapar, servicios públicos)

Kw Horas/Mes Consumo/Mes Año Precio Kw

 0.37 192 71.04 852.48 $ 403.04
0.745 192 143.04 1716.48 $ 403.04
2.2 192 422.4 5068.8 $ 403.04
0.745 192 143.04 1716.48 $ 403.04
4.125 192 792 9504 $ 403.04
1.5 192 288 3456 $ 403.04

9.685 192 1860 22314 $ 402.04

umo de agua 44 m3 528 $ 1,212.25

uctos de aseo
cio de internet y telefonía

enimiento preventivo de maquinaria

Gastos opreacionales
2016 $ 55,982,479
2017 $ 57,695,543
2018 $ 59,414,870
2019 $ 61,143,843
2020 $ 62,880,328
2021 $ 64,628,401
2022 $ 66,386,294
2023 $ 68,158,808
2024 $ 69,944,569
2025 $ 71,749,139
 2022 2023 2024 2025

$ 22,305,129,420 $ 20,148,312,817 $ 17,928,518,682 $ 15,649,836,090

$ 12,166,724,010 $ 12,491,575,541 $ 12,813,858,190 $ 13,144,455,732

$ 12,166,724,010 $ 12,491,575,541 $ 12,813,858,190 $ 13,144,455,732

$ 13,132,317,749 $ 13,482,950,632 $ 13,830,810,759 $ 14,187,645,676

$ 973,337,921 $ 999,326,043 $ 1,025,108,655 $ 1,051,556,459
$ 21,292,335 $ 22,414,441 $ 23,651,718 $ 25,025,883
$ 66,386,294 $ 68,158,808 $ 69,944,569 $ 71,749,139
$ 23,143,842 $ 24,363,523 $ 25,708,389 $ 27,202,047
$ 5,554,522 $ 5,847,245 $ 6,170,013 $ 6,528,491
$ 89,554,678 $ 95,554,842 $ 98,058,378 $ 100,588,285
$ 11,953,273 $ 12,754,142 $ 13,088,301 $ 13,425,979

$ 14,323,540,613 $ 14,711,369,676 $ 15,092,540,782 $ 15,483,721,957

-$ 2,156,816,603 -$ 2,219,794,135 -$ 2,278,682,592 -$ 2,339,266,226

$0 $0 $0 $0

-$ 2,156,816,603 -$ 2,219,794,135 -$ 2,278,682,592 -$ 2,339,266,226

$ 20,148,312,817 $ 17,928,518,682 $ 15,649,836,090 $ 13,310,569,864

 Componentes/día 1216
Componentes/semana 7296
Componentes/mes 36554
Componentes/año 350208

Por componente 0
Por componente

kg 1000 aviones/hora Por las 15 inyectoras

120 ladrillos/hora/inyectora

kg
$

Total $ 56´.100.000

5 días

$ 100,000 $ 2,100,000
$ 2,000,000

Consumo total
 $ 343,584
$ 691,810
$ 2,042,929
$ 691,810
$ 3,830,492 Dotación
$ 1,392,906 Trabajador $ 400,000
Año/Trabajador $ 1,600,000
Año Total $ 32,000,000
$ 8,993,531

$ 640,068
$ 3,000,000
$ 1,148,880 Servicios Anual $ 10,782,479
$ 3,600,000 Servicios /Mes $ 898,540
$ 600,000 Servicios/Hora $ 4,680
$ 6,000,000 Servicios/Minuto $ 78
$ 32,000,000

$ 55,982,479
 Salarios
Administrador $ 2,440,091
Secretaria $ 931,319
Vigilantes $ 1,559,184
Servicios Varios $ 670,224
Operarios $ 11,900,000

$ 17,500,818

Pago de proveedores
Valor Unitario Mes Año
Plástico (19 ton/mes) $ 800,000 $ 15,200,000 $ 182,400,000
Papel (17 ton/mes) $ 450,000 $ 7,650,000 $ 91,800,000
Cartón (5 ton/mes) $ 150,000 $ 750,000 $ 9,000,000
Vidrio (4 ton/mes) $ 100,000 $ 400,000 $ 4,800,000

Año 2016 $ 288,000,000

Precios Unidades a vender

Stopper $ 10,000
Avión $ 2,000 380000
Ladrillo $ 200 1520000

Vidrio 15% Ventas (Dos)

Papel 65% $ 1,064,000,000
Cartón 19%

Ventas(Uno)
$ 760,000,000

12%
Consumo de energía eléctrica

10%
f(x) = 0.000187640056022 x² − 0.006863116246499 x + 0.105554642857143
Venta de materias primas R² = 0.800619643147871
Vidrio 8%
Papel
6%
Cartón Column U
Polynomial (Column U)
4%

2%

0%
 8%

6%
Column U
Polynomial (Column U)
4%

2%

0%
00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15
20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 2 0 2 0

12%

10%
f(x) = 0.000187640056022 x² − 0.006863116246499 x + 0.105554642857143
R² = 0.800619643147871
8%

6%

4%

2%

as 15 inyectoras 0%
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1
 Ventas Compras Base IVA
2016 $ 760,000,000 $ 288,000,000 $ 472,000,000
2017 $ 783,256,000 $ 296,812,800 $ 486,443,200
2018 $ 806,597,029 $ 305,657,821 $ 500,939,207
2001 2019 $ 830,069,002 $ 314,552,464 $ 515,516,538
2002 2020 $ 853,642,962 $ 323,485,754 $ 530,157,208
2003 7.14% 2021 $ 877,374,236 $ 332,478,658 $ 544,895,578
8.00%
2004 5.91% 2022 $ 901,238,816 $ 341,522,077 $ 559,716,738
f(x) = 0.077114440622202 x^-0.36042112611922
2005 5.05%
7.00% 2023 $ 961,621,816 $ 364,404,057 $ 597,217,760
R² = 0.456143596032549
2006 4.30% 2024 $ 986,816,308 $ 373,951,443 $ 612,864,865
6.00%
2007 5.54% 2025 $ 1,012,276,169 $ 383,599,390 $ 628,676,778
2008 6.99%
5.00%
2009 4.23%
4.00% Column U
2010 2.19%
Power (Column U)
2011 3.42%
3.00% Inversión
2012 3.17% 2016 $ 108,095,383
des a vender 2013 2.00%
2.02% 2017 $ 111,403,102
2014 2.90%
1.00% 2018 $ 114,722,914
2015 4.82% 2019 $ 118,061,351
2016 0.00%
3.06% 2020 $ 121,414,294
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
2017 2.98% 2021 $ 124,789,611
2018 2.91% 2022
2019 2.84% 2023
2020 2.78%
2021 2.72% y = 0,0771x-0,36
2022 2.67%
2023 2.62%
2024 2.58%
2025 2.53% 2E-05x6 - 0,0006x5 + 0,0089x4 - 0,0618x3 + 0,2128x2 - 0,3293x + 0,22

Aumento Salarios
6499 x + 0.105554642857143
2000 10%
2001 10%
2002 8%
Column U
2003 7.40%
Polynomial (Column U) 2004 7.80%
 Column U
Polynomial (Column U)
2005 6.60%
2006 6.90%
2007 6.30%
2008 6.40%
5 2009 7.70%
01 2010 3.60%
2011 4%
2012 5.80%
2013 4.02%
2014 4.50%
46499 x + 0.105554642857143 2015 4.60%
2016 4.61%
2017 4.62%
2018 4.67%
2019 4.76%Column U
Polynomial (Column U)
2020 4.89%
2021 5.06%
2022 5.27%
2023 5.52%
2024 5.81%
2025 6.14%
9 10 11 12 13 14 15 16
 Salarios
2016 $ 17,500,818
2017 $ 18,307,606
2018 $ 19,153,417
2019 $ 20,047,882
IVA 2020 $ 21,002,161
$ 75,520,000 2021 $ 22,029,167
$ 77,830,912 2022 $ 23,143,842
$ 80,150,273 2023 $ 24,363,523
$ 82,482,646 2024 $ 25,708,389
$ 84,825,153 2025 $ 27,202,047
$ 87,183,293
$ 89,554,678
$ 95,554,842
$ 98,058,378
$ 100,588,285

mn U
r (Column U)

x3 + 0,2128x2 - 0,3293x + 0,2205

 Estado de Resultados
Ventas
Costo Ventas
Utilidad bruta
Gastos operacionales
Utilidad Operacional
Ingresos no Operacionales
Gastos no Operacionales
Utilidad antes de impuestos
Impuesto de renta
Utilidad neta
 Costos de tonelada de vidrio
Tonelada
Tiempo (min) Materia prima (vidrio) $ 100,000
18 Separación (Salario) $ 1,094
Depreciación Separación $ 52
Servicios Públicos $ 1,404
Salario Administrador $ 3,020
Salario Vigilantes $ 2,436
Salario Secretaria $ 1,455
Salario Servicios Varios $ 1,047 Margen Contribución

Costo Tonelada $ 110,509 Precio Venta

Costo Tonelada Papel

Tiempo (min) Materia prima (Papel) $ 450,000
78 Separación (Salario) $ 4,740
Depreciación Separación $ 226
Servicios Públicos $ 6,084
Salario Administrador $ 13,088
Salario Vigilantes $ 10,557
Salario Secretaria $ 6,306
Salario Servicios Varios $ 4,538

Costo tonelada $ 495,538

Precio Venta $ 510,000

Margen de contribución $ 14,462

Costo Tonelada Cartón

Tiempo (min) Materia prima (cartón) $ 150,000
24 Separación (Salario) $ 1,458
Depreciación Separación $ 69
Servicios Públicos $ 1,872
Salario Administrador $ 4,027
Salario Vigilantes $ 3,248
Salario Secretaria $ 1,940
Salario Servicios Varios $ 1,396

Costo tonelada $ 164,012

Precio Venta $ 190,000

Margen Contribución $ 25,988

 Salario Mes Hora

Separación $ 700,000 $ 3,646

Trituración $ 700,000 $ 3,646
Inyección $ 700,000 $ 3,646

n Contribución $ 9,491
Depreciación sistema de separación
$ 120,000 Precio $ 2,000,000
Vida útil Años Meses
5 60
Depreciación Día $ 1,389
Depreciación Hora $ 174
Depreciación Minuto $3
Separación Precio
Kg/Mes 45000
Horas laboradas 192 $ 700,000 Depreciación trituradora
Kg/Hora 234.375 $ 3,646 Precio $ 800,000
Kg/Min 3.90625 $ 61 Vida útil Años Meses
5 60
Kg/Plástico/Mes 19000 Depreciación Día $ 556
Kg Plástico/Hora 98.9583333 Depreciación Hora $ 69
kg Plástico/Min 1.64930556 Depreciación Minuto $1

32.9861111
Depreciación inyectora
Precio Unitario $ 400,000
Vida útil Años Meses
5 60
Depreciación Día $ 278
Depreciación Hora $ 35
Depreciación Minuto $1

Depreciación molde
Precio Unitario $ 20,000
Piezas producidas 5000

Depreciación pieza $4
Minuto Costos y gastos generales de fabricación Mes Hora

$ 61 Administrador $ 1,933,050 $ 10,068

$ 61 Vigilantes $ 1,559,184 $ 8,121
$ 61 Secretaria $ 931,319 $ 4,851
Servicios Varios $ 670,224 $ 3,491

Días
1440

Días
1440

Días
1440
Minuto

$ 168
$ 135
$ 81
$ 58