N TIEMPO X Y XY

1 2011 -3 50 -150
2 2012 -2 80 -160
3 2013 -1 40 -40
4 2014 0 120 0
5 2015 1 135 135
6 2016 2 140 280
7 2017 3 150 450
∑X ∑Y ∑XY
0 $715 $515
OJO
SELDAS EN ROJO SON VALORES INVENTADOS

FORMULAS RESULTADO
∑Y=Na + b∑X a=∑Y/N a= $102
∑XY=a∑X + b∑X2 b=∑XY/∑X2 b= $18.4
Y=a+Bx Y= $175.7

r=N∑XY - ∑X*∑Y/√{N∑X2 - (∑X)2} * {N∑Y2 -(∑Y)2}

r= $3,605 4090.06112423763
r= $0.88 FUERTE

N
1 0.85 0.95
2 0.7 0.84
3 0.5 0.69
4 0.2 0.49
5 0.1 0.19
6 0.09 0

∑Y/N $102
Y2018 = (∑Y/N)/4 + Bx/4 $25.54 1.1496
6 $26.11 1.1496
61. YPTO 1°P = 42.20
62. YPTO 2°P = 43.35
63. YPTO 3°P = 44.50
 64. YPTO 4°P = 45.65
PRESUPUESTO DE VENTA 2018 175.71

INFORME ADICIONAL DE VENTAS POR T

PERIODO 2011 2012 2013
1 $10 $15 $10
2 $10 $20 $10
3 $15 $20 $10
4 $15 $25 $10
TOTAL VENTAS $50 $80 $40
TOTAL VENTA/4 $12.5 $20 $10.0
0 0 0

CALCULO DE INDICE DE ESTACIONA

INDICE PERIODO 2011 2012 2013
$33 1 $80 $75 $100
$89 2 $80 $100 $100
$114 3 $120 $100 $100
$133 4 $120 $125 $100
369.84126984127 $400 $400 $400

PRESUPUESTO DE VENTAS 2018 EN PESOS

VENTAS VENTA AJUSTADO

PORCENTAJE PERIODO ESTIMADAS I.E I.E
92% 1 $42.20 $75 $31.65
95% 2 $43.35 $85.71 $37.16
97% 3 $44.50 $114.29 $50.86
100% 4 $45.65 $125 $57.07
TOTAL TOTAL $175.7 $400 $176.7

PORCENTAJES
$46.00

$45.00

$44.00

$43.00

$42.00

$41.00

$40.00
$31.65 $37.16 $50.86 $
NOMBRE DE LA EMPRESA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA PROFORMA ($)
NOMBRE DEL PRODUCTO
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA HISTORICO 2017
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y EQ AL EF
ACTIVOS FINANCIEROS
DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR (+)
INVENTARIOS
ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES DE CREDITO
ACREDORES COMERCIALES
CUENTAS POR PAGAR EMPLEADOS (C.P)
PASIVOS NO CORRIENTES
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES DE CREDITO
ACREDORES COMERCIALES (L.P)
CUENTAS POR PAGAR EMPLEADOS (C.P)
PATRIMONIO
APORTE SOCIALES
UTILIDAD DEL EJERCICIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

NOMBRE DE LA EMPRESA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA PROFORMA
NOMBRE DEL PRODUCTO
DESCRIPCION 1
UNIDADES A VENDER 31.65
PRECIO UNITARIO DE VENTA 3000
TOTAL VENTAS 94960

TOTAL A FACTURAR

NOMBRE DE LA EMPRESA
PRESUPUESTO CONSOLIDADO DE VENTAS
NOMBRE DEL PRODUCTO
PERIODO VENTA DE CONTADO
1 $
2 $
3 $
4 $
TOTAL VENTAS $ 2
100% 40%

NOMBRE DE LA EMPRESA
PRESUPUESTO DE RECAUDO DE CARTERA
NOMBRE DEL PRODUCTO
PERIODO VENTAS A CR 1
1 $ 56,976 $ 100,918
2 $ 100,328
3 $ 91,553
4 $ 102,719
TOTAL $ 351,576 $ 100,918
SALDO A 31 DIC DEL 2018

70% 30%
1 39883 17093
2 70230 30098 17093
3 64087 27466 30098
4 71903 30816 27466

$ 30,816

EL 30% RESTANTE SE COBRARA EN EL CURSO DEL PERIODO

SIGUIENTE.

1 A ESTE VALOR DE 3141 SE LE SUMA EL VALOR Q ESTA EN LA CEDULA N° 1 ESTAD

NOMBRE DE LA EMPRESA
PRESUPUESTO DE PRODUCCION
NOMBRE DEL PRODUCTO
DECRIPCION 1
UNIDADES A VENDER 31.65
(+) INV FINAL DE PROD. TERMINADO 10% 3.17
TOTAL PRODUCTOS DISPONIBLES 34.8
(-) INV INICIAL DE PRODUCTO TERMINADO 8% 2.53
UNIDADES A PRODUCIR O PRESUPUESTO DE PRODUCCION 32.3
DE LA EMPRESA ES MANTENER UN INVENTARIO FINAL DEL 10%
SOBRE LAS VENTAS PROYECTADAS.

NOMBRE DE LA EMPRESA
PRESUPUESTO DE COMPRAS (CONSUMO M.P)
NOMBRE DEL PRODUCTO
DESCRIPCION 1
UNIDADES A PRODUCIR 32.3
MATERIA PRIMA NECESARIA EN KILOS 6
TOTAL MAT. PRIMA NECESARIA EN KILOS 193.7
(+) INV. FINAL MAT. PRIMA EN KILOS 20% 6.46
TOTAL MAT. PRIMA DISPONIBLE 200.17
(-) INV INICIAL MAT. PRIMA 10% 3.23
UNIDADES DE MAT. PRIMA A COMPRAR 196.95

COSTO POREN
MATERIA PRIMA CONSUMIDA KILO
KILOS O PRESUPUESTO 8
COMPRA 1576

NOTA 1 : REQUISITOS PARA PRODUCIR UNA UNIDAD VALOR UNITARIO

MATERIA PRIMA 6 KILOS $8
MANO DE OBRA 4 HORAS $12
C.I.F 4 HORAS $10
VALOR UNITARIO DE UN PRODUCTO

INICIAL DE M.P ES EL EQUIVALENTE AL 10% DE LAS UDS A

PRODUCIR.

NOMBRE DE LA EMPRESA
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
NOMBRE DEL PRODUCTO
DECRIPCION 1
 UNIDADES A PRODUCIR 32.3
HORA MANO DE OBRA NECESARIA 4
TOTAL HORA REQUERIDA 129.1

COSTO
MANO DE OBRA POR HORA
APLICADA MANO DE OBRA
O PRESUPUESTO DE LA MANO DE 12
OBRA $1,550

NOMBRE DE LA EMPRESA
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
NOMBRE DEL PRODUCTO
DECRIPCION 1
UNIDADES A PRODUCIR 32.3
HORA MANO DE OBRA NECESARIA 4
TOTAL HORA REQUERIDA 129.1

COSTO
TOTAL COSTOS POR HORA MANO
DE FABRICACION DE OBRA
APLICADOS O PRESUPUESTO 10
DE CIF $1,291

NOMBRE DE LA EMPRESA
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
NOMBRE DEL PRODUCTO
DECRIPCION 1
INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS
INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS 3.2
$136
$430
INVENTARIO INICIAL PROD TERMINADO $2.53
$136
$344.39
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA
INVENTARIO FINAL MAT PRIMA
$8.00
INVENTARIO INICIAL DE MAT PRIMA
$8.00

ESTADO DE RESULTADOS PRES

VENTAS (INGRESOS) 176.7
(-) COSTOS VARIABLES
MATERIA PRIMA
MANO DE OBRA
CIF VARIABLE
 MARGEN DE CONTRIBUCION
(-) COSTOS FIJOS
CIF FIJO
DEPARTAMENTO DE TALLER
DEPARTAMENTO DE SERVICIOS
DEPARTAMENTO DE MANTENIMIENTO
SERVICIOS DE RESTAURANTE
SERVICIOS DE AGUA Y ENERGIA
GASTOS OPERACIONALES
GASTO VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
GASTO FINANCIERO
IMPUESTOS
COSTOS FIJOS
UNIDAD PRESUPUESTADA

$47,149 VENTA TOTAL

GRAF. 176.7 COST UNITARIO
2 PCOSTO FIJO $13,756 grafico
$7,170,026
3 PCOSTO TOTAL $34,091
4 P EQUILIBRIO $23,718
P EQUIL CANT 91
C VARIABLE $115.06
5 INGRESO TOTAL $47,149

RANGO $9,430
$35

$0
$0.00

REGISTRO CONTABLE - MOVIMIENTO PRESUPUESTAL/ 2018

REGISTROS DEL LIBRO DIARIO Y MAYOR - ASIENTOS DE CIERRE
1 REGISTRO CONTABLE DE LA CEDULA 3 DEBE
EFECTIVO Y EQ AL EF $18,860
DEUDORES COMERCIALES $28,289
VENTAS

2 REGISTRO CONTABLE DE LA CEDULA 4 DEBE

EFECTIVO Y EQ AL EF $19,803
DEUDORES COMERCIALES

3 REGISTRO CONTABLE CEDULA 6 DEBE

COMPRA MATERIA PRIMA $8,797
ACREEDORES COMERCIALES
OBLIGACIONES CON INT A CREDITO
EFECTIVO

4 REGISTRO CONTABLE CEDULA 7 DEBE

NOMINA DE FABRICA $8,653
OBLIGACIONES CON INT A CREDITO
EFECTIVO
CUENTAS POR PAGAR A EMPLEADOS

5 REGISTRO CONTABLE CEDULA 8 DEBE

CIF APLICADOS $7,211
EFECTIVO
ACREEDORES COMERCIALES
CUENTAS POR PAGAR A EMPLEADOS

6 REGISTRO CONTABLE CEDULA 10 DEBE

GASTOS GENERALES $9,430
EFECTIVO
OBLIGACIONES CON INT A CREDITO
CUENTAS POR PAGAR EMPLEADOS
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 2017
DEBE
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE

EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ 9,496

ACTIVO FINANCIEROS $ 41,803
DEUDORES COMERCIALES $ 61,035
INVENTARIO $ 17,120
ACTIVOS BIOLOGICOS $ 29,298

ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 351,576

PASIVO
PASIVO CORRIENTE

OBLIGACIONES
ACREEDORES COMERCIALES
CUENTAS POR PAGAR EMPLEADOS
OBLIGACIONES CON INST BANCARIAS
 PASIVOS
PASIVOS NO CORRIENTES

OBLIGACIONES CON INST DE CREDITO

ACREEDORES COMERCIALES
CUENTAS POR PAGAR EMPLEADOS

PATRIMONIO
APORTES SOCIALES
UTILIDAD DEL EJERCICIO

VENTAS
MATERIA PRIMA
MANO DE OBRA
CIF

SUMAS $ 510,329

LA CASA DE LA N
ESTADO DE SITUACIO
PRESUPUESTO 2018 (M

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE

EFECTIVO Y EQUIVALENTE
ACTIVO FINANCIEROS
DEUDORES COMERCIALES
INVENTARIO
ACTIVOS BIOLOGICOS

ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

PASIVO
PASIVO CORRIENTE

OBLIGACIONES
ACREEDORES COMERCIALES
CUENTAS POR PAGAR EMPLEADOS
OBLIGACIONES CON INST BANCARIAS

PASIVOS
 PASIVOS NO CORRIENTES

TOTAL PASIVOS

OBLIGACIONES CON INST DE CREDITO

ACREEDORES COMERCIALES
CUENTAS POR PAGAR EMPLEADOS

PATRIMONIO
APORTES SOCIALES
UTILIDAD DEL EJERCICIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

ESTADO DE RESULTADOS PRES

VENTAS 176.74
(-) COSTOS DE PRODUCCION
INV INICIAL PRODUCTO TERMINADO
(+) PRODUCTO EN PROCESO
MATERIA PRIMA
INVENTARIO INICIAL MATERIA PRIMA $144
COMPRAS MATERIA PRIMA $8,942
GASTOS Y COMPRAS 0
DEVOLUCIONES 0
1 (-) INVENTARIO FINAL MATERIA PRIMA $288
TOTAL MATERIA PRIMA CONSUMIDA $8,797
MANO DE OBRA $8,653.2
CIF $7,211.0
COSTO DE PRODUCCION $24,662
TOTAL PRODUCTO TERMINADO DISPONIBLE
(-) INVENTARIO FINAL PRODUCTO TERMINADO
COSTO DE VENTA
UTILIDAD BRUTA DE VENTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS FINANCIEROS
IMPUESTOS
TOTAL GASTOS GENERALES
UTILIDAD PRESUPUESTADA
 PRESUPUESTO DE
DESCRIPCION
INGRESOS
VENTAS EN EFECTIVO
VENTAS A CREDITO
4 TOTAL INGRESOS

EGRESOS
PAGOS A PROVEEDORES X VENTA MATERIA PRIMA
PAGOS A INST BANCARIAS
PAGOS DE NOMINA DE FABRICACION
PAGOS DE CIF
PAGOS DE CUENTAS POR PAGAR EMPLEADOS
PAGOS POR GASTOS GENERALES
TOTAL EGRESOS
FLUJO DE CAJA
(+) SALDO INICIAL EFECTICO
(=) TOTAL SALDO DISPONIBLE DE EFECTIVO
INVERSIONES A CORTO PLAZO
FINANCIACION A CORTO PLAZO
SALDO FINAL EFECTIVO
 2012 2013 2014 2015 20
X2 Y2 comportamiento en GRAFICO EN TORTA 2%
4%1%
9 2500 % PORCENTAJE 18%
4 6400 60% 20%
1 1600 -50% -17%
15%
0 14400 200% 68%
1 18225 13% 4%
60%
4 19600 4% 1%
9 22500 7% 2%
∑X2 ∑Y2
$28 $85,225
AÑO
X Y AÑO 11 2011
4 $176 2018 12 2012
5 $194 2019 13 2013
6 $213 2020 14 2014
7 $231 2021 15 2015
8 $249 2022 16 2016
9 $268 2023 17 2017
10 $286 2024 18 2018
16 $396 2030 19 2019
20 2020
21 2021
22 2022
23 2023
30 2030

FUERTE
SIGNIFICATIVA
MODERADA 1 AÑO = 4 TRIMESTRE
DEBIL 1 PERIODO = 1 TRIMESTRE
MUY DEBIL 1 TRIMESTRE = 1 INCREMENTO
NULA

X
X
CIONAL DE VENTAS POR TRIMESTRE
2014 2015 2016 2017
$10 $30 $20 $20
$20 $30 $30 $30
$40 $35 $40 $50
$50 $40 $50 $50
$120 $135 $140 $150
$30 $33.8 $35 $37.5
0 0 0 0

DE INDICE DE ESTACIONALIDAD
2014 2015 2016 2017
$33 $88.89 $57 $53 $ 487.70
$66.67 $88.89 $86 $80
$133.33 $103.7 $114 $133
$166.67 $119 $143 $133
$400 $400 $400 $400

EN PESOS PERFUMERIA NORLIS

PRESUPUESTO DE
PRECIO POR UNIDAD VENTA VENTAS DE ESCENCIA DE PERFUME
$3,000 $94,960 GOOD GIRL
$4,500 $167,213 DOLCE GABBANA
$3,000 $152,589 CAROLINA HERRERA
$3,000 $171,198 LACOSTE
$3,315 $585,960

S VENTAS ESTIMADAS AJUSTE DE VENTAS

21 14
22 16
23 26
24 32

$50.86 $57.07
 CEDULA N° 1

AÑO 2018
HISTORICO 2017 D H

S
$9,496
S $41,803
TAS POR COBRAR (+) $61,035
$17,120
$29,298
ES
UIPO $351,576

S
S DE CREDITO $37,984
LES $50,164
DOS (C.P) $61,035
ES
S DE CREDITO $61,035
(L.P) $17,120
DOS (C.P) $4,748

$265,242
O $13,000

ONIO $510,329 $510,329

CEDULA N° 2

AÑO 2018
2 3 4 TOTAL
37.16 50.86 57.07 176.7
4500 3000 3000 3315
167213 152589 171198 585960

CEDULA N° 3
 AÑO 2018
VENTA DE CONTADO VENTAS A CREDITO TOTAL
37,984 $ 56,976 $ 94,960
66,885 $ 100,328 $ 167,213
61,035 $ 91,553 $ 152,589
68,479 $ 102,719 $ 171,198
234,384 $ 351,576 $ 585,960
40% 60% 100%

CEDULA N° 4

AÑO 2018
2 3 4 TOTAL
$ 100,918
$ 87,322 $ 87,322
$ 94,186 $ 94,186
$ 99,369 $ 99,369
$ 87,322 $ 94,186 $ 99,369
$ 30,816

87322
94186
99369

N LA CEDULA N° 1 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

CEDULA N° 5

AÑO 2018
2 3 4 TOTAL
37.16 50.86 57.07 176.7
3.72 5.09 5.71 17.67
40.9 55.9 62.8 194.4
2.97 4.07 4.57 14.14
37.9 51.9 58.2 180.3
 CEDULA N° 6

AÑO 2018
2 3 4 TOTAL
37.9 51.9 58.2 180.3
6 6 6 6
227.4 311.3 349.2 1081.7
7.58 10.38 11.64 36.06
234.99 321.66 360.89 1117.71
3.79 5.19 5.82 18.03
231.20 316.47 355.07 1099.68

8 8 8 8
1850 2532 2841 8797

COST UNITARIO UD A PRODUCIR UNA UNIDAD

$48 180.3 $8,653
$48 180.3 $8,653
$40 180.3 $7,211
$136 $24,517 COSTO DE PRODUCCION

CEDULA N° 7

AÑO 2018
2 3 4 TOTAL
 37.9 51.9 58.2 180.3
4 4 4 4
151.6 207.5 232.8 721.1

12 12 12 12
$1,819 $2,490 $2,794 $8,653

CEDULA N° 8

AÑO 2018
2 3 4 TOTAL
37.9 51.9 58.2 180.3
4 4 4 4
151.6 207.5 232.8 721.1

10 10 10 10
$1,516 $2,075 $2,328 $7,211

CEDULA N° 9

AÑO 2018
2 3 4 TOTAL

3.7 5.1 5.7 17.7

$136 $136 $136 $136
$505 $692 $776 $2,404
$2.97 $4.07 $4.57 $14.1
$136 $136 $136 $136
$404.28 $553.39 $620.88 $1,922.9

$36.06
$8.00 $8.00 $8.00 $8.00
$18.03
$8.00 $8.00 $8.00 $8.0

RESULTADOS PRESUPUESTADOS AÑO 2018

$266.77 $47,149 100%
$20,335 43%
$8,797
$8,653
$2,884
 $26,814 57%

$4,327

$9,430

$13,756 $13,756 29%

$13,057 28%

$305.00

AL/ 2018
DE CIERRE
HABER

$47,149

1
HABER 2

$19,803

HABER

$4,399 50%
$2,639 30% 1
$1,759 $0

HABER

$4,327 50% 10
$1,731 $0 13
$2,596 30%
14

HABER

$1,442 $0
$3,606 50%
$2,163 30%

3
HABER

$1,886 $0
$4,715 50%
$2,829 30%
 PRODUCCION EN PROCESO 4
7 $8,797
8 $8,653
9 $7,211
$24,662 10 5
$24,662 $24,662

PRODUCCION TERMINADA
10 $24,662
$24,662 11

COSTO DE VENTAS
11 $24,662
$24,662 12
6
UTILIDAD DEL EJERCICIO
$13,057 14

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

MOVIMIENTO PRESUPUESTAL PRESUPUESTAL 2018
HABER DEBE HABER DEBE HABER

$38,662 $6,818 $41,340

$41,803
$28,289 $19,803 $69,522
$17,120
$29,298

$351,576

$ 50,164 $8,004 $ 58,168

$ 61,035 $7,588 $ 68,624
$ 37,984 $11,681 $ 49,665
 $ 61,035 $0 $ 61,035
$ 17,120 $0 $ 17,120
$ 4,748 $0 $ 4,748

$0 $0
$ 265,242 $0 $ 265,242
$ 13,000 $13,057 $ 26,057

$0
$0
$0
$0

$ 510,329 $66,952 $66,952 $ 550,659 $ 550,659

LA CASA DE LA NAVIDAD
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
PRESUPUESTO 2018 (MILES DE PESOS)

$ 199,083

$ 41,340
$ 41,803
$ 69,522
$ 17,120
$ 29,298

$ 351,576
$ 351,576

$ 176,456

$ 58,168
$ 68,624
$ 49,665
 $ 82,903

$ 259,360

$ 61,035
$ 17,120
$ 4,748

$ -
$ 265,242
$ 26,057
$ 291,299
$ 550,659

RESULTADOS PRESUPUESTADOS AÑO 2018

$266.77 $47,149

$1,923

$144
$8,942
0
0
$288
$8,797
$8,653.2
$7,211.0
$24,662 $24,662
$26,585
$2,404
$24,181 $24,181
$22,968

$9,430 $9,430
$13,538
PRESUPUESTO DE TESORERIA
1 2 3 4 TOTAL

$11,787 $11,787 $11,787 $11,787 47148.986479739

$1,576 $1,850 $2,532 $2,841 8797.44618316071

$1,549.74 $1,819.28 $2,490.25 $2,793.96 8653.22575392857

$1,291.45 $1,516.07 $2,075.21 $2,328.30 7211.02146160714

$2,357 $2,357 $2,357 $2,357 9429.7972959478

6774.20756059409 7542.40299701374 9454.65168358517 10320.2284534512 34091.4906946442
5013.03905934066 4244.84362292102 2332.59493634959 1467.01816648351 13057.4957850948
3000000 -1126330.96094066 5000000 5000000
3005013.03905934 -1122086.11731774 5002332.59493635 5001467.01816648
4131344 7014555 1836134 1836134 1836134

-1126330.96094066 5000000 5000000 5001467.01816648 5001467.01816648

 2012 2013 2014 2015 2016 2017 160 VENTA HIST
140
2%
4%1%
18% 120
100
80 80
15%
60
50
60% 40 40
20
0
2011 2012 2013

VENTA
$50 VENTAS PROY
$598
$80
$40 N TIEMPO X Y
$120 1 2011 -3 50
$135 2 2012 -2 80
$140 3 2013
$299 -1 40
$150 4 2014 0 120 $213 $231
$176 $194
$175.7 5 2015 1 135
$194 6 2016 2 140
$0
2018 2019 2020 2021
$213 7 2017 3 150
$231 ∑X ∑Y
$249 0 VENTA HISTORICA Y P
$715
$447
$268
$396

$298
TRIMESTRE 4
= 1 TRIMESTRE 1
= 1 INCREMENTO
0.5

$149 $150
$135 $140
$120

$80

$50
$40

$0
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
 $135
$120

$80

$50
$40

$0
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

10%
15%
30%
45%

RIA NORLIS

X UNIDAD
$30,000
$6,750
$5,000
$8,000
$0
 $0

10%

8%
20%

10%

OJO

lo q se encuentra en
rojo son valores
dados por el profesor
10%

8%

20%
$288.44
10%
$144.22

CIF COSTO FIJO COSTO VARIABLE

$7,211 60% 40%
$4,327 $2,884
 COSTO VARIABLE $24,517 52%
VENTAS $47,149 100%

U.P $13,202 28%

G.G $9,430 20%

x y

$0.00 $0.00
$176.74 $47,148.99

176.74 $34,091
$0.00 $13,756

91 0
91 $23,718

$0 23718
91 $23,718

$176.74 $0
177 $47,149

0 $47,149
177 $47,149

$305.00
 EFECTIVO Y EQ AL EF
$18,860
$19,803
$1,759 3
$1,731 4
$1,442 5
$1,886 6
$38,662 $6,818

DEUDORES COMERCIALES
$28,289
$19,803 2
$28,289 $19,803

VENTAS
$47,149 1
$24,662
$9,430
$34,091 $47,149
$13,057 $13,057 $0

ACREEDORES COMERCIALES
$4,399 3
$3,606 5
0 $8,004

COMPRA MATERIA PRIMA

$8,797
$8,797 7

OBLIGACIONES CON INT A CREDITO

$2,639 3
$4,327 4
$4,715 6
0 $11,681

NOMINA DE FABRICA
 $8,653
$8,653 8

CIF APLICADOS
$7,211
$7,211 9

CUENTAS POR PAGAR A EMPLEADOS

$2,596 4
$2,163 5
$2,829 6
0 $7,588

GASTOS GENERALES
$9,430
$9,430 13
$ 550,659

$ 259,360
 OJO

VALORES Q SE
ENCUENTRAN EN
ROJO SON
OPCIONALES
 VENTA HISTORICA
150
DATOS
140 GRAFICO
135
120 $21
$43
80
$64
$86
$107
40
$129
$150 $21
12 2013 2014 2015 2016 2017

VENTAS PROYECTADA DATOS

GRAFICOS
XY X2 Y2 $57
-150 9 2500 $113
-160 4 6400 $396 $170
-40 1 1600 $286
$227
$249 $268
$213 0 $2310 14400 $283
94
135 1 18225 $340
280 4 19600 $396 $57
2020 2021 2022 2023 2024 2030
450 9 22500
∑XY ∑X2 ∑Y2 DAATO GRAF
VENTA HISTORICA
$515 Y$28
PROYECTADA
$85,225 $28
$57
$85
$396
$113
$142
$170
$198
$227
$268 $255
$249 $283
$231
$311
$213
$194 $340 $28
$176 $368
$150 $396
$135 $140
$120

14 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2030
 $135
$120

14 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2030