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Sistema de Seguridad
Social de Pensiones en
Bolivia
Alberto Bonadona Cossío
Relación
óptima
2. Se crea un Fondo
común de aportes de
los trabajadores
1
Variables
Variablesrelativamente
relativamenteinflexibles:
inflexibles:
Tasa
Tasade
decotización
cotizaciónesesla
lavariable
variablede de
Variables
Variables ajuste
ajusteyyestá
estáen
enfunción
funciónde delas
las
inflexibles
inflexibles presiones
presionespolíticas
políticasyyelelciclo
ciclo
económico
económico
Requerimiento
Requerimientototal
total Requerimiento
Requerimientototal
total
para
parapagar
pagarrentas
rentas de
dereservas
reservas
Tabla de aportes
en el sistema de reparto
REGIMEN BASICO REG. COMPLEMENTARIO
¿Necesidad de la Capitalización
FINANCIAMIENTO
Individual?.
Los Sistemas de Pensiones
Una respuesta social frente a una
SON ANTE TODO:
necesidad social: continuidad de medios
de subsistencia = pensión de jubilación.
Crean mecanismos de financiamiento
para darle sustentación.
Capitalización colectiva o
FONDOS: capitalización individual. Solidaridad
del seguro.
Capital
Acumulado
Areas de Rentabilidad
(CA)
70%
2
1
Area de pagos de
pensión mensual =
Area de
Cotizaciones 70+30
30%
Inicio de Deceso
aportes a la Edad de Deceso del de los
edad de jubilación titular Derecho
afiliación habientes
Tabla de esperanza de vida
EDAD
HOMBRES MUJERES PROMEDIO
ACTUAL
15 67 70 68,5
20 68 71 69,5
30 70 72 71,0
50 73 75 74,0
55 74 76 75,0
60 76 78 77,0
65 78 79 78,5
75 83 83 83,0
80 86 86 86,0
Cambio en la tabla
de esperanza de vida
•UN CAMBIO SIGNIFICATIVO EN FAVOR DE
LAS MUJERES
•TABLA SE APLICA A AMBOS SEXOS.
UNA SOLA TABLA •LAS MUJERS REQUIEREN MAYOR
FINANCIAMIENTO.
•LA LEY NO DEFINE COMO SE FINANCIARA LA
DIFERENCIA. DE HECHO LA FINANCIAN LOS
HOMBRES
La esperanza de vida
BOLIVIA: ESPERANZA DE VIDA COMPLETA
QUINQUENIO 2005-2010
85,9
82,9
90 78,8 80,6
75,9 77,3
72,7 73,6 74,7 5,9
67,8 68,6 69,1 69,8 70,4 71,1 71,9 7,9
80 63,4 66,8 10,6
13,8
70 17,3
20,9
24,7
60 28,6
32,7
36,9
41,1
50 45,4
49,8
54,1
40 58,6 80
62,8 75
65,8 70
63,4 65
30 60
55
50
45
20 40
35
M
ZDVICO
LT ESPRAN
30
25
10 20
15
10
1 5
0 0
0 1 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 75 80
EDAD
E VIDA Series3
Capitalización Individual
Comisiones para las AFP
Administración de portafolios,
una comisión descontada de
Servicio de afiliación,
los Fondos administrados.
procesamiento de datos y
0,2285%
administración de prestaciones,
una comisión descontada del total
ganado.
0,5%
Previsión AFP
CCM JUBCC MVV
PM-
CCM
PM- PM-
JUBCC MVV PM-SV SV PV PSV Total
Total general 5.615 216 18.692 55 1 1.378 12 2.023 2.137 11.187 41.316
Mujeres 8.462
Hombres 32.854
JUBCC = Son contratos de jubilación exclusivamente con Compensación de Cotizaciones Mensual vigentes hasta junio/2003.
MVV = Son contratos de jubilación de Mensualidad Vitalicia Variable suscritos con una AFP.
SV = Son contratos de jubilación de Seguro Vitalicio suscritos con una Entidad Aseguradora (EA).
CCM = Son contratos de Pago de Compensación de Cotizaciones Mensual (AFP).
PM = Son contratos de Pensión Mínima suscritos con una AFP o Entidad Aseguradora (EA).
PV= Son contratos de jubilación de Pensión de Vejez (Ley Nº065 de Pensiones) suscritos con las AFP.
PSV= Son contratos de jubialción de Pensión Solidaria de Vejez (Ley Nº 065 de Pensiones) suscritos con las AFP.
Montos desembolsados por
pago de pensión, feb.2012
Futuro de
RANGOS
Hasta 1,200
BBVA Previsión
5.837.505
Bolivia
6.303.069
La Vitalicia
202.78
Provida
93.125
Total
12.436.478
Fuente: APS
Distribución desigual de las
pensiones
Afiliados y cotizantes
Modalidades de pensión
A) B)
Seguro Vitalicio M.V.V.
EMPRESA
ASEGURADORA
Firma de PARA S.V.
contrato
U OFRECE M.V.V
Niveles de Seguridad del Sistema
de Capitalización Individual
BOLSA DE VALORES.
SUPERINTENDENCIA Marca precios.
DE PENSIONES Genera transparencia
-AUTORIDAD
ACCIONISTAS (ESTADO)
SEPARADAS: FONDOS Y
AFP - GPSS
LIMITES DE INVERSION.
CONTABILIDADES
Administración de
activos. Garantías de los
administradores.
FCI FCC
CLASIFICACION DE
RIESGOS. Instituciones
internacionales
EMPRESA
ASEGURADORA
Firma de PARA S.V.
contrato
U OFRECE M.V.V
Pensión de jubilación en
el
SIP
El afiliado
Confirma Saldo Firma de solicitud
Acumulado en GSS de Pensión de
jubilación. Entrega
Cuenta Personal de Certificado de
a)
requisitos
Previsional y
Cumple
Ve u la n saldo
SI
adiciona CC.. b) rif lc sió ez
Ca ic a
C en ej
Formulario de a
Sa lcu Ap D c) P e V
Solicitud de la la or en d
ria R te si
Pensión de Vejéz l d ef s da
e ere d
Ve n
j e te
z
FONDO DE
VEJEZ
Firma de ADMINISTRADO
contrato POR LA GSS.
Ley 65
Patrimonio Autónomo y Administración
Cada uno de los Fondos del Sistema Integral de
Pensiones se constituye como un patrimonio autónomo
y diverso del patrimonio de la entidad que los
administre, son indivisos, imprescriptibles e
inafectables por gravámenes o medidas precautorias
de cualquier especie y sólo pueden disponerse de
conformidad a la presente Ley.
Los Fondos del Sistema Integral de pensiones serán
administrados y representados por la Gestora Pública
de la Seguridad social de Largo Plazo.
Ley 65
Transferencia de Saldo Acumulado
LIMITES DE LA PENSIÓN Y CUENTA SOLIDARIA
SMN: BS 679
Régimen Semi-
contributivo
Un pago adicional del fondo solidario si:
La suma de la CC y la mensualidad de sus ahorros
personales en la AFP (GESTORA), no cubre el 60%
del total ganado para una persona que aportó
durante 20 años. Sube al 60% de su referente salarial
Si aportó 30 años: sube al 70% de su referente salarial
3% de la planilla total de
TODO trabajadores. Es un descuento
EMPLEADOR introducido por la nueva ley.
SUELDO
TIEMPO
COTIZACION COTIZACION
5%
PENSION
AFP REEMPLAZO
TIEMPO DE PENSION
SUELDO COTIZACION COTIZACION 6% AFP REEMPLAZO
TIEMPO DE PENSION TASA DE
SUELDO COTIZACION COTIZACION 10% AFP REEMPLAZO
50% SI
SILA
LADIFERENCIA
DIFERENCIAESTÁ
ESTÁENTRE
ENTRE30
30YY45%
45%
75% SI
SILA
LADIFERENCIA
DIFERENCIAES
ES>> 45%
45%<<==65%
65%
100% SI
SILA
LADIFERENCIA
DIFERENCIAES
ES>> 60%
60%<<==70%
70%
150% SI
SILA
LADIFERENCIA
DIFERENCIAES
ES>>70%
70%<<==85%
85%
200% SI
SILA
LADIFERENCIA
DIFERENCIAES
ES>> 85%
85%
CONSIDERAR
CONSIDERARSALARIOS
SALARIOSANTERIORES
ANTERIORESAAMAYO
MAYODEL
DEL97
97YYMÁXIMO
MÁXIMOHASTA
HASTA
La nueva Ley de Pensiones
Prestaciones por riesgos - Beneficios-Requisitos
Prestaciones Beneficios Requisitos Financiamiento
Enfermedad Común
a)Los requisitos anteriores
b)Primas pagadas al menos por 18
meses en los últimos 36 meses
previos
La nueva Ley de Pensiones
Prestaciones-Beneficios-Requisitos
Prestaciones Beneficios Requisitos Financiamiento
Prestaciones-Beneficios-Requisitos
Prestaciones Beneficios Requisitos Financiamiento
Prestaciones-Beneficios-Requisitos
Prestaciones Beneficios Requisitos Financiamiento
Prestaciones-Beneficios-Requisitos
Prestaciones Beneficios Requisitos Financiamiento
Invalidez y 1. Pensión de
invalidez o
a) Menor de 65 años
b) No percibir Pensión
1. Prima por Riesgo
Laboral a cargo del
Muerte por muerte c) Tener un grado de invalidez mayor al 10% y asegurado
Riesgo 2. 10% mensual
del monto
de origen laboral
d) La invalidez se haya producido como
independiente
deducido del ingreso
Laboral actualizado de consecuencia directa del trabajo declarado cotizable
la pensión de en el formulario
Cubre: invalidez, con e) Contar al menos con 3 primas pagadas en 2. Compensación de
-Al asegurado destino a la los últimos 12 meses Cotizaciones
independiente cuenta f) En caso de accidente, que la invalidez se
-Como personal produzca mientras su primas son pagadas o 3. El Saldo Acumulado
consecuencia de previsional, en g) En caso de enfermedad de trabajo que la en la Cuenta
un accidente o el caso de invalidez se produzca mientras sus primas Personal Previsional
enfermedad invalidez son pagadas o dentro de un plazo de 9 del Asegurado
laboral 3. Gastos meses computados desde que se dejó de Fallecido
funerarios pagarlas.
h) Los DH podrán acceder a la pensión por En estos últimos 2
muerte, si el asegurado hubiera cumplido casos descontando
los requisitos, con excepción prevista en el las cotizaciones
inciso c). adicionales
Calificación de invalidez
De uso obligatorio:
• Prestaciones de Invalidez por Riesgo:
Común, Profesional y Laboral deberán ser exigidas en
un plazo máximo de tres años contados de invalidez
calificada .
Las prestaciones prescriben:
A tiempo del Aseguramiento o solicitud de Beneficio, la
Gestora deberá:
a) Requerir al Asegurado la declaración de Derechohabiente de
primer y segundo grado, aunque no requieren haber sido
declarados expresamente por el asegurado para acceder a la
Pensión por muerte .
b) Informar al Asegurado que puede incluir en su declaración a
Derechohabientes de tercer grado y hacerlo expresamente.
La Exclusión de Derechohabientes de segundo grado deberá ser
realizada por el Asegurado de manera expresa.
La no declaración de Derechohabientes de primer o segundo
grado, no limita una declaración posterior.
Porcentaje de asignación
La Gestora asigna:
Cónyuge Cónyuge Cónyuge Entre todos Derechoha-
sin hijos con una hija con dos o los hijos se biente de
y/o hijo con más hijas distribuye Segundo
derecho a y/o hijos Grado
Pensión
I.
Para no perder el derecho a la pensión, retiros mínimos
o retiro final, al día siguiente de cumplir 18 años de
edad, los hijos que estudian deberán habilitarse
presentando en la Gestora o entidad Aseguradora, un
certificado de estudios.
II. Los certificados de estudio tendrán la siguiente validez:
3 Meses 3 meses
Mayor a 3 meses y menor a 6
6 meses
meses
Mayor o igual a 6 meses 12 meses
Verificacion de información
Para acreditar al Asegurado y los D.H.:
El suplemento de Gran Invalidez será equivalente a un
Salario Mínimo Nacional vigente a la fecha de pago y se
deberá considerar:
APORTE PATRONAL APORTE LABORAL
% TOTAL % TOTAL
CONCEPTO GANADO MONTO EN Bs. GANADO MONTO EN Bs.
% TOTAL
TOTAL GANADO BS. 3.000
APORTE PATRONAL APORTE LABORAL
% TOTAL
CONCEPTO GANADO MONTO EN Bs. GANADO MONTO EN Bs.
Aporte patronal Solidario 3% 90
Aporte Minero Solidario 2% 0
Prima por riesgo profesional 1.71% 51.3
Cotización mensual 10.00% 0
Aporte solidario 0.50% 15
Prima por RC 1.71% 51.3
Prima por RL 1.71% 0
Comisión ADM 0.50% 15
Aporte Nacional Solidario 1.00% 0
Aporte Nacional Solidario 5.00% 0
Aporte Nacional Solidario 10.00% 0
Total a pagar 141.3 81.3
TOTAL APORTES 222.6
Contribuciones
Independientes-consultores
TOTAL GANADO BS. 3.000
% TOTAL
APORTE PATRONAL
MONTO EN
APORTE LABORAL
% TOTAL MONTO EN
CONCEPTO GANADO Bs. GANADO Bs.
Aporte patronal Solidario 3% 0
Aporte Minero Solidario 2% 0
Prima por riesgo profesional 1.71% 0
Cotización mensual 10.00% 300
Aporte solidario 0.50% 15
Prima por RC 1.71% 51.3
Prima por RL 1.71% 51.3
Comisión ADM 0.50% 15
Aporte Nacional Solidario 1.00% 0
Aporte Nacional Solidario 5.00% 0
Aporte Nacional Solidario 10.00% 0
Total a pagar 0 432.6
TOTAL APORTES 432.6
Contribuciones
Dependientes ANS
TOTAL GANADO BS. 36.000
% TOTAL
APORTE PATRONAL
MONTO EN
APORTE LABORAL
% TOTAL MONTO EN
CONCEPTO GANADO Bs. GANADO Bs.
Aporte patronal Solidario 3% 1080
Aporte Minero Solidario 2% 0
Prima por riesgo
profesional 1.71% 615.6
Cotización mensual 10.00% 3,600
Aporte solidario 0.50% 180
Prima por RC 1.71% 615.6
Prima por RL 1.71% 0
Comisión ADM 0.50% 180
Aporte Nacional Solidario 1.00% 230
Aporte Nacional Solidario 5.00% 550
Aporte Nacional Solidario 10.00% 100
Total a pagar 1,695.60 5,455.60
TOTAL APORTES 7,151.20
Ley 65
Tipos Penales
Ley 65
Responsabilidad Penal
Mora
• Presunción de Mora: Se presume mora
cuando el empleador no pagó las
contribuciones o los aportes nacionales
solidarios en el plazo establecido o por monto
inferior, sin haber informado las causales que
lo justifiquen, salvo prueba en contrario.
Mora: Cobranza
administrativa
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
Periodo Plazo Cobranza
de para el judicial
aporte pago