PRACTICA

CON LO QUE YA SABER REALICE LA SIGUIENTE CONCILIACION BANCARIA

La Financiera, S.A., le presenta los siguientes datos para realizar la conciliación bancaria:

• El saldo según el estado de cuenta bancario es $9,800.

• El saldo de bancos en los registros de la compañía es $9,500.

• Un depósito en tránsito por un monto de $4,240.

• Dos cheques pendientes de cobro por $1,830 y $5,000, respectivamente.

• Cargos bancarios por $90.

• Cheque sin fondos por $2,200.

a ) Determine las correcciones que se deben hacer en el saldo mostrado por el banco y cuáles
se deben hacer en los registros de la compañía.

b ) Según la conciliación bancaria, ¿cuál es el saldo correcto?

4,920

1.- Saldo Banco: 9,800.

Más:

Deposito en Transito: 4,240

Total:14,040

Menos:

Cheques pendientes de pago

CHEQUE 1 1,830

CHEQUE 2 $5,000

Total 6,830 CKS

Saldo bancario Conciliado

2.- Saldo S/ Libros

Menos:

Cargos por el Banco: 90.

Cheque sin fondos: $2,200.

Total :2,290

Saldo S/ Libros