Pregunta 1

10 / 10 pts
LAL LTDA. cuenta con la siguiente información, con la cual se debe elaborar la
conciliación bancaria y los ajustes contables necesarios:
Saldo en libros de la empresa a agosto 30 $(2.300.000)
Saldo en bancos según extracto a agosto 30 $9.230.000
• Cheques pendientes de cobro No.01
900.000, No.03 3.100.000
• N.D. por chequera 350.000
• N.C. 4.830.000 (Cancelación C.D.T. 4.000.000, Intereses 830.000).
• N.D. 6.350.000 (Cancelación cuota préstamo 6.000.000, intereses vencidos 350.000).
• Un cheque girado por 8.100.000. La empresa, por error, lo había registrado por 1.800.000
(este cheque se había girado para pagar una factura a un proveedor).
• Una consignación de 2.600.000, el Banco la registró por error, en 6.200.000.
• N.C. por 7.600.000 (Corresponde a un préstamo por 8.200.000 a favor de la empresa,
menos intereses anticipados de 600.000).
• Un cheque girado por 1.600.000. La empresa, por error, lo había registrado por
6.100.000 (este cheque había sido girado para pagar honorarios profesionales).
Los totales de egresos e ingresos son:

$ 1.630.000

$ (3.600.000)

$ (2.300.000)

$ 9.230.000

Pregunta 2
10 / 10 pts
LAL LTDA. cuenta con la siguiente información, con la cual se debe elaborar la
conciliación bancaria y los ajustes contables necesarios:
Saldo en libros de la empresa a agosto 30 $(2.300.000)
Saldo en bancos según extracto a agosto 30
9.230.000
• Cheques pendientes de cobro No.01 900.000, No.03 3.100.000
• N.D. por chequera 350.000
• N.C. 4.830.000 (Cancelación C.D.T. 4.000.000, Intereses 830.000).
• N.D. 6.350.000 (Cancelación cuota préstamo 6.000.000, intereses vencidos 350.000).
• Un cheque girado por 8.100.000. La empresa, por error, lo había registrado por 1.800.000
(este cheque se había girado para pagar una factura a un proveedor).
• Una consignación de 2.600.000, el Banco la registró por error, en 6.200.000.
• N.C. por 7.600.000 (Corresponde a un préstamo por 8.200.000 a favor de la empresa,
menos intereses anticipados de 600.000).
• Un cheque girado por 1.600.000. La empresa, por error, lo había registrado por
6.100.000 (este cheque había sido girado para pagar honorarios profesionales).
El saldo en Bancos según extracto bancario es:

2.300.000

9.230.000

3.100.000

350.000

Pregunta 3
10 / 10 pts
LAL LTDA. cuenta con la siguiente información, con la cual se debe elaborar la
conciliación bancaria y los ajustes contables necesarios:
Saldo en libros de la empresa a agosto 30 $(2.300.000)
Saldo en bancos según extracto a agosto 30 $9.230.000
• Cheques pendientes de cobro No.01
900.000, No.03 3.100.000
• N.D. por chequera 350.000
• N.C. 4.830.000 (Cancelación C.D.T. 4.000.000, Intereses 830.000).
• N.D. 6.350.000 (Cancelación cuota préstamo 6.000.000, intereses vencidos 350.000).
• Un cheque girado por 8.100.000. La empresa, por error, lo había registrado por 1.800.000
(este cheque se había girado para pagar una factura a un proveedor).
• Una consignación de 2.600.000, el Banco la registró por error, en 6.200.000.
• N.C. por 7.600.000 (Corresponde a un préstamo por 8.200.000 a favor de la empresa,
menos intereses anticipados de 600.000).
• Un cheque girado por 1.600.000. La empresa, por error, lo había registrado por
6.100.000 (este cheque había sido girado para pagar honorarios profesionales).
La información brindada:

No es suficiente para elaborar la conciliación bancaria y los ajustes contables necesarios

Es suficiente para elaborar la conciliación bancaria y los ajustes contables necesarios

Ninguna

Todas

Pregunta 4
10 / 10 pts
LAL LTDA. cuenta con la siguiente información, con la cual se debe elaborar la
conciliación bancaria y los ajustes contables necesarios:
Saldo en libros de la empresa a agosto 30 $(2.300.000)
Saldo en bancos según extracto a agosto 30 $9.230.000
• Cheques pendientes de cobro No.01
900.000, No.03 3.100.000
• N.D. por chequera 350.000
• N.C. 4.830.000 (Cancelación C.D.T. 4.000.000, Intereses 830.000).
• N.D. 6.350.000 (Cancelación cuota préstamo 6.000.000, intereses vencidos 350.000).
• Un cheque girado por 8.100.000. La empresa, por error, lo había registrado por 1.800.000
(este cheque se había girado para pagar una factura a un proveedor).
• Una consignación de 2.600.000, el Banco la registró por error, en 6.200.000.
• N.C. por 7.600.000 (Corresponde a un préstamo por 8.200.000 a favor de la empresa,
menos intereses anticipados de 600.000).
• Un cheque girado por 1.600.000. La empresa, por error, lo había registrado por
6.100.000 (este cheque había sido girado para pagar honorarios profesionales).
El saldo en Bancos según libros de la empresa es:

$1.600.000

$7.600.000

$8.200.000

$(2.300.000)

Pregunta 5
10 / 10 pts
LAL LTDA. cuenta con la siguiente información, con la cual se debe elaborar la
conciliación bancaria y los ajustes contables necesarios:
Saldo en libros de la empresa a agosto 30 $(2.300.000)
Saldo en bancos según extracto a agosto 30 $9.230.000
• Cheques pendientes de cobro No.01 $900.000, No.03 $3.100.000
• N.D. por chequera $350.000
• N.C. $4.830.000 (Cancelación C.D.T. $4.000.000, Intereses $830.000).
• N.D. $6.350.000 (Cancelación cuota préstamo $6.000.000, intereses vencidos $350.000).
• Un cheque girado por $8.100.000. La empresa, por error, lo había registrado por
$1.800.000 (este cheque se había girado para pagar una factura a un proveedor).
• Una consignación de $2.600.000, el Banco la registró por error, en $6.200.000.
• N.C. por $7.600.000 (Corresponde a un préstamo por $8.200.000 a favor de la empresa,
menos intereses anticipados de $600.000).
• Un cheque girado por $1.600.000. La empresa, por error, lo había registrado por
$6.100.000 (este cheque había sido girado para pagar honorarios profesionales).
El Error en consignación es:

$ (3.600.000)
$ (9.230.000)

$ (2.300.000)

$ (6.350.000)