DEDICATORIA

A todas aquellas personas que nos

enseñaron que con dedicación y
perseverancia se puede alcanzar las
metas propuestas.
 INDICE

Pág.
CARATULA
DEDICATORIA 02
INDICE 03
INTRODUCCION 04

“PROYECTO DE SERVICIO DE ALQUILER DE MAQUINARIAS PESADAS EN

LA PROVINCIA DE HUAURA”

I. ANTECEDENTES DEL PROYECTO 06

II. ESTUDIO DE MERCADO 10
III. TAMAÑO Y LOCALIZACION 22
IV. INGENIERIA DEL PROYECTO 25
V. INVERSION Y FINANCIAMIENTO 30
VI. P. DE INGRESOS Y P. DE EGRESOS 33
VII. ESTUDIOS FINANCIEROS 36
VIII. EVALUACION DEL PROYECTO 39
ANEXO 43

INTRODUCCION

La maquinaria pesada hoy por hoy nos ofrece variedad de aplicaciones según el
proyecto que se va a trabajar. Son herramientas a gran escala y en diferentes
dimensiones. Son máquinas que aplican para trabajos en construcción, minería,
y diferentes tipos de trabajos en las cuales el hombre le es imposible hacer por
sus propios medios.

El boom económico que vive actualmente el país ha logrado revivir al sector de

construcción, esta inyección de dinero ha logrado que este rubro emerja con fuerza.
Un gran porcentaje de estos fondos se han destinado para obras viales, edificios,
viviendas, etc. Este escenario también ha repercutido en la comercialización de

41
maquinaria pesada, dándole más dinamismo. Es por eso que la decisión
de comprar o alquilar una de estas máquinas ha tomado un gran revuelo.
¿Qué conviene más, alquilar o comprar?, es la pregunta más recurrente entre los
empresarios. Antes de decidir qué forma es más favorable a nuestros intereses, hay
que tomar en cuenta que no es necesario comprar maquinaria pesada nueva para el
inicio de cada proyecto. El aumento de la oferta ayuda a tener un panorama más
amplio y multiplicar nuestras opciones.
Cada nuevo proyecto en la construcción es sinónimo de una fuerte inversión de
dinero (entre permisos, trabajadores y otros papeles administrativos). A esto, hay
que sumarle la compra de la maquinaria pesada para llevarla a cabo. Por tal motivo,
el alquiler de este tipo de vehículos resulta una gran opción para abaratar costos de
producción.
Pero, qué pasa si se toma la decisión de comprar una maquinaria pesada. Entonces,
es imprescindible recordar que:
Evaluar el estado de conservación de la maquinaria, y verificar que cumpla con las
normas internacionales de conservación ambiental.
La decisión de alquilar o comprar maquinaria pesada siempre dependerá de los
requerimientos de cada proyecto. Por tal motivo, para saber qué modalidad nos
conviene es necesario analizar los puntos expuestos. 

41
 PROYECTO DE SERVICIO DE
ALQUILER DE MAQUINARIAS
PESADAS EN LA PROVINCIA DE

41
 Capítulo Primero

ANTECEDENTES DEL PROYECTO

EMPRESA: “QUALITY SERVICE”. S. A.

ANTECEDENTES DEL PROYECTO

¿QUIÉNES SOMOS?

“QUALITY SERVICE”. S. A. somos una empresa ubicada en la provincia de

Huaura que presta servicios de alquiler de maquinarias pesadas de calidad y
excelencia y a la vez tratamos de satisfacer la demanda de los clientes.

De esta manera nos ponemos a su entera disposición con el firme compromiso de

buscar en todo momento su completa satisfacción, la cual será de gran beneficio

41
para nuestra empresa, pues un cliente satisfecho siempre será nuestra mejor
carta de presentación.

MISIÓN

Prestar servicios de calidad con responsabilidad y honestidad satisfaciendo las

necesidades del mercado.

VISIÓN
Ser una empresa líder en alquiler de maquinarias pesadas en la provincia de
Huaura y conquistar el mercado nacional.

ORGANIGRAMA

41
IDENTIFICACION DEL PROYECTO

Idea del Proyecto

La idea de negocio surge porque notamos que En la provincia de Huaura en los

últimos años se ha visto el incremento de estudios y ejecución de  proyectos  esto
hace que las constructoras del lugar requieran maquinarias pesadas para la
realización de dichos proyectos.

En la provincia de Huaura existen empresas de alquiler de maquinarias pesadas,

pero estas no abastecen en su totalidad a la demanda de las constructoras es por
eso que la  empresa de maquinarias que se está proponiendo se localizara en esta
zona.

Con estos datos se decidió crear una empresa dedicada  al alquiler de maquinaria
pesada ubicada en esta zona que sea proveedora de maquinarias a las mineras y
empresas constructoras.

Al plantear la Idea de Negocio – “Alquiler de maquinaria pesada”, nos vimos con una
serie de procesos que enmarcan la creación y conducción de la empresa, el costo
incurrido de inversión y costo durante el proceso de la misma hacen que en primer
momento se vea muy laborioso, pero al tener ya un mercado definido y amplio, solo
nos remitimos a recolectar una serie de datos ya elaborados.

Características del Proyecto

La empresa “QUALITY SERVICE” S.A. estará dedicada a prestar servicios de

maquinarias pesadas en la provincia de Huaura en la av.peralvillo. Contando con
todo los requisitos debidamente puestas en regla.

“QUALITY SERVICE” S.A. se esforzará en brindar de manera oportuna para el

desarrollo de todos sus colaboradores, ubicados en la ciudad de la provincia de
Huaura.

Alquilaremos nuestras maquinarias pesadas satisfaciendo la demanda en el

mercado de la provincia de Huaura, contando con nuestros apeles puestas en regla.

41
Para la distribución de nuestros servicios utilizaremos páginas web para
promocionar nuestros servicios para que de esa manera podamos prestar servicios
de inmediato de manera oportuna.

41
 Capítulo Segundo

ESTUDIO DE MERCADO

ESTUDIO DE MERCADO

Nuestro país ha venido atravesando un sostenido crecimiento económico en los

últimos años. Éste ha llegado acompañado de la ejecución de proyectos de gran
envergadura, y de la expansión de diversos sectores productivos como la minería,
industria y construcción.

En este escenario los diversos mercados han adquirido una mayor dinámica, entre
ellos el de la maquinaria pesada. Los proveedores de este sector se han adaptado a
las nuevas necesidades de los clientes "generadas por el desarrollo de proyectos
con estándares internacionales" y por ello ofrecen al mercado local maquinaria cada
vez más sofisticada. En la lista de los equipos más solicitados se encuentran los
camiones, los tractores de oruga y de rueda, los cargadores frontales, las
excavadoras y las motoniveladoras.

41
Los actores del sector tienen diversas percepciones con respecto a la evolución del
mercado; sin embargo, todas ellas son positivas y apuntan a que en el futuro este
mercado se seguirá consolidando junto con el desarrollo de la economía del país.

De esta opinión son, por ejemplo, los representantes de la línea de camiones Hino
quienes se muestran optimistas con respecto a las expectativas de crecimiento de
este segmento. "Durante el presente año el mercado de camiones muestra un
crecimiento significativo impulsado principalmente por los sectores de construcción,
minería y comercio", explicaron los ejecutivos.

Hino representa al grupo Toyota en el mercado global de camiones de servicio

pesado y buses. En el Perú la marca cuenta con cuatro modelos agrupados en dos
Series. La primera es la Serie 300, conformada por el camión Dutro, y la segunda es
la Serie 500, conformada los camiones FC10, GH17 y FM26.

Por su parte, Unimaq, empresa de venta y alquiler de maquinaria ligera, señala que
el mercado de equipos ligeros se ha mantenido constante con un crecimiento que
supera los dos dígitos. Asimismo, la firma resalta que, en su caso, la demanda de
maquinaria en sectores de la economía como la agricultura, la minería y la industria
ha sido fundamental para su desarrollo en el mercado local.

Unimaq es una empresa de la organización Ferreyros que cuenta con 12 años en el

mercado. Actualmente ofrece 19 marcas de equipos que cubren una variedad de
sectores.

Su oferta cubre los equipos para construcción Caterpillar y Wacker Neuson, así
como montacargas, compresores de aire, autohormigoneras, torres de iluminación,
entre otros equipos, de diversas marcas.

Su casa matriz, Ferreyros, comenta que los usuarios confían en ciertas marcas no
solo por los prestigiosos productos que les ofrecen sino por aspectos tales como
tener las configuraciones más adecuadas a sus necesidades específicas de trabajo,
tener una gran disponibilidad y una excelente economía de combustible, así como

41
por su seguridad y comodidad, y también por la calidad del soporte postventa que
reciben.

Adquisición de maquinaria En este sector existen dos posibilidades de adquisición

para estos vehículos y maquinaria. Por un lado, se encuentran las empresas
proveedoras que ofrecen un servicio postventa más focalizado, con reconocidas
marcas que disponen de un gran stocks de repuestos a nivel nacional, y talleres de
capacitación para mejorar la productividad.

De otro lado, hay un mercado interesante de segunda mano a través de diferentes

programas. La ventaja es que se trata de una inversión inicial menor y su
operatividad está garantizada gracias al mantenimiento realizado por técnicos
especializados. Los productos usados con mayor demanda son: los rodillos lisos, los
tractores sobre orugas, las excavadoras hidráulicas, los cargadores frontales y las
motoniveladoras.
Las cifras arrojan que las maquinarias y equipos industriales representan
aproximadamente el 40% de valor total de los contratos de leasing o arrendamiento
financiero, el cual se ha convertido en la mejor fuente de financiamiento de mediano
plazo de las empresas. Gracias a este mecanismo es posible usar la depreciación
acelerada del bien a adquirir, lo que es una opción interesante para las empresas.

Hablando específicamente del sector de camiones el mercado ofrece tres tipos de

financiamiento: el leasing financiero, el leasing operativo y los préstamos con
garantía prendaria, ofrecidos generalmente por los bancos, aunque en el mercado
se han desarrollado otras alternativas.
Un ejemplo de ello fue la creación de Scania Finance, empresa con la cual la marca
de camiones comenzó a ofrecer préstamos con garantía prendaria.

De acuerdo a las cifras de la Asociación de Representantes Automotrices del Perú

(Araper) se puede apreciar que el mercado de vehículos de transporte de pasajeros
(omnibuses) y el de transporte de carga (camiones y remolcadores) han venido
creciendo sostenidamente en los últimos tres años, siendo 2009 el único momento
en el cual se observó un retroceso en las ventas en ambos sectores, aunque en el
primero también se observa este comportamiento en 2003 y 2006.

41
En enero del presente año se vendieron 205 omnibuses lo cual representa un
significativo incremento de 77% con respecto al mismo mes de 2011. Algo similar se
puede observar en el sector de camiones y remolcadores, en donde en el mes de
enero del presente año se vendieron 1,480 de estas unidades, una cifra que
representa un incremento de 41% con respecto al mismo mes del año pasado.

Al parecer, el escenario optimista se va a mantener si los sectores de la economía

nacional mantienen su ritmo de crecimiento y las condiciones del mercado se
mantienen inalterables. En general, las cifras son positivas y muy probablemente
para fin de año se tengan números que nos indiquen que nuevamente se ha
superado en todos los casos los niveles alcanzados el año anterior.
La economía peruana se muestra muy dinámica y el sector del transporte no hace
sino reflejar ese dinamismo alcanzado.

SEGMENTACION DE MERCADO

a) Segmentación Demográfica Nuestros futuros clientes

La provincia de Huaura se encuentra ubicada al norte del departamento de Lima,

aproximadamente a 140 km al norte de la ciudad de Lima. Geográficamente se
localiza entre las coordenadas UTM 204 472 E, 8 733 770 N y 328 697 E, 8 826 086
N.

Los límites geopolíticos de la provincia de Huaura son: por el norte con las
provincias de Barranca, Cajatambo y Oyón (departamento de Lima) y Ocros
(departamento de Ancash); por el sur con la provincia de Huaral, por el este con la
provincia de Pasco (departamento de Pasco) y por oeste con el Océano Pacífico.

41
La provincia de Huaura posee una superficie de 4892,52 km2, la población es de
197 384 habitantes según el censo del 2007, lo que determina una densidad
poblacional de 39,6 hab/km2 está constituida por 12 distritos: Ámbar, Caleta
Carquín, Checras, Huacho, Hualmay, Huaura, Leoncio Prado, Paccho, Santa
Leonor, Santa María, Sayán y Végueta.

El acceso y vía principal es la carretera Panamericana Norte, la cual mantiene un

flujo constante entre la zona y Lima y los departamentos de la costa norte. Hacia el
interior de los distritos existen vías asfaltadas, afirmadas y trochas que unen las
áreas agrícolas con la carretera principal. Existe acceso por el mar, que se concreta
con el muelle en las bahías de Huacho y Caleta Carquín.

Segmentación Socioeconómica

Según el censo 2007 se observa en la siguiente información las características

materiales de las paredes de las viviendas en la provincia de Huaura, siendo el
material de adobe o tapia, las que predominan en los 12 distritos con el 45,45% del
total, le sigue en uso las de material noble o en bloque de cemento, con el 43,53% el
porcentaje del total de viviendas censadas en la provincia con esas características.

DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO DEL PRODUCTO

En el presente trabajo analizaremos el mercado de alquiler de maquinarias pesadas

en la provincia de Huaura. El servicio que abarca el perfil en mención es la siguiente:

PRECIO
N° MAQUINARIA PESADA
s/.
178,200
1 Volquetes de 15 m3
2 Cargador frontal 180 hp 140,400
189,000
3 Rodillo vibratoria 150 hp
4 Retroexcavadora 93 hp 162,000

41
 Análisis técnica del Proyecto

02 VOLQUETES DE 15 M3: El uso será en el movimiento, traslado de materiales de

tierra para la distribución ordenada, colocando siempre una capa de tierra y el
tratamiento adecuado conforme a lo dispuesto en las obras de mejoramiento vial de
las Vías de la provincia. También servirá para el traslado de material agregado para
la rehabilitación de las vías de acceso al botadero.

01 CARGADOR FRONTAL DE 2.70 M3 DE CAPACIDAD DE 400 HP DE

POTENCIA: El uso será para realizar el movimiento de tierra, cargando a los
camiones para realizar el tratamiento adecuado conforme a lo dispuesto en el Plan
de Operaciones de las obras publicas.

01 RODILLO VIBRATORIO DE 10 TON. DE CAPACIDAD DE 156 HP DE

POTENCIA: El uso será para realizar la compactación de las vías urbanas y en la
ejecución de obras públicas de pavimentaciones de las vías urbanas de la provincia
de Huaura.

01 RETROEXCAVADORA DE 88 HP: El uso será para realizar las excavaciones

para realizar las aberturas para las obras de saneamiento, desagüe pluvial.

Los beneficios de las maquinarias pesadas

CARACTERÍSTICAS DE LAS MAQUINARIAS PESADAS

COSTO
MAQUINA CANT. AÑO MARCA MODELO  POTENCIA CAPACIDAD
H-M S/.

CAMION VOLQUETE 1 2012 INTER 5600I 400 HP 15 M3 120.00

RODILLO
VIBRATORIO 1 2012 CAT 505GE 156 HP   130.00
AUTOPROPULSADO
CARGADOR
1 2012 CAT 938G 180 HP 3.0 m3 170.00
FRONTAL

41
RETROEXCAVADORA 1 2012 KOMATSU WB146-5 88 HP 0.32 m3 120.00

ÁREA GEOGRÁFICA DEL MECADO

La empresa “QUALITY SERVICE” S.A. le prestara servicios de arrendamiento de

sus maquinarias pesadas a los siguientes mercados:

- A la municipalidad del distrito de santa maría

- A la municipalidad del distrito de Hualmay.
- A la municipalidad del distrito de huacho, etc.
- Y también podemos mencionar a las empresas privadas de construcción.

CICLO DE VIDA DEL PROYECTO

“QUALITY SERVICE” S.A. Ofrece servicios de alquiler de maquinarias pesada de

primera calidad. Como todo proyecto de inversión tiene un ciclo de vida; en donde la
industria prevé contemplar medidas a corto y largo plazo. Las etapas por las cuales
se estima pasara el presente proyecto son:

Nacimiento:

41
Durante esta etapa del proyecto, se tiene que realizar todas las actividades
administrativas, legales y operativas necesarias para poner en funcionamiento el
proyecto. En esta etapa requerimos de personal estratégico como ingenieros,
operarios de maquinarias pesadas asesores legales y comerciales para realizar las
siguientes actividades:

- Determinar la planta o local de estacionamiento.

- Búsqueda de proveedores.
- Aprovisionamiento de insumos, materiales.
- Búsqueda de cartera de clientes.
- Proceso de negociación con clientes potenciales.

Crecimiento:
El servicio que estamos ofreciendo “QUALITY SERVICE” S.A. se diferencia de los
demás empresas en el mercado, por la calidad y rapidez que tiene nuestra
maquinarias logrando marcar diferencias con la competencia. Aprovechando que la
todas las empresas privadas y públicas, requieren de este tipo de servicios, por ello
nos encargamos de ofrecerlos el servicio excelente y de calidad; contando con toda
la tecnología para una adecuada presentación, con el objeto de poder lograr una
mejora continua en la organización.

Madurez:
A esta altura del proyecto “QUALITY SERVICE” S.A. ya se encuentra posicionada
en la mente de los consumidores como un servicio de prestigio, teniendo una
empresa consolidada en el mercado.
Con la finalidad de que el proyecto no desaparezca del mercado, en esta etapa y
anticipándonos a las nuevas tendencias del mercado, “QUALITY SERVICE” S.A. ,
necesitara a gerentes y administradores, ingenieros en operadores de maquinarias
pesadas capaces de realizar estudios de mercados constantes y eficientes a través
de muestreos en los mercados, con la posibilidad de poder sacar al mercado nuevas
líneas de servicios que nos permitan determinar las nuevas tendencias, preferencias
y exigencias del cliente.

41
Declive:
Etapa del proyecto que “QUALITY SERVICE” S.A. Pretende asumir, para ello tiene
que fortalecer el aprovechamiento de las virtudes y ventajas obtenidas en la etapa
de madures contando con profesionales de éxito innovadores, capaces de analizar
el mercado y obtener soluciones eficientes.
Se llegara a esta etapa si es que la organización no prevé mejoras o innovaciones
que permitan a la empresa poder mantenerse en el mercado.

ANÁLISIS Y PROYECCIÓN DE LA DEMANDA EN EL MERCADO.

MAQUINARIAS 2013 2014 2015 2016 2017

Camión volquete s/.245,800 s/.250,000 s/.254,000 s/.268,500 s/.292,000

Rodillo vibratorio s/.276,700 s/.280,000 s/.285,000 s/.335,060 s/.384,020

Cargador frontal s/.256,800 s/.350,100 s/.355,000 s/.360,310 s/.397,150

Retroexcavadora s/.220,800 s/.255,000 s/.258,000 s/.320,200 s/.359,010

TOTAL s/.1000100 s/.1135,100 s/.1152,000 s/.1284,070 s/.1432,180

ANÁLISIS Y PROYECCIÓN DE LA OFERTA EN EL MERCADO

41
MAQUINARIAS 2013 2014 2015 2016 2017

Camión volquete s/.172,800 s/.241,920 s/.207,36 s/.276,480 s/.311,040

0

Rodillo s/.187,200 s/.262,080 s/.224,52 s/.299,520 s/.336,960

vibratorio 0

Cargador frontal s/.244,800 s/.342,720 s/.293,76 s/.391,680 s/.440,640

0

Retroexcavador s/.172,800 s/.241,920 s/.207,36 s/.276,480 s/.311,040

a 0

TOTAL s/.777,600 s/.1088,640 s/.933,00 s/.1244,160 s/.1399,680

0

% PARTIC.
DE
DEMANDA OFERTA DEMANDA NUESTRO DEMANDA
PERIO
AÑO PROYECT PROYECT INSATISFE PROYECTO NO
DO
ADA ADA CHA SERA EL CUBIERTA
40% DE LA
D.I

1 2013 s/.800,100 s/.777,600 s/.22,500 s/.9,000 s/.13,500

2 2014 s/.1135,100 s/.1088,640 s/.46,460 s/.18,584 s/.27,876

3 2015 s/.1152,000 s/.933,000 s/.219,000 s/.87,600 s/.131,400

4 2016 s/.1187,000 s/.1244,160 s/.39,910 s/.15,964 s/.23,946

5 2017 s/.1228,000 s/.1399,680 s/.32 ,500 s/.13,000 s/.19,500

TOTAL s/.360,370 s/.144,148 s/.216,222

DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA INSATISFECHA

41
Interpretación de la demanda insatisfecha:

En conclusión se observa que para el año 2013 la demanda proyectada es de s/.

800,100 en el alquiler de maquinarias pesadas de las cuales se espera captar el
40 %, es decir s/.144, 148 en el alquiler de maquinarias pesadas. Además
analizando las cifras del cuadro se determina que en los próximos años la
demanda insatisfecha va aumentando generado por el alto crecimiento de obras
públicas y construcciones que necesitaran de nuestros servicios en los próximos
años. Tomando en cuenta que se puede captar más del mercado insatisfecho,
siendo una empresa competitiva y eficaz. Por lo tanto se comprueba que invertir
en el negocio de inversión es factible.

ESTRATEGIA DE MERCADO

Estrategia del servicio

Nuestros clientes obtendrán las siguientes ventajas y beneficios:

“QUALITY SERVICE”. S. A. contará con:

- Maquinarias modernas
- Mantenimiento constante
- Precios accesibles

Estrategia de distribución.

“QUALITY SERVICE”. S. A. utilizará los siguientes canales de distribución por ser un

mercado de servicio:

Producto Usuario
r

Producto Agente Usuario

r 41
Estrategia de promoción.

La empresa “QUALITY SERVICE”. S. A. Para promocionar nuestra maquinarias

utilizaremos a la publicidad (medios de comunicación) para hacer conocer qué
servicio se está brindando y hacerles ver que facilidades de pago y ubicación se
tiene, entre otros.

Estrategia de precio.

La empresa “QUALITY SERVICE”. S. A. para determinar el precio del alquiler de sus

maquinarias será por hora trabajadas por ejemplo en el caso de nuestro camión
volqué será s/.119.90 por hora.

Capítulo Tercero

TAMAÑO Y LOCALIZACION

41
TAMAÑO

DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO

Nuestro negocio se basará en la prestación de servicio de alquiler de maquinaria

pesada. Las maquinas serán nuevas, modernas y contaran con un servicio de
mantenimiento constante, cumpliendo las normas legales establecidas por el
Ministerio de Transportes y Telecomunicaciones.

FACTORES QUE DETERMINAN EL TAMAÑO DEL PROYECTO

Para determinar el tamaño del proyecto se ha efectuado una investigación sobre la

demanda existente e insatisfecha en la provincia de Huaura de las empresas que
prestan servicios de alquiler de maquinarias pesadas, ya que algunas empresas no
cuentan con las condiciones para el alquiler de las máquinas.
Contamos con un terreno grande y lo suficientemente amplio para la ubicación de
nuestras máquinas y con un taller especializado para su mantenimiento y
reparación.
Además se contara con una oficina desde donde se mantendrá contacto con los
distintos clientes a nivel de los diferentes distritos de la provincia de Huaura.

41
LOCALIZACION

Para el tipo de proyecto, que estamos emprendiendo la definición de la localización,

depende principalmente de las obras públicas que realizan las municipalidades para
el mejoramiento y beneficio de las comunidades, así como también las empresas
constructoras, para las construcciones de viviendas, departamentos, edificios y entre
otros.

Ubicación

Nuestra local se ubicara en el distrito Santamaría en la av. Peralvillo.

Indicadores Tomados En Cuenta Para La Elección Del Local

– Cercanía a los distritos para desplazarse

– Mano de obra calificada para las operaciones.
– Capacidad instalada de alta tecnología.

41
 Capítulo Cuarto

INGENERIA DE PROYECTO

41
INGENERIA DE PROYECTO

DESCRIPCIÓN DE LAS MAQUINAS

Volquete: Traslado de materiales de tierra para la

distribución ordenada, colocando siempre una
capa de tierra y el tratamiento adecuado conforme
a lo dispuesto en las obras de mejoramiento vial
de las Vías de la provincia. También servirá para
el traslado de material agregado para la
rehabilitación de las vías de acceso al botadero.

Cargador frontal: El uso será para realizar el

movimiento de tierra, cargando a los camiones para
realizar el tratamiento adecuado conforme a lo
dispuesto en el Plan de Operaciones de las obras
publicas.

RODILLO VIBRATORIO: El uso será para

realizar la compactación de las vías urbanas y en

41
la ejecución de obras públicas de pavimentaciones de las vías urbanas de la
provincia de Huaura.

RETROEXCAVADORA: El uso será para

realizar las excavaciones para realizar las
aberturas para las obras de saneamiento,
desagüe pluvial.

PROCESO DEL ALQUILER

REQUERIMIENTOS

Requerimiento de Muebles y Enseres

Para el cumplimiento eficiente del proceso administrativo y de las actividades se

requiere de los siguientes muebles y enseres que están valorizados en el mercado
actual de la siguiente manera:

A continuación presentamos la relación de muebles y enseres que serán necesarios

para el mejor cumplimiento de sus funciones, en nuestra oficina de recepción estará
ubicada en la av. peralvillo en el distrito de santa María en la provincia de Huaura.

REQUERIMIENTOS DE MUEBLES Y ENSERES

DESCRIPCION CANTIDAD C. U C/ TOTAL S/.
Computadoras Pentium IV 1 S/. 1000.00 S/. 1000.00

Silla giratoria de gerencia 1 S/. 250.00 S/. 250.00

Silla giratoria de secretaria 1 S/. 120.00 S/. 240.00

Silla para atención 10 S/. 70.00 S/. 700.00
Escritorio 1 S/. 150.00 S/. 150.00
Estantes Archivadores 3 S/. 150.00 S/. 450.00
Impresora 2 S/. 220.00 S/. 440.00
Útiles de oficina 12 S/. 50.00 S/. 600.00
  TOTAL S/. S/. 3,830.oo

41
Requerimiento de Personal y Mano de Obra

Aquí tenemos que distinguir los tipos de personal que requiere el proyecto:

a) Personal administrativo: es el que interviene indirectamente en la prestación de

servicios y con ello determinamos los costos directos, indirecto y los costos
financieros y de operaciones.

b) Personal operativo: La empresa “QUALITY SERVICE”. S. A contara con:

– Profesionales especializados en el manejo de la maquinaria pesada.
– Personal técnico especializado en mantenimiento de las maquinarias.
– Supervisores.
– Vigilantes capacitados encargados de resguardar la seguridad.

REQUERIMIENTO DE PERSONAL

PERSONAL PUESTO N° DE TRABAJADOR SUELDO

Personal Gerente 1 s/3000.00

administrativo Contador 1 s/.1500.00

s/.1500.00
Administrador 1 s/.800.00
1
Secretaria

Personal de Supervisor 1 s/1000.00

operativo Técnicos 2 s/.4000.00

s/.1600.00
Vigilantes 2

TOTAL s/.13,400.00

41
c) Requerimiento de Servicios

Debido a que la dirección de la producción en nuestra organización se basa en la

tercerización; se ha considerado lo siguiente:

REQUERIMIENTO DE SERVICIOS

DESCRIPCION COSTO-MES (S/.) COSTO-AÑO (S/.)

Energía 120 1440

Agua y Desagüe 30 360
Mantenimiento 200 2400
Teléfono
150 1800
Internet
TOTAL s/.6000

– El resumen de la inversión se muestra a continuación:

RESUMEN DE INVERSION

DESCRIPCION MONTO S/.

Muebles y enseres s/3,830.00

Personal administrativo s/.6,800.00

Personal operativo s/.6,600.00

Servicios s/.6,000.00

TOTAL s/.23,230.00

41
 Capítulo Quinto

INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO

41
INVERSIÓN DEL PROYECTO

INVERSIÓN FIJA, INTANGIBLE Y CAPITAL DE TRABAJO DEL PROYECTO

Durante el ciclo de vida del presente proyecto, vamos a adquirir determinados

factores, los cuales nos permitirán desarrollar eficientemente el proyecto.

a) Inversión fija: Se considera como inversión fija al costo de nuestras

maquinarias pesadas, aquí consideramos los muebles y enseres, y otros
que sirven para administrar el proyecto.

b) Inversión intangible: son todas las obligaciones necesarias que tenemos

que cubrir para la puesta en marcha del proyecto.

c) Capital de trabajo: son aquellos recursos que necesitamos para atender

las operaciones del proyecto.

INVERSION DEL PROYECTO

INVERSION FIJA s/.675430.00
Maquinarias s/.669600.00
Muebles y enseres s/3,830.00
Imprevistos s/4000.00
INVERSION INTANGIBLE s/.26,800.00
Estudio del proyecto 23,200.00
Licencia de funcionamiento 200,00
Constitución de la Empresa 500,00

41
 Patentes y Licencias 500,00
Dominio y manejo de página web 1200,00
Defensa civil 200,00
Estudios y Pruebas de Investigación 1000,00
CAPITAL DE TRABAJO s/.19,400.00
costos administrativo s/.6800.00
Gastos operativos s/.6,600.00
Servicios s/.6000.00
TOTAL INVERSION s/.721,630.00

FINANCIAMIENTO

Analizando los indicadores de nuestra inversión del proyecto, requerimos de la

suma s/.721630.00 para afrontar con éxito este reto.

Estando establecido que la organización cuenta con el respaldo de sus

accionistas, los mismos que financian el 40% del proyecto con recursos propios.

De esta manera el gerente de la empresa obtuvo un préstamo de la entidad bancaria

MI BANCO por dicho monto.

PRESTAMO
MONTO DE PRESTAMO 401,760.00    

Interés 0,18 anual 0,09 semestre

Plazo 5 años 10 semestre

Plazo de gracia 1 semestre 0

El mismo que deberá de ser pagado en cuotas semestrales a una tasa de interés de
18%, teniendo un plazo de gracia de 1 semestre.

SALDO
AÑO INTERES AMORTIZACION CUOTA
DEUDOR
1 72316.80 72316.80 s/.401760
2 72316.80 100440 172756.80 301320
3 54237.6 100440 154677.6 200880
4 36158.4 100440 136598.4 100440

41
5 18079.2 100440 118519.2 0

Capítulo Sexto

P. DE INGRESOS Y

P. EGRESOS

41
 COSTOS E INGRESOS

PRESUPUESTO DE COSTOS

Es el conjunto de desembolsos necesarios que realiza la empresa “QUALITY

SERVICE”. S. A para poder realizar todas sus operaciones de abastecimiento la
demanda del mercado en la provincia de Huaura a lo largo del ciclo del proyecto.

PRESUPUESTO DE COSTOS
DESCRIPCION 1 2 3 4 5
COSTO DE SERVICIOS 765733 765733 765733 765733 765733
COSTO DIRECTO

Mano de obra directa 13400 13400 13400 13400 13400

Maquinarias 669600  669600   669600   669600   669600  
COSTO INDIRECTO
Mantenimiento 2400 2400 2400 2400 2400
Energía 1440 1440 1440 1440 1440
Teléfono e Internet 1800 1800 1800 1800 1800
Agua y desagüe 360 360 360 360 360
Muebles y enseres 3830 3830 3830 3830 3830
Depres. y Amortiz. intangible 72903 72903 72903 72903 72903
COSTO DE OPERACIONES 6800 6800 6800 6800 6800
Gastos administrativos 6800 6800 6800 6800 6800
COSTOS FINANCIEROS 72316.80 72316.80 54237.6 36158.4 18079.2
Intereses 72316.80 72316.80 54237.6 36158.4 18079.2
COSTO TOTAL 844849.80 844849.80 777970.60 808691.40 790612.20

41
PRESUPUESTOS DE INGRESOS

PRESUPUESTO DE INGRESOS
PERIODO ALQUILER PRECIO / 5 AÑOS INGRESO
MAQUINARIAS

1 camión volquete S/.120 s/.292,000 s/.292,000

2 rodillo vibratorio S/.130 s/.384,020 s/.384,020

3 cargador frontal S/.170 s/.397,150 s/.397,150

4 Retroexcavadora S/.120 s/.359,010 s/.359,010

5 s/.1’432,180 s/.1’432,180

PUNTO DE EQUILIBRIO

Es el nivel de producción y ventas mínimas que nos permiten cubrir los costos
totales de producción; obtenemos ello a través de la estimación de los ingresos de
la empresa mediante un pronóstico de precios y un programa de ventas.

PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTO COSTO
DESCRIPCION 1
FIJO VARIABLE
COSTO DE SERVICIOS 23500 23500
COSTO DIRECTO
Mano de obra directa 13400 13400
 Muebles y enseres  3800  3800
COSTO INDIRECTO
Mantenimiento 2400 2400
Energía 1440 1440
Teléfono e Internet 1800 1800
Agua y desagüe 360 360

41
Útiles de oficina 600 600
COSTO DE OPERACIONES 1071360 1071360
Gastos administrativos 669600 669600
Otros gastos administrativos 401760 401760
COSTOS FINANCIEROS 72316.80 72316.80
Intereses 72316.80 72316.80
COSTO TOTAL 1167176.80 1167176.80

Capítulo Séptimo

ESTADOS FINANCIEROS

41
 ESTADOS FINANCIEROS

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

El presente cuadro nos ayuda a analizar el rendimiento esperado de las operaciones

realizadas por la empresa durante los primeros 5 años de vida del proyecto.

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

DESCRIPCION 1 2 3 4 5
INGRESOS POR ALQUILER 1000100 1135100 1152000 1284070 1432180
Costo de servicio (765733) (765733) (765733) (765733) (765733)
UTILIDAD BRUTA 234367 369367 386267 518337 666447
Costo de operación (6800) (6800) (6800) (6800) (6800)
UTILIDAD ANTES DE IMP. E INT. 227567 362567 379467 511537 659647
(72316.80
Intereses (72316.80) (54237.6) (36158.4) (18079.2)
)
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 155250.20 155250.20 325229.40 475378.60 641567.80
Impuesto 30% (46575.06) (46575.06) (97568.82) (142613.58) (192470.34)
UTILIDAD NETA 108675.20 108675.20 227660.58 332765.02 449097.46

FLUJO DE CAJA

El presente cuadro nos ayuda a determinar la liquidez obtenida por la empresa

durante los primeros 5 años de ejercicio; podemos concluir que la liquidez en la
organización es positivas a partir del año 2, ello debido a que en el primer año
cubrimos la inversión generada por la empresa para poder poner en funcionamiento
dicho proyecto. Esto es muy auspicioso, debido a que, no esperaremos largos
periodos para obtener beneficios del proyecto, ya que es muy rentable; además de
ello el presente cuadro nos ayudara en el análisis minucioso que realizaremos
posteriormente a la empresa.

41
 FLUJO DE CAJA
INGRESOS 0 1 2 3 4 5
Por alquiler   1000100 1135100 1152000 1284070 1432180
Valor residual 337715
Capital de trabajo 19400
préstamo  401760
TOTAL DE INGRESOS 401760 1000100 1135100 1152000 1284070 1789295
EGRESOS  
Costo de servicio   765733 765733 765733 765733 765733
Costo de operación   6800 6800 6800 6800 6800
Costos financieros   72316.80 72316.80 54237.6 36158.4 18079.2
Amortización de capital   100440 100440 100440 100440
Impuesto a la renta 30%   46575.06 46575.06 97568.82 142613.58 192470.34
Inversión  721630
TOTAL DE EGRESOS  721630 891424.86 991864.86 1024779.42 1051744.98 1083522.54
FLUJO DE CAJA
-319870 108675.14 143235.14 127220.58 232325.02 705772.46
TOTAL (A-B)
 

41
 Capítulo Octavo

EVALUACIÓN DEL PROYECTO

41
EVALUACION DEL PROYECTO

VALOR ACTUAL NETO

108675.14 143235.14 127220.58 232325.02 705772.46

VAN =−319870+ + + + +
(1.19) (1.19)2 (1.19)3 (1.19)4 (1.19)5

VAN =359702.70

TASA INTERNA DE RETORNO

VAN (45%) = 27600.64

VAN (50%) = -7232.27

VANs
TIR=Ki+(Ks−Ki)
[ VANs+|VANi| ]

27600.64
TIR=45+(50−45) [ 27600.64 +7232.27 ]

TIR=48.96

41
RELACION BENEFICIO/COSTO

B1 B2 Bn
I 0+ + 2
+…+
(1+k ) (1+ k ) (1+ k )n
B/C=
C1 C2 Cn
I 0+ + 2
+…+
(1+k ) (1+ k ) (1+ k )n

1000100 1135100 1152000 1284070 1789295

401760+ + 2
+ 3
+ 4
+ 5
(1.19) (1.19) (1.19) (1.19) (1.19)
B/C=
891424.86 991864.86 1024779.42 1051744.98 1083522.54
721630+ + + + +
(1.19) (1.19)2 (1.19)3 (1.19)4 (1.19)5

4247378.25
B/C=
3757788.70

B/C=¿1.130

PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL:

0 -319870 -319870

1 108675.14/(1.19) 91323.65

2 143235.14/(1.19)2 101147.52

3 127220.58/(1.19)3 75494.70

4 232325.02/(1.19)4 115853.23

5 705772.46/(1.19)5 295753.51
41
 -319870 X

91323.65 12 meses

−319870 ×12
x=
91323.65

X = -42.03 = 42 meses

DECISIÓN

La ecuación nos muestra que nuestro proyecto es rentable, ya que los inversionistas
recuperaran sus inversiones en 3 años con 6 meses.

41
 ANEXO

ENCUESTA

41
PARA CONOCER LA ACEPTACION DE LA IMPLEMENTACION DE LA CREACION
DE UNA EMPRESA DE SERVICIOS DE ALQUILER DE MAQUINARIA PESADAS
EN LA PROVINCIA DE HUAURA:

1. ¿Cuantas empresas conoce usted, que se dedique al servicio de alquiler de

maquinarias pesada en la Provincia de Huaura?

a) Una
b) dos
c) tres
d) más de cuatro

2. ¿Al solicitar el servicio de alquiler de maquinarias pesadas, la empresa ofrece

o asume el gasto del transporte?

a) Si
b) No

3. ¿Las empresas que existen en la Provincia de Huaura les ofrecen facilidades

de pago por el alquiler de maquinarias?

a) Si
b) No

4. ¿Cómo le gustaría que le ofrezcan la forma de pago del servicio de alquiler de

maquinarias pesadas?

a) Tarjeta de crédito
b) Al finalizar la obra

5. ¿En qué épocas de los años considera que el servicio de alquiler de

maquinarias pesadas suben el precio?

41
 a) Verano
b) Invierno

6. ¿Le gustaría a usted que en la Provincia de Huaura exista una empresa de

servicios de alquiler de maquinarias pesadas?

a) Si
b) No

LOGO DE LA EMPRESA

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