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Criterios de consulta
2013 2014
Cuenta PRESENTE EJERCICIO PRESENTE EJERCICIO
(MILES DE PESOS $) (MILES DE PESOS $)
1105 CAJA $33.051 $12.964
1110 BANCOS $277.894 $134.728
1115 REMESAS EN TRÁNSITO $192.192
1120 CUENTAS DE AHORRO $9.692 $3.598
11 SUBTOTAL DISPONIBLE $320.637 $343.482
12 INVERSIONES (ANEXO 7) $27.121 $27.600
1305 CLIENTES (ANEXO 8) $887.557 $1,266.265
1330 ANTICIPOS Y AVANCES (CP) $154.178 $45.203
1340 PROMESAS DE COMPRAVENTA (CP) $50.000
1355 ANTICIPO DE IMPTOS. Y CONTRIB.O SALDOS A FAVOR (CP) $8.785 $17.860
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES (CP) $14.175 $6.510
1380 DEUDORES VARIOS (CP) $107.490 $21.859
1390 DEUDAS DE DIFÍCIL COBRO (CP) $25.360 $25.860
1399 PROVISIONES (CP) $7.325 $7.384
13 SUBTOTAL DEUDORES (CP) $1,240.220 $1,376.173
1435 M/CÍAS NO FABRICADAS POR LA EMP.(ANEXO 2) $1,392.104 $1,089.525
14 SUBTOTAL INVENTARIOS (CP) $1,392.104 $1,089.525
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO (CP) $5.193 $12.804
17 SUBTOTAL DIFERIDO (CP) $5.193 $12.804
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $2,985.275 $2,849.584
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO(ANEXO 9) $837.226 $1,001.181
1910 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO (ANEXO 9) $2,128.876 $2,326.252
Criterios de consulta
2014 2015
PRESENTE EJERCICIO PRESENTE EJERCICIO
(MILES DE PESOS $) (MILES DE PESOS $)
$12.964 $0.516
$134.728 $6.608
$192.192
$3.598 $0.648
$343.482 $7.772
$27.600 $132.419
$1,266.265 $1,434.217
$45.203 $5.169
$17.860 $0.918
$6.510 $6.092
$21.859 $1.759
$25.860 $33.683
$7.384 $8.289
$1,376.173 $1,473.549
$1,089.525 $1,903.309
$1,089.525 $1,903.309
$12.804 $17.576
$12.804 $17.576
$2,849.584 $3,534.625
$1,001.181 $939.950
$2,326.252 $2,326.252
Criterios de consulta
2013 2014
Cuenta
Criterios de consulta
2014 2015
0.21% 0.01%
2.18% 0.10%
3.11% 0.00%
0.06% 0.01%
5.56% 0.11%
0.45% 1.95%
20.50% 21.09%
0.73% 0.08%
0.00% 0.00%
0.29% 0.01%
0.00% 0.00%
0.11% 0.09%
0.35% 0.03%
0.42% 0.50%
0.12% 0.12%
22.28% 21.67%
17.64% 27.99%
17.64% 27.99%
0.21% 0.26%
0.21% 0.26%
46.13% 51.97%
16.21% 13.82%
37.66% 34.21%
37.66% 34.21%
Criterios de consulta
Cuenta 2014-2013
var absoluta var relativa
1105 CAJA -20,087 -60.78%
1110 BANCOS -143,166 -51.52%
1115 REMESAS EN TRÁNSITO 192,192 0.00%
1120 CUENTAS DE AHORRO -6,094 -62.88%
SUBTOTAL DISPONIBLE 22,845 7.12%
INVERSIONES 479 1.77%
CLIENTES 378,708 42.67%
1330 ANTICIPOS Y AVANCES (CP) -108,975 -70.68%
1340 PROMESAS DE COMPRAVENTA (CP) -50,000 -100.00%
1355 ANTICIPO DE IMPTOS. Y CONTRIB.O SALDOS A FAVOR (CP) 9,075 103.30%
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES (CP) -7,665 -54.07%
1380 DEUDORES VARIOS (CP) -85,631 -79.66%
1390 DEUDAS DE DIFÍCIL COBRO (CP) 500 1.97%
1399 PROVISIONES (CP) 59 0.81%
SUBTOTAL DEUDORES 135,953 10.96%
1435 M/CÍAS NO FABRICADAS POR LA EMP.(ANEXO 2) -302,579 -21.74%
14 SUBTOTAL INVENTARIOS (CP) -302,579 -21.74%
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO (CP) 7,611 146.56%
SUBTOTAL DIFERIDO 7,611 146.56%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE -135,691 -4.55%
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO(ANEXO 9) 163,955 19.58%
1910 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO (ANEXO 9) 197,376 9.27%
SUBTOTAL VALORIZACIONES 197,376 9.27%
Criterios de consulta
2015-2014
2015-2014 2014-2013
4-2013
var relativa var absoluta var relativa
-60.78% -12448 -96.02%
-51.52% -128120 -95.10%
0.00% -192192 -100.00%
Balance A. Horizontal
400.00% 379.78%
-62.88% -2950 -81.99%
350.00%
7.12% -335710 -97.74%
300.00%
1.77% 104819 379.78%
250.00%
42.67% 167952 13.26%
200.00%
-70.68% -40034 -88.56%
150.00%
-100.00% 0 #DIV/0!
100.00%
103.30% -16942 -94.86% 42.67%
50.00%
-54.07% -418 -6.42% 1.77% 13.2
0.00%
-79.66% -20100 -91.95% 2014-2013 2015-2014
300.00%
200.00% 146.56%
2015-2014
Balance A. Horizontal
379.78%
42.67%
13.26%
-2013 2015-2014
INVERSIONES CLIENTES
Chart Title
653.95%
146.56%
37.27%
96% 9.27% 7.08% 0.00%
Generado: 3/18/2018 11:06:34 AM Pág 19 de 41
2014-2013 2015-2014
-39.27% -52.13%
-90.47% -97.74%
37.27%
96% 9.27% 7.08% 0.00%
2014-2013 2015-2014
-39.27% -52.13%
-90.47% -97.74%
2013 2014
50% 46%
50% 54%
1,189,992 1,123,891
43% 40%
1,608,289 1,664,395
57% 60%
PATRIMONIO PATRIMONIO
3,153,096 3,388,731
53% 55%
2,000,000
1,000,000
0
ACTIVOS PASIVOS PATRIMONIO
2,000,000
1,000,000
0
ACTIVOS PASIVOS PATRIMONIO
2015
ENTE Y NO CORRIENTE
ACTIVO CORRIENTE
3,534,625
52%
ACTIVO NO CORRIENTE
3,266,202
48%
TO AL TOTAL DE FINANCIACIÓN
PASIVO CORRIENTE
1,353,218
41%
PASIVO NO CORRIENTE
1,980,171
59%
PATRIMONIO
3,467,438
51%
2015
6,800,827
3,333,389
3,467,438
3,467,438
9 3,153,096 3,388,731
PATRIMONIO
PATRIMONIO
VOS
51.97%
ACTIVO NO CORRIENTE
03% 2015
ACTIVO CORRIENTE
40.60%
59.40%
50.99%
48.03%
2015 51.97%
DE LOS ACTIVOS
59.40%
.86%
50.99%
40.60%
2015
PATRIMONIO
Reportes estados financieros
Criterios de consulta
2015
PRESENTE EJERCICIO
(MILES DE PESOS $)
$7,378.466
$5,255.958
$2,122.508
$561.379
$1,161.771
$399.358
$152.729
$124.681
$427.406
$171.628
$255.778
Reportes estados financieros
Criterios de consulta
2015
100.00%
71.23%
28.77%
7.61%
15.75%
5.41%
2.07%
1.69%
5.79%
2.33%
3.47%
Reportes estados financieros
Criterios de consulta
2014-2013 201
Cuenta
var absoluta var relativa var absolut
41 INGRESOS OPERACIONALES (ANEXO 1) 789079 8.99% -2188251
61 MENOS: COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS 894486 14.66% -1741294
(ANEXO 2)
UTILIDAD BRUTA -105407 -3.94% -446957
51 MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN (ANEXO 25955 4.11% -96523
3)
52 MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS (ANEXO 3) -38367 -2.59% -282654
UTILIDAD OPERACIONAL -92995 -16.60% -67780
42 MAS: INGRESOS NO OPERACIONALES (ANEXO 5) 19026 20.66% 41624
53 MENOS: GASTOS NO OPERACIONALES (ANEXO 5) -3090 -2.38% -1834
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -70879 -13.56% -24322
2015-2014
var absoluta var relativa
-2188251 -22.87%
-1741294 -24.89%
-446957 -17.39%
-96523 -14.67%
-282654 -19.57%
-67780 -14.51%
41624 37.46%
-1834 -1.45%
-24322 -5.38%
1357 0.80%
-25679 -9.12%
0
ANÁLISIS AL ESTADO DE RESULTADOS
2013
0 2013
TOTA 6,102,766 6,997,252
10
TOTA 0 0
UTIL 9 560,133 467,138
8
0
0 2013 DETALLE DE LOS 0
EGRESOS
0 - - -
0 - - -
10
0 - - -
0 9 - - -
0 - - -
8
0 - - -
7
0
ADOS
TOTAL INGRESOS
5,255,958
TOTAL EGRESOS
UTILIDAD OPERATIVA
399,358
UTILIDAD NETA
255,778
0
5,255,958
0
399,358
Column B
Column D
Column F
OS
ANALISIS FINANCIERO
2,013
INDICADORES DE LIQUIDEZ
Activo Corriente 2,985,275
RAZON CORRIENTE
Pasivo Corriente 1,189,992
Act corr - Invent $ 1,593,171
PRUEBA ACIDA
Pasivo Corriente 1,189,992
Act corr - Invent -CxC 352,951
PRUEBA DE FUEGO
Pasivo Corriente 1,189,992
2,985,275
CAPITAL TRABAJO NETO Act Corr - Pass Corr
1,189,992
INDICADORES DE EFICIENCIA OPERACIONAL
2,013
Costo Ventas 6,102,766
ROTACION DE INVENTARIOS Inventarios 1,392,104
DIAS 82
Ventas 8,777,638
ROTACION DE CARTERA Cartera 1,240,220
DIAS 51
Compras 6,102,766
ROTACION DE PROVEEDORES Proveedores 121,000
DIAS 7
INDICADORES DE RENTABILIDAD OPERACIONAL Y FINANCIER
2,013
Utilidad Bruta 2,674,872
RENTABILIDAD BRUTA
Ventas Netas 8,777,638
Utilidad Operacional 560,133
RENTABILIDAD OPERACIONAL
Ventas Netas 8,777,638
Utilidad Neta 315,448
RENTABILIDAD NETA
Ventas Netas 8,777,638
ANALISIS ECONOMICO
INDICADORES DE EFICIENCIA ECONOMICA
INDICADORES 2,013
Ventas Netas 8,777,638
ROTACION DE LOS ACTIVOS FIJOS NETOS Activos Fijos Netos 2,966,102
DIAS 122
Ventas Netas 8,777,638
ROTACION DEL PATRIMONIO Patrimonio 3,153,096
DIAS 129
Ventas Netas 8,777,638
ROTACION DE LOS ACTIVOS Activos totales 5,951,377
DIAS 244
INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
2,013
Total pasivo 2,798,281
ENDEUDAMIENTO
Total Activos 5,951,377
Total pasivo 2,798,281
APALANCAMIENTO
Patrimonio 3,153,096
Obligaciones Financieras 184,425
ENDEUDAMIENTO FINANCIERO
Ventas 8,777,638
Gastos Financieros 129,605
IMPACTO DE LA CARGA FINANCIERA
Ventas Netas 8,777,638
Pasivo Corriente 1,189,992
CONCENTRACION DE LA DEUDA A CORTO PLAZO
Total pasivo 2,798,281
Pasivo no Corriente 1,608,289
CONCENTRACION DE LA DEUDA A LARGO PLAZO
Total pasivo 2,798,281
INDICADORES DE RENTABILIDAD
2,013
Utilidad Neta 315,448
RENTABILIDAD DEL ACTIVOS
Total Activos 5,951,377
Utilidad Neta 315,448
RENTABILIDAD SOBRE LOS ACTIVOS FIJOS NETOS
Tota Activos Fijos netos 5,951,377
Utilidad Neta 315,448
RENTABILIDAD SOBRE EL PATRIMONIO
Patrimonio 3,153,096
Utilidad Bruta 2,674,872
MARGEN BRUTO
Ventas Netas 8,777,638
NANCIERO
2,013 2,014 2,015
DE LIQUIDEZ
2,849,584 3,534,625
2.51 2.54 2.61
1,123,891 1,353,218
1,760,059 1,631,316
1.34 1.57 1.21
1,123,891 1,353,218
383,886 157,767
0.30 0.34 0.12
1,123,891 1,353,218
2,849,584 3,534,625
1,795,283 1,725,693 2,181,407
1,123,891 1,353,218
ENCIA OPERACIONAL
2,013 2,014 2,015
6,997,252 5,255,958
4.38 6.42 2.76
1,089,525 1,903,309
82 56 130
9,566,717 7,378,466
7.08 6.95 5.01
1,376,173 1,473,549
51 52 72
6,997,252 5,255,958
50.44 10.37 13.83
674,990 380,000
7 35 26
D OPERACIONAL Y FINANCIERA
2,013 2,014 2,015
2,569,465 2,122,508
30.47% 26.86% 28.77%
9,566,717 7,378,466
467,138 399,358
6.38% 4.88% 5.41%
9,566,717 7,378,466
281,457 255,778
3.59% 2.94% 3.47%
9,566,717 7,378,466
CONOMICO
CIENCIA ECONOMICA
2,013 2,014 2,015
9,566,717 7,378,466
2.96 2.88 2.26
3,327,433 3,266,202
122 125 159
9,566,717 7,378,466
2.78 2.82 2.13
3,388,731 3,467,438
129 128 169
9,566,717 7,378,466
1.47 1.55 1.08
6,177,017 6,800,827
244 232 332
ENDEUDAMIENTO
2,013 2,014 2,015
2,788,286 3,333,389
47.02% 45.14% 49.01%
6,177,017 6,800,827
2,788,286 3,333,389
88.75% 82.28% 96.13%
3,388,731 3,467,438
323,871 403,243
2.10% 3.39% 5.47%
9,566,717 7,378,466
126,515 124,681
1.48% 1.32% 1.69%
9,566,717 7,378,466
1,123,891 1,353,218
42.53% 40.31% 40.60%
2,788,286 3,333,389
1,664,395 1,980,171
57.47% 59.69% 59.40%
2,788,286 3,333,389
E RENTABILIDAD
2,013 2,014 2,015
281,457 255,778
5.30% 4.56% 3.76%
6,177,017 6,800,827
281,457 255,778
5.30% 4.56% 3.76%
6,177,017 6,800,827
281,457 255,778
10.00% 8.31% 7.38%
3,388,731 3,467,438
2,569,465 2,122,508
30.47% 26.86% 28.77%
9,566,717 7,378,466