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Memoria Anual Fonafe 2018
Memoria Anual Fonafe 2018
1.DECLARACIÓN DE
RESPONSABILIDAD
FONAFE
El presente documento
contiene información
veraz y suficiente
respecto a la gestión de
la Corporación FONAFE
durante el año 2018.
Sin perjuicio de la
responsabilidad que
compete al emisor,
el firmante se hace
responsable por su
contenido, conforme a
los dispositivos legales
aplicables.
MEMORIA 2018 FONAFE
03
ANUAL
3 DIRECTORIO Y
GERENCIA
pág. 05 10 FUNDAMENTOS
DE GESTIÓN pág. 18
4 DIRECCIÓN
ESTRATÉGICA
pág. 06
11 RESULTADOS
FINANCIEROS DE FONAFE pág. 18
12 RESULTADOS FINANCIEROS
5
CONSOLIDADOS DE LAS
ESTRUCTURA
pág. 10 EMPRESAS BAJO EL ÁMBITO
ORGANIZACIONAL
DE FONAFE pág. 25
6 ESTRUCTURA
CORPORATIVA pág. 11 13 INFORME DE GESTIÓN
CORPORATIVA pág. 33
Contenido
7 ÁMBITO
12 14 PORTAFOLIO DE
EMPRESAS pág. 62
1
pág.
DECLARACIÓN DE OPERACIONAL
RESPONSABILIDAD pág. 02
9 IMPORTANCIA EN
LA ECONOMÍA pág. 17 16 EMPRESAS
EXTINGUIDAS pág. 102
17 GESTIÓN DE
ENCARGOS pág. 103
2018 FONAFE
04
2.OBJETO SOCIAL
NORMAR Y
DIRIGIR LA
ACTIVIDAD
EMPRESARIAL
DEL ESTADO
El Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad
Empresarial del Estado, FONAFE, nace el 10 de setiembre de
1999 bajo la Ley N° 27170 para normar y dirigir la actividad
empresarial del Estado.
3.DIRECTORIO GERENCIA
Presidente de COOPER FORT, TUESTA CÁRDENAS, OLIVA NEYRA, Director MACARA-CHVILI SALA REY,
Directorio - Claudia María David Alfredo Carlos Augusto Ejecutivo HELGUERO, Roberto Martín (e)
Ministro de Michel
Economía y Hasta 2 / 4 / 2018 Desde 2 / 4 / 2018 Desde 7 / 6 / 2018
Finanzas Hasta 4 / 6 / 2018 Hasta 21 / 7 / 2018 Desde 21 / 7 / 2018
Director - ARÁOZ FERNANDEZ, VILLANUEVA ARÉVALO, Gerente de SALA REY, ARBOCCÓ MIRANDA,
Presidente Mercedes Rosalba César Desarrollo Roberto Martín Giancarlo Agustín (e)
del Consejo Corporativo
de Ministros Hasta 2 /4 /2018 Desde 2 / 4 / 2018 Hasta 5 / 11 / 2018 Desde 5 / 11 / 2018
GROSSHEIM
BARRIENTOS,
Directorio - ALJOVÍN GAZZANI,
Ángela María del
ÍSMODES MEZZANO, Gerente REÁTEGUI
Ministro de Lucía Cayetana Francisco Atilio Corporativo RODRÍGUEZ,
Rosario
Energía y Minas de Servicios Alejandro José
Hasta 9 / 1 / 2018 Desde 2 / 4 /2018 Compartidos
Desde 9 / 1 / 2018
Desde 15 / 3 / 2017
Hasta 2 / 4 /2018
Directorio - BRUCE
Ministro de MONTES DE OCA PIQUÉ DEL POZO, Gerente BUZAGLO DE
Vivienda, Carlos Javier Román Corporativo de BRACAMONTE,
Construcción y Planeamiento Héctor Pedro
Hasta 2 / 4 / 2018 Desde 2 / 4 / 2018 y Excelencia
Saneamiento
Operacional Desde 15 / 3 / 2017
MEMORIA 2018 FONAFE
06
ANUAL
4. DIRECCIÓN
ESTRATÉGICA
VISIÓN: Empresas
del Estado modernas
y reconocidas por
brindar bienes y
servicios de calidad
responsablemente.
La dirección estratégica
de FONAFE está
enmarcada en su Plan
Estratégico Corporativo
2017 – 2021, orientado al
cumplimiento de su objeto MISIÓN: Somos la
corporación de empresas
social y al alineamiento del Estado que brinda
y aprovechamiento bienes y servicios de
calidad y genera valor
de sinergias entre económico, social
las empresas de la y ambiental para el
desarrollo del país.
Corporación, bajo su visión,
misión y valores.
VALORES:
Valores corporativos
Valores centro corporativo
MEMORIA 2018 FONAFE
07
ANUAL
NUESTROS
VALORES
CORPORATIVOS
INTEGRIDAD
Principio
Transparencia
INNOVACIÓN
Principio
Flexibles al cambio
INTEGRACIÓN
Principio
Trabajo en equipo
NUESTROS NUESTROS
VALORES VALORES
CORPORATIVOS DEL CENTRO
CORPORATIVO
Excelencia en
Compromiso
Integración
Innovación
Integridad
el servicio
Actuamos basados Buscamos la excelencia Somos una corporación Promovemos el cambio Compartimos una misma
en principios éticos, en la gestión de nuestros comprometida con el a través del desarrollo visión, misión y valores y
siendo consecuentes, procesos y en el servicio desarrollo y crecimiento de nuevas ideas y el construimos las sinergias
honestos, veraces y justos. que brindamos a las de nuestros colaboradores, cuestionamiento de nuestros necesarias para alcanzarlos.
Respetamos la diversidad empresas de la corporación, las comunidades, los procesos y procedimientos, Damos lo mejor de nosotros
en todos sus sentidos, la a los ciudadanos y al país ciudadanos a los que buscando la mejora continua en cada acción que
pluralidad de opiniones con el objetivo de agregar servimos y del país, velando y generar mayor valor. realizamos, manteniendo una
y creencias en base a las valor y superar las metas por la sostenibilidad de actitud positiva y un espíritu
normas establecidas. que nos trazamos. nuestras iniciativas y el colaborativo y solidario.
cumplimiento responsable
de nuestros compromisos.
MEMORIA 2018 FONAFE
09
ANUAL
FONAFE ES:
Integridad
al actuar según las normas y principios éticos.
MEMORIA 2018 FONAFE
010
ANUAL
5. ESTRUCTURA
ORGANIZACIONAL DIRECTORIO
ÓRGANO DE
DIRECCIÓN
DIRECCIÓN EJECUTIVA
ÓRGANO DE ● Área de tecnologías de la información y ● Área de asuntos legales del centro ● Área de planeamiento y presupuesto
ÓRGANO DE
APOYO comunicaciones corporativo corporativo ASESORÍA
● Área de gestión logística corporativa ● Área de asuntos societarios ● Área de excelencia operacional
● Área de finanzas corporativas ● Área de patrocinio de procesos judiciales ● Área de gestión de responsabilidad social
● Área de gestión documentaria ● Área de gestión corporativa de asuntos corporativa
● Área de contabilidad corporativa normativos
● Área de comunicación e imagen corporativa ● Área de liquidación de empresas
● Área de recursos humanos corporativos recuperación extrajudicial y saneamiento
de carteras
ÓRGANO DE
Área de Área de LÍNEA
Área de
gestión de gestión
proyectos
portafolios de activos
corporativos
de empresas fijos
6. ESTRUCTURA
CORPORATIVA
7. ÁMBITO
El ámbito operacional de FONAFE
considera todo el territorio nacional.
Sus empresas otorgan servicios finan-
OPERACIONAL
cieros, de electricidad, saneamiento,
remediación ambiental, puertos, aero-
puertos, entre otros.
1 Electricidad- distribución Adinelsa Amazonas, Cajamarca, Tumbes, Piura, 20 Financieras Fondo MiVivienda Todos los departamentos del Perú
Lambayeque, La Libertad, Lima Provincias, Ica,
Huancavelica, Ayacucho, Junín, Pasco, Huánuco, 21 Hidrocarburos y remediación Activos Mineros Lima, Junín, Pasco, Cajamarca, Ancash, Ica,
San Martin,Arequipa, Iquitos y Ucayali Huancavelica y Puno
2 Electricidad - distribución Electro Oriente Loreto, San Martín, Amazonas y Cajamarca 22 Hidrocarburos y remediación Perupetro Tumbes , La Libertad, Lima, Ica, Moquegua, Puno,
San Martin, Bagua, Arequipa, Madre de Dios,
3 Electricidad - distribución Electro Puno Puno Ucayali, Loreto y Piura
4 Electricidad - distribución Electro Sur Este Cusco, Apurimac y Madre de Dios 23 Infraestraestructura y Corpac Todos los departamentos del Perú
transporte
5 Electricidad - distribución Electro Ucayali Ucayali
24 Infraestraestructura y Enapu La Libertad, Moquegua, Loreto, Lima, San Martín y
6 Electricidad - distribución Electrocentro Huánuco, Pasco, Huancayo, Huancavelica y transporte Madre de Dios
Ayacucho
25 Infraestraestructura y Sima Perú Lima y Ancash
7 Electricidad - distribución Electronoroeste Piura y Tumbes transporte
Empresas Regiones
ÁMBITO
OPERACIONAL
1 Amazonas
2 Áncash
3 Apurimac
Empresas conectadas a nivel nacional 23 15 4 Arequipa
5 Ayacucho
1
19 6 Cajamarca
7 Cusco
13 6
21 8 Huancavelica
9 Huánuco
12 10 Ica
11
- Agrobanco - Activos - Corpac 9 24 Junín
- Banco de la Mineros - Enapu 2 12 La Libertad
Nación
- Cofide
- Perupetro - Sima Perú
- Sima Iquitos
18
13 Lambayeque
- Fondo
MiVivienda
- Adinelsa
- Egasa 11 14 Lima
- Egemsa 14 16 15 Loreto
- Egesur 7
- Electro Oriente
- Electro Puno
8 16 Madre de Dios
24 Ucayali
MEMORIA 2018 FONAFE
014
ANUAL
8. FONAFE
EN CIFRAS
GESTIÓN OPERATIVA
1.5
MILLONES
530
MILLONES - m3
10 301 GWH
811.4 GWH
S/ 23 034
MILLONES
4722 MILES
CONEXIONES DOMICILIARIAS VENTA DE AGUA GENERACIÓN ELÉCTRICA DISTRIBUCIÓN ELÉCTRICA CARTERA DE CRÉDITOS CLIENTES - DISTRIBUCIÓN
ELÉCTRICA
MEMORIA 2018 FONAFE
015
ANUAL
EN CIFRAS
Indicador Valor Variación (%) Indicador Valor Variación (%)
(S/ millones) 2018 / 2017 | 2018 / 2018 (S/ millones) 2018 / 2017 | 2018 / 2018
EBITDA 4047 16 5
millones Ingresos 20 590 12 0.3
operativos millones
FONAFE ES:
Excelencia
en el servicio
agregando valor al pais y sus clientes.
MEMORIA 2018 FONAFE
017
ANUAL
9. IMPORTANCIA
EN LA
ECONOMÍA
La economía peruana en
el año 2018 presentó un
crecimiento económico
de 4 % y la Corporación
FONAFE mantuvo una
importante participación.
2.3 %
PARTICIPACIÓN PBI
20 %
PRODUCCIÓN
3.3 %
INVERSIÓN
ELÉCTRICA PÚBLICA
0.14 % 63 % 50 %
PARTICIPACIÓN DISTRIBUCIÓN PRODUCCIÓN
PEA ELÉCTRICA AGUA
MEMORIA 2018 FONAFE
018
ANUAL
1º
y a EsSalud y sus empresas subsidiarias, SILSA Mayores ingresos por el valor
y ESVICSAC. Estas fueron incorporadas a su de la participación patrimonial
GESTIÓN DEL PORTAFOLIO Las empresas de distribución eléctrica totalizaron
ámbito de regulación presupuestaria por la Ley en los resultados netos en utilidades por S/ 552 millones, en comparación
DE INVERSIONES EN 52 EM-
de Presupuesto del Sector Público de 2011. las empresas subsidiarias con los S/ 454 millones del año 2017. Mientras
PRESAS, BAJO LA SIGUIENTE
NATURALEZA: registrado en el ejercicio. que las empresas de generación eléctrica
alcanzaron S/ 165 millones (S/ 182 millones en
30
2017) y Sedapal totalizó S/ 356 millones (S/ 287
2º
Mayores ingresos por la millones en 2017).
empresas con participación valorización de las inversiones
accionaria mayoritaria en empresas minoritarias, las Los ingresos financieros sumaron S/ 115 millones
GESTOR DE ENCARGOS en el año 2018, menores en 4 % a los obtenidos en
directa e indirecta en cuales son medidas a valor de
el año 2017, por la disminución de los intereses
situación operativa. cotización en bolsa.
En el marco del Decreto de Urgencia generados en los préstamos efectuados a las
3º
empresas constituida Mayor retribución percibida En el año 2018, FONAFE generó un flujo de
las carteras de crédito de propiedad del
como empresa de por el contrato de concesión efectivo operativo de S/ 642 millones, lo que
Ministerio de Economía y Finanzas como representa un monto de S/ 33 millones mayor
derecho público. de los ferrocarriles Sur y Sur
consecuencia de la disolución de la Comisión al generado en el 2017. Esto se explica, sobre
17
Administradora de la Cartera - CAC el 21 de Oriente (MTC) y el contrato
todo, por los mayores rendimientos e intereses
mayo de 2003. de Terminal Portuario de percibidos sobre los saldos que mantiene la
empresa con Matarani (Ositran). empresa en caja (S/ 11 millones), el ingreso
participación accionaria
Por ello, a través de la Resolución Ministerial percibido por devolución de impuesto a la renta
minoritaria. El ROE del Centro Corporativo fue 4.8 %, del año 2017 (S/ 8 millones) y el menor pago de
N° 337-2004-EF/10 se precisaron las
mayor al 3.2 % obtenido en el año 2017.
4
disposiciones sobre las funciones de impuesto en el año 2018 (S/ 7 millones).
FONAFE en la administración de las carteras El EBITDA aumentó en 56 %, de 636
empresas en proceso de crédito de propiedad del Ministerio de La posición de tesorería de FONAFE ascendió
millones de soles en el 2017 a 996
de liquidación. a S/ 683 millones al 31 diciembre de 2018, en
Economía y Finanzas. millones de soles en el 2018.
comparación con los S/ 941 millones del 2017.
MEMORIA 2018 FONAFE
019
ANUAL
DICTAMEN DE
LOS AUDITORES
INDEPENDIENTES
A los señores Directores
1
Hemos auditado los estados financieros aprobada por la Contraloría General de la Fundamentos de la opinión con salvedades
Fondo Nacional de Financiamiento separados adjuntos de Fondo Nacional República del Perú. Tales normas requieren
4
de Financiamiento de la Actividad que cumplamos con requerimientos éticos, Al 31 de diciembre de 2018, el Fondo
de la Actividad Empresarial del Empresarial del Estado – FONAFE, que y planifiquemos y realicemos la auditoría Nacional de Financiamiento de la Actividad
Estado - FONAFE comprenden el estado separado de situación para obtener una seguridad razonable Empresarial del Estado – FONAFE ha
financiera al 31 de diciembre de 2018 y de de que los estados financieros separados elaborado un informe de revisión de
2017, y el estado separado de resultados y estén libres de errores materiales. indicios de deterioro de las inversiones en
de otros resultados integrales, de cambios subsidiarias de acuerdo a lo requerido por la
en el patrimonio y de flujos de efectivo por Una auditoría comprende la aplicación de NIC 36 “Deterioro de activos”; dicho informe
los años terminados en esas fechas, y el procedimientos para obtener evidencia concluye que no se requiere efectuar ajustes
resumen de políticas contables significativas de auditoría sobre los importes y la materiales por deterioro del valor de los
y otras notas explicativas. información revelada en los estados activos en las Subsidiarias. Sin embargo,
financieros separados. Los procedimientos los dictámenes emitidos por los auditores
Responsabilidad de la Dirección Ejecutiva seleccionados dependen del juicio del externos, tales como Servicio de Agua Potable
sobre los estados financieros separados auditor, incluyendo la evaluación del riesgo y Alcantarillado de Lima S.A. – SEDAPAL,
de que los estados financieros separados presenta entre otras limitaciones respecto de
2
La Dirección Ejecutiva es responsable de contengan errores materiales, ya sea como la evaluación de deterioro de los activos fijos
la preparación y presentación razonable resultado de fraude o error. y del rubro contable de contingencias.
de estos estados financieros separados,
de acuerdo con Normas Internacionales Al efectuar la evaluación del riesgo, el auditor La Empresa Regional de Servicio Público
de Información Financiera emitidas por el toma en consideración el control interno de de Electricidad del Oriente S.A. – ELECTRO
International Accounting Standards Board, y la compañía relevante para la preparación ORIENTE, presenta una limitación referida
del control interno que la Dirección Ejecutiva y presentación razonable de los estados a la evaluación de deterioro del activo fijo
concluye es necesario para permitir financieros separados, con el propósito y el Banco Agropecuario – AGROBANCO,
la preparación de estados financieros de definir procedimientos de auditoría presenta limitaciones asociadas al análisis
separados libre de distorsiones importantes, apropiados a las circunstancias, pero no con no realizado de los créditos otorgados
ya sea por fraude o error. el propósito de expresar una opinión sobre la con documentación falsa respecto de la
efectividad del control interno de FONAFE. transferencia de una parte de la cartera
Responsabilidad del auditor Una auditoría también comprende la de crédito del banco a favor del Fondo
evaluación para constatar si las políticas AGROPERÚ. Esto es acorde con la Ley
3
Nuestra responsabilidad consiste en contables aplicadas son apropiadas y las N° 30983, a la integridad, ocurrencia y
expresar una opinión sobre estos estados estimaciones contables realizadas por la medición de los ingresos por intereses de
financieros separados basadas en nuestra Dirección Ejecutiva son razonables, así como la cartera de créditos por debilidades en
auditoría. Nuestra auditoría fue realizada la evaluación de la presentación general de la eficacia de los controles generales de
de acuerdo con Normas Internacionales de los estados financieros separados. tecnología en el sistema IBS, a la integridad
Auditoría aprobadas para su aplicación en y medición de la determinación de la
Consideramos que la evidencia de auditoría
Perú por la Junta de Decanos de Colegios de pérdida esperada respecto a la cartera de
que hemos obtenido es suficiente y apropiada
Contadores Públicos del Perú y el Manual créditos no minorista con más de 90 días
para proporcionarnos fundamento para
de Auditoría Financiera Gubernamental de atraso, entre otras cuentas diversas
nuestra opinión de auditoría.
MEMORIA 2018 FONAFE
020
ANUAL
DICTAMEN DE
LOS AUDITORES
INDEPENDIENTES
del activo del pasivo que presentan por un importe que asciende a S/ 376 120 Sin embargo, los dictámenes emitidos por los
deficiencias en cuanto a su sustentación 474; dicho proceso durante el transcurso auditores externos, tales como Servicio de
y/o determinación. del mismo ha originado en el tiempo dos Agua Potable y Alcantarillado de Lima S.A. –
sentencias desfavorables y una sentencia SEDAPAL, presentan entre otras limitaciones
En consecuencia, no ha sido posible favorable emitidas por la Sala en Primera respecto de la evaluación de deterioro de los
determinar si dichas subsidiarias requieren Instancia y la Sala Mixta de la Corte Superior activos fijos, de obras en curso paralizadas
de ajustes por deterioro a los valores de de Huaura, respectivamente. y del rubro contable de contingencias. Los
sus activos fijos y otros rubros contables dictámenes de Activos Mineros S.A.C.
que determinen el cálculo del Valor de la En opinión de la Gerencia Corporativa presentan una limitación referida a la
Participación Patrimonial (VPP) de la cuenta de Asuntos Legales y de la Dirección evaluación de deterioro del activo fijo principal
contable de inversiones en subsidiarias de Ejecutiva, la apelación de la última sentencia la Hidroeléctrica Yuncán, y los de Corporación
FONAFE al 31 de diciembre de 2018. desfavorable notificada el 29 de enero de Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial
2019, será resuelta por la Sala Mixta de la S.A. - CORPAC respecto del rubro contable de
Opinión con salvedades Corte Superior de Huaura, la misma que activos fijos asociados con la validación del
debería pronunciarse nuevamente sobre la servicio y la aprobación de los resultados del
descrito en el párrafo anterior, los estados dicha sentencia sea favorable para FONAFE. Al 31 de diciembre de 2018, los dictámenes de
financieros separados adjuntos, presentan auditoría remitidos por los auditores externos
razonablemente en todos sus aspectos Otros asuntos de las empresas Activos Mineros S.A. y la
significativos, la situación financiera del Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación
7
Fondo Nacional de Financiamiento de Los estados financieros separados por Comercial S.A. – CORPAC, obtuvieron opinión
la Actividad Empresarial del Estado - el periodo terminado al 31 de diciembre sin salvedades, con lo cual la situación reportada
FONAFE al 31 de diciembre de 2018 y de de 2017, emitidos con fecha de dictamen ha sido superada y no ha requerido de ajustes
2017. Asimismo, su desempeño financiero 30 de mayo de 2018, obtuvo una opinión contables a dicha fecha. La empresa SEDAPAL
y sus flujos de efectivo, por los años con salvedades respecto de las siguientes obtuvo de su auditor externo, al 31 de diciembre
terminados en esas fechas, de acuerdo con limitaciones: de 2018, una opinión con salvedades, la misma
Normas Internacionales de Información Al 31 de diciembre de 2017, el Fondo que no incluye la limitación respecto de las
Financiera, emitidas por el International Nacional de Financiamiento de la obras en curso paralizadas, con lo cual dicha
Accounting Standars Board. Actividad Empresarial del Estado – situación ha sido superada y no ha requerido de
FONAFE ha elaborado un informe de ajustes contables a dicha fecha.
Asunto de énfasis revisión de indicios de deterioro de las Lima, Perú
inversiones en subsidiarias de acuerdo a 31 de mayo de 2019
6
Sin modificar nuestra opinión, y tal como se lo requerido por la NIC 36 “Deterioro de
revela en la Nota 31 a los estados financieros activos”. Dicho informe concluye que no
al 31 de diciembre de 2018, FONAFE afronta se requiere efectuar ajustes materiales (Socio)
un proceso judicial laboral calificado como por deterioro del valor de los activos en
pasivo contingente o contingencia posible las Subsidiarias. HUGO PORTAL VEGA
CONTADOR PÚBLICO COLEGIADO
Matrícula Nº 6264
MEMORIA 2018 FONAFE
021
ANUAL
FONAFE ES:
Compromiso
con sus grupos de interés, velando por la sostenibilidad.
MEMORIA 2018 FONAFE
022
ANUAL
Estado de AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2018 y 2017
Estado de AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2018 y 2017
situación financiera (Expresado en soles) situación financiera (Expresado en soles)
Inversiones financieras (5) 236 476 563 66 255 834 Otras cuentas por pagar (16) 10 623 647 8 050 219
Cuentas por pagar a entidades relacionadas (17) 9 665 675 9 449 043
Otras cuentas por cobrar (neto) (6) 45 624 316 42 013 205
Beneficios a los empleados (18) 5 778 893 4 546 967
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas (7) 111 580 531 208 704 774
TOTAL PASIVO CORRIENTE 26 276 699 22 231 668
Gastos pagados por anticipado (8) 570 160 717 481
PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1 077 375 250 1 258 452 834
Obligaciones financieras (15) 396 024 163 878
Otras cuentas por pagar (16) 5 620 694 5 431 107
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por pagar a entidades relacionadas (17) 10 438 481 14 613 873
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas (7) 1 501 498 052 1 438 913 071
Pasivos por impuestos a las ganancias diferidos (19) 4 012 2 779
Inversiones en subsidiarias (9) 20 239 575 806 19 775 460 086 Provisiones (20) 22 470 061 22 322,533
Propiedades de inversión (10) 29 166 605 29 323 666 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 38 929 272 42 534 170
TOTAL PASIVO 65 205 971 64 765 838
Propiedades, planta y equipo (neto) (11) 10 351 089 10 184 867
Activos intangibles (Neto) (12) 82 819 203 493 PASIVO NO CORRIENTE (21)
Capital 11 149 376 830 11 149 376 830
Activos por impuestos a las ganancias diferidos (13) 122 673 717
Capital adicional 5 178 482 463 5 381 547 590
Otros activos (14) 1 753 338 1 846 967
Otras reservas 791 925 131 781 862 704
Resultados acumulados 5 642 144 881 4 983 029 765
Otras reservas de patrimonio 32 790 356 153 802 974
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 21 782 550 382 21 255 932 867 TOTAL PATRIMONIO 22 794 719 661 22 449 619 863
TOTAL ACTIVO 22 859 925 632 22 514 385 701 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 22 859 925 632 22 514 385 701
CUENTAS DE ORDEN (22) 2 773 782 124 2 761 640 561 CUENTAS DE ORDEN (22) 2 773 782 124 2 761 640 561
Las notas que se acompañan forman parte de los estados financieros separados.
MEMORIA 2018 FONAFE
023
ANUAL
Estado de AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2018 y 2017 Estado de
AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2018 y 2017
resultados integrales (Expresado en soles) cambios en el patrimonio (Expresado en soles)
Estado de AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2018 Y 2017
Estado de AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2018 Y 2017
flujos de efectivo (Expresado en soles) flujos de efectivo (Expresado en soles)
Otras entradas de efectivo relativos a la actividad de operación 73 315 616 52 493 018 -85 212 -44 367
Compra de propiedades planta y equipo
Intereses y redimientos recibidos 31 167 746 47 189 319 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO 683 123 680 940 761 540
Las notas que se acompañan forman parte de los estados financieros separados.
MEMORIA 2018 FONAFE
025
ANUAL
12. RESULTADOS
FINANCIEROS
CONSOLIDADOS DE
LAS EMPRESAS BAJO
EL ÁMBITO DE FONAFE
Al 31 de diciembre de 2018, los estados financieros obtenidos de la consolidación
de los resultados de las empresas de la corporación son los siguientes:
MEMORIA 2018 FONAFE
026
ANUAL
ACTIVO ACTIVO
Efectivo y equivalentes al efectivo - disponible 3 16 403 812 099 18 095 596 498 Cartera de créditos (neto) 5 3 479 594 139 4 049 255 734
Fondos interbancarios 0 0 Cuentas por cobrar comerciales 6 71 489 294 67 309 559
Inversiones financieras / Otras cuentas por cobrar 7 248 778 345 199 748 123
4 17 668 092 775 16 427 735 236
inversiones negociables y a vencimiento
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 0 0
Cartera de créditos (neto) 5 10 429 995 449 10 886 414 265
Bienes realizables recibidos en pago y adjudic. (neto) 0 0
Cuentas por cobrar comerciales (neto) 6 1 618 307 342 1 686 534 217
Activos biológicos 0 0
Otras cuentas por cobrar (neto) 7 1 978 052 184 1 960 192 825
Inversiones mobiliarias /
14 289 749 318 24 228 623
inversiones en sub., asoc. y part. en Neg.
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 0 0
Propiedades de inversión 15 76 267 366 78 988 600
Inventarios / bienes realiz. recibidos en pago y adjudic. (neto) 8 423 585 162 378 204 098
Propiedades, planta y equipo / Inmueble, mobiliario y equipo 16 23 686 529 274 23 507 807 701
Activos biológicos 0 0
Activos intangibles (neto) 17 131 306 058 157 839 602
Activos no corrientes mantenidos para la venta 9 62 202 797 90 213 350
Activos por impuestos a las ganancias diferidos 18 117 936 286 89 599 123
Impuestos corrientes 10 183 866 376 147 419 937
Otros activos (neto) 13 6 187 860 926 5 796 609 317
Activos por impuestos a las ganancias 11 152 283 995 140 648 337
Gastos pagados por anticipado 12 153 733 025 92 220 555 34 289 511 006 33 971 386 382
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
Las notas que se acompañan forman parte de los estados financieros separados.
MEMORIA 2018 FONAFE
027
ANUAL
Cuentas por pagar comerciales 23 6 529 856 5 055 966 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 83 480 273 433 84 095 749 766
Otras cuentas por pagar 24 1 420 707 037 1 335 631 589 CUENTAS DE ORDEN 38 162 858 731 443 147 913 239 397
Las notas que se acompañan forman parte de los estados financieros separados.
MEMORIA 2018 FONAFE
028
ANUAL
Venta netas de bienes 39 4 929 634 840 3 020 345 789 Gasto por impuesto a las ganancias 56 -915 937 446 -819 031 556
Prestación de servicios 40 8 310 501 152 8 919 108 230 GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS 2 202 915 022 1 732 006 048
Ganancia (pérdida) neta de impuesto a las ganancias
Aportaciones o ingresos operacionales - entidades 0 0 0 0
procedente de operaciones discontinuas
Ingresos por intereses 41 2 657 098 709 2 647 738 198 GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO 2 202 915 022 1 732 006 048
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 15 897 234 701 14 587 192 217 GANANCIA (PÉRDIDA) NETA ATRIBUIBLE A 2 202 915 022 1 732 006 048
Costos de ventas 42 -8 726 351 127 -8 116 480 489 La matriz 1 064 345 829 703 479 015
Gastos por intereses 43 -807 279 925 -860 189 913 Intereses minoritarios 57 1 138 569 193 1 026 527 033
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA 6 363 603 649 5 610 521 815 COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL 0 0
Variación neta de activos no corrientes o grupos de activos para la venta 0 0
Gastos de ventas y distribución 44 -653 594 991 -587 374 466
Ganancias (pérdidas) de inversiones en instrumentos de
Gastos de administración 45 -2 576 326 496 -2 570 655 907 58 -736 061 -221 324
patrimonio al valor razonable
Ganancias (pérdida) de la baja en activos financieros medidos al costo Otros componentes del resultado integral 0 0
0 0
amortizado
OTRO RESULTADO INTEGRAL ANTES DE IMPUESTOS -736 061 -221 324
Otros ingresos operativos 46 770 463 042 513 691 767
Otros gastos operativos 47 -1 686 732 587 -1 188 642 933 IMPUESTO A LAS GANANCIAS RELACIONADO CON
COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA 2 217 412 617 1 777 540 276
Variación neta de activos no corrientes o grupos de activos para la venta 0 0
OTROS INGRESOS (GASTOS) Ganancias (perdidas) de inversiones por instrumentos de patrimonio al valor
0 0
Ingresos financieros 48 413 220 729 509 647 354 razonable
Gastos financieros 49 -356 966 971 -349 288 539 Otros componentes de resultado integral 0 0
Ingresos por servicios financieros (empresas financieras) 50 813 405 661 761 366 893 SUMA DE COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL
0 0
Gastos por servicios financieros (empresas financieras) 51 -208 169 507 -187 470 247 CON IMPUESTO A LAS GANANCIAS RELACIONADOS
Resultados por operaciones financieras 52 143 745 054 40 431 211 OTRO RESULTADO INTEGRAL DEL EJERCICIO,
59 -240 002 636 66 482 441
Participación en los resultados netos de asociadas y negocios conjuntos NETO DE IMPUESTOS (EMPRESAS FINANCIERAS)
500 150 0
contabilizados por el método de la participación
RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO 1 962 176 325 1 798 267 165
Ganancias (pérdidas) que surgen de la diferencia entre el valor libro anterior y
53 -1 056 707 -21 796 498
el valor justo de activos financieros reclasificados medidos a valor razonable
Otros ingresos 54 161 366 538 50 410 477
Otros gastos 55 -64 605 096 -29 803 323
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS 3 118 852 468 2 551 037 604
Las notas que se acompañan forman parte de los estados financieros separados.
MEMORIA 2018 FONAFE
029
ANUAL
CONCEPTOS CAPITAL ACCIONES DE CAPITAL RESERVAS LEGALES RESULTADOS OTRAS RESERVAS SUB TOTAL INTERESES TOTAL
INVERSIÓN ADICIONAL Y OTRAS RESERVAS ACUMULADOS DE PATRIMONIO PATRIMONIO NETO MINORITARIOS PATRIMONIO NETO
Saldos al 1 de enero de 2017 11 149 376 830 6 332 277 785 715 390 476 4 878 412 909 157 053 903 23 232 511 903 5 002 231 383 28 234 743 286
Ajustes de ejercicios anteriores -507 618 190 -507 618 190 25 835 887 -481 782 303
Ganancia (pérdida) neta del ejercicio 703 479 015 703 479 015 1 028 527 033 1 732 006 048
Otro resultado integral -64 200 067 -64 200 067 130 461 184 66 261 117
Dividendos en efectivo declarados -264 346 119 -264 346 119
Emisión de acciones 117 320 041 117 320 041 117 320 041
Reducción de capital -602 643 364 -602 643 364 -602 643 364
Incremento (disminución) de combinaciones de negocios
Incremento (disminución) por otras aportaciones de los propietarios -218 619 667 3 738 629 -214 881 038 2 186 547 -212 694 491
Disminución (incremento) por otras distribuciones a los propietarios -9 652 974 19 388 822 9 735 848 -547 659 875 -537 924 027
Incremento (disminución) por cambios en la participación de subsidiarias que no implique pérdi-
das de control
Incremento (disminución) por transacciones de acciones de cartera -14 094 -14 094
Incremento (disminución) por transacciones y otros cambios 270 483 958 43 681 884 -769 002 894 60 949 138 -393 887 914 -320 705 092 -714 593 006
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 11 149 376 830 5 381 547 589 782 199 811 4 812 889 030 153 802 974 22 279 816 234 5 056 516 854 27 336 333 088
Saldos al 1 de enero de 2018 11 149 376 830 5 381 547 589 782 199 811 4 812 889 030 153 802 974 22 279 816 234 5 056 516 854 27 336 333 088
Ajustes de ejercicios anteriores -176 163 712 -176 163 712 12 466 589 -163 697 123
Ganancia (pérdida) neta del ejercicio 1 064 345 829 1 064 345 829 1 138 569 193 2 202 915 022
Otro resultado integral -30 696 853 -30 696 853 -210 041 844 -240 738 697
Dividendos en efectivo declarados -288 870 687 -288 870 687
Emisión de acciones 38 880 803 38 880 803 38 880 803
Reducción de capital -557 770 225 -557 770 225 -557 770 225
Incremento (disminución) de combinaciones de negocios
Incremento (disminución) por otras aportaciones de los propietarios 579 181 133 711 678 -10 902 887 568 989 924 568 989 924
Disminución (Incremento) por otras distribuciones a los propietarios 9 108 687 9 108 687 9 108 687
Incremento (disminución) por cambios en la participación de subsidiarias que no implique pérdi- -527 597 013 -527 597 013
das de control
Incremento (disminución) por transacciones de acciones de cartera -375 647 921 54 210 385 -321 437 536 -321 437 536
Incremento (disminución) por transacciones y otros cambios 288 454 796 -53 968 325 -282 265 085 -79 412 878 -127 191 492 -233 160 579 -360 352 071
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 11 149 376 830 5 178 482 463 792 262 236 5 594 969 774 32 790 356 22 747 881 659 4 947 882 513 27 695 764 172
MEMORIA 2018 FONAFE
030
ANUAL
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Cobranza a (por) Cobranza a (por)
Venta de bienes y prestación de servicios 11 176 065 219 10 397 092 549 Reembolso de adelantos de préstamos y préstamos concedidos a terceros 0 0
Regalías, cuotas, comisiones, otros ingresos de actividades ordinarias 3 437 576 406 2 582 503 751 Venta de instrumentos financieros de patrimonio o deuda de otras entidades 1 861 310 414 1 279 232 970
Intereses y rendimientos recibidos (no incluidos en la actividad de inversión) 143 617 450 123 761 015 Contratos derivados (futuro, a término, opciones) 0 0
Compra de propiedades de inversión 0 -436 013 -623 652 007 -260 383 713
Amortización o pago de préstamos de corto plazo
Compra de propiedades, planta y equipo -626 696 482 -618 480 003
Amortización o pago de préstamos de largo plazo -145 056 520 -135 559 238
Desembolsos por obras en curso de propiedades, planta y equipo -671 294 994 -603 661 017
Préstamos de entidades relacionadas 0 0
Compra de activos intangibles -28 099 824 -29 900 919
Pasivos por arrendamiento financiero -197 581 -221 811
Compra de otros activos de largo plazo -1 524 981 -92 417
Recompra o rescate de acciones de la entidad (acciones en cartera) 0 0
Impuestos a las ganancias 0 0
Adquisición de otras participaciones en el patrimonio 0 0
Salidas de instrumentos de deuda mantenidos hasta el vencimiento 0 -193 231 088
Intereses y rendimientos -99 258 523 -76 837 210
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad inversión -190 906 671 -115 724 203
Dividendos -784 648 352 -804 204 420
AUMENTO (DISMIN.) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO PROVENIENTE DE
-1 458 630 885 -1 547 955 378 Impuesto a las ganancias 0 0
ACTIVIDAD DE INVERSIÓN
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad de financiación -1 287 214 793 -749 702 091
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Préstamos de entidades relacionadas 0 0 Efectos de las variaciones en las tasas de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo 111 108 731 -126 001 489
Emisión de acciones y otros instrumentos de patrimonio 169 848 997 10 290 090
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo -1 691 784 399 2 266 430 410
Venta de acciones propias en cartera 0 0
Efectivo y equivalentes al efectivo al inicio del ejercicio 18 095 596 498 15 829 166 088
Reembolso de impuestos a las ganancias 0 0
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO 16 403 812 099 18 095 596 498
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad de financiación 343 871 717 1 742 261 900
MEMORIA 2018 FONAFE
032
ANUAL
FONAFE ES:
Innovación
para desarrollar nuevas ideas, buscando la mejora continua.
MEMORIA 2018 FONAFE
033
ANUAL
13. INFORME DE
GESTIÓN CORPORATIVA
GOBIERNO CORPORATIVO Los lineamientos y prácticas de buen gobierno Además, destacan los siguientes hechos:
corporativo han sido incorporados en las
1º
Desde hace más de 12 años, FONAFE ha empresas de la corporación, considerando los Ejecución del proceso FONAFE fue invitado por la OECD para ser
diversos sectores en las que participa, como: de validación de las
desarrollado e incorporado herramientas, generación eléctrica, distribución eléctrica, autoevaluaciones
organizador del “Sixth Meeting of the Latin
American Network on Corporate Governance of
metodologías, lineamientos, capacitaciones y saneamiento, finanzas, entre otros. en el avance de la State-Owned Enterprises: Board performance
otras acciones estratégicas, a fin de adecuarse implementación del and integrity of state-owned enterprises”, evento
FONAFE ha recibido el aporte de instituciones Código de Buen Gobierno que se realizará en junio de 2019.
a los lineamientos de la Organización para como el Banco Interamericano de Desarrollo, Corporativo durante
la Cooperación y el Desarrollo Económicos a través del PROSEMER y el Banco Mundial, el año 2018, realizadas Se aprobó el lineamiento “Libro Blanco:
para desarrollar herramientas relacionadas a la por las empresas bajo el Lineamiento para la Gestión de Directorios y
(OECD) respecto de buenas prácticas de gestión de las buenas prácticas, cuyos objetivos ámbito de FONAFE. Directores de las empresas bajo el ámbito de
principales son:
Gobierno Corporativo. FONAFE”, cuyo objeto es presentar los aspectos
relacionados con la gestión de Directorios y
• Satisfacción de las expectativas de la miembros de Directorio de las empresas bajo el
2º
sociedad. Primer congreso ámbito de FONAFE. Esto considera, por ejemplo,
• Generación de confianza en los grupos de anual sobre temas de las funciones del Directorio y la de sus miembros,
interés. gobernanza corporativa, con especial atención en la supervisión y control
organizado en diciembre que deben ejercer sobre las empresas, basados
• Promoción de la salud económica y la
en las buenas prácticas de Gobierno Corporativo.
estabilidad financiera. de 2018 por FONAFE,
• Fortalecimiento y mantenimiento de la el cual contó con la
competencia. participación de los Se incorporaron 33 miembros al Directorio de las
• Crecimiento y desarrollo sostenido. miembros del Directorio, empresas de la corporación, quienes recibieron
• Supervisión y rendición de cuentas. Gerentes y Ejecutivos de procesos de inducción en gestión empresarial y
buenas prácticas de Gobierno Corporativo.
la corporación.
La implementación de las prácticas de Buen
Gobierno Corporativo es fundamental para
FONAFE, lo que se refleja en el Plan Estratégico
Corporativo (PEC) 2017-2021, cuya acción
estratégica es el fortalecimiento de la gestión
de los directorios de las empresas que se
encuentran bajo su ámbito. Esto ha permitido
los siguientes avances:
MEMORIA 2018 FONAFE
034
ANUAL
SISTEMA DE GESTIÓN DE
CONTROL RIESGOS
INTERNO (SCI)
FONAFE, como empresa y corporación, se en-
El Plan Estratégico Corporativo (PEC) automatizada de autoevaluación del Sistema La gestión integral de riesgos de FONAFE
cuentra comprometido a alcanzar los mejores
2017-2021 de FONAFE ha sido de Control Interno en las empresas de la busca que la corporación y sus empresas
estándares de la Gestión Integral de Riesgos.
corporación. logren identificar, analizar y dar respuesta a
considerado una acción estratégica del Por ello, cuenta con un Plan Estratégico Cor-
“Fortalecimiento del sistema de control porativo (PEC) 2017-2021 que asegura la ges- los peligros que enfrenta, siguiendo prácticas
Dicha herramienta permitió estandarizar la
interno en la corporación”. medición de la implementación del Sistema tión del riesgo y cumplimiento como parte de líderes de control interno y gestión de riesgos,
de Control Interno pues otorgó un indicador la cultura organizacional. lo que contribuye con el fortalecimiento del
sobre el avance de cada una de las empresas Gobierno Corporativo.
de la corporación. EL MODELO DE GESTIÓN DE RIESGO
Con el objetivo de fortalecer el Sistema
DE LA FONAFE CONSIDERA LOS En el año 2018, FONAFE asistió técnicamente
de Control Interno de las empresas de
Los resultados de la autoevaluación del Sistema SIGUIENTES ELEMENTOS: a 11 empresas de diversos sectores en la
la corporación, FONAFE propuso una
de Control Interno del año 2018 realizada por las implementación de la gestión integral
organización sistémica básica, formal
1º
empresas de la corporación fueron sometidos
y estandarizada de establecimiento e Fortalecer el Sistema de Control de riesgos, totalizando 27 empresas al
a un proceso validación y verificación de la
implantación del control interno. Para ello, Interno, Gobierno Corporativo, considerar las 16 del Subsector Eléctrico que
información y documentación. Esto implicó un
consideró las necesidades específicas de cada Gestión de la Calidad, Gestión de fueron gestionadas en el 2017.
avance en la implementación de la metodología
empresa, sus objetivos, tamaño, procesos y los Cumplimiento, Gestión de Seguridad
del Sistema de Control Interno.
servicios que suministran. de la Información y Gestión de Además, se aprobó el lineamiento
Además, con el objeto de generar una cultura Continuidad de Negocios. corporativo “Lineamiento de Gestión Integral
El Sistema de Control Interno fue concebido de prevención vinculada a buen gobierno de Riesgos para las Empresas bajo el ámbito
y organizado bajo un enfoque moderno del corporativo, control interno, riesgos y de FONAFE”, con el objeto de desarrollar la
2º
modelo COSO en su versión 2013 debido a su cumplimiento, en diciembre de 2018, FONAFE Optimizar los costos de las gestión integral de riesgos y alcanzar una
reconocimiento internacional por su idoneidad, organizó el primer congreso anual sobre temas de actividades de control a través adecuada planificación, la cual considera
solidez y confianza para dichos fines. En dicho gobernanza corporativa que incluyó las funciones del involucramiento oportuno
identificar, analizar y dar respuesta a los
marco, FONAFE desarrolló el “Lineamiento de prevención y cumplimiento normativo. y proactivo en el desarrollo
Corporativo de Sistema de Control Interno para riesgos que enfrenta la corporación. Este
y/o diseño de procesos.
las Empresas de la Corporación” con el objetivo enfoque reúne las prácticas líderes de
Sumado a ello, FONAFE designó en el año 2018
de implementar y adecuar el marco normativo al encargado de la prevención en cumplimiento control interno y gestión integral de riesgos,
3º
según estándares internacionales. de lo dispuesto por la Ley N° 30424 “Ley que Proporcionar una visión contribuyendo al fortalecimiento del
regula la responsabilidad administrativa de completa de los riesgos que Gobierno Corporativo de las empresas.
Además, tuvo lugar el proceso de monitoreo del las personas jurídicas por el delito de cohecho afectan a la corporación.
Sistema de Control Interno, el cual se desarrolló activo transnacional”, modificada por el También se implementó la publicación
considerando tres niveles: la madurez de la Decreto Legislativo N° 1352. Esto forma parte de boletines informativos sobre riesgo
4º
empresa con relación a los componentes del de los logros de la corporación con relación a Fortalecer el cumplimiento de operacional, continuidad del negocio,
SCI, la implementación de cada componente y su función de prevención, vinculado al Plan los objetivos estratégicos de seguridad de la información y cumplimiento.
principio. Se midieron cinco componentes del Nacional y Sectorial de Integridad y Lucha la corporación.
control interno empleando una herramienta contra la Corrupción 2018-2021.
MEMORIA 2018 FONAFE
035
ANUAL
RESPONSABILIDAD
A continuación, se presentan las principales
características del Sistema de Gestión de RSC
CORPORATIVA 6
DE GESTIÓN
Feedbak
• Urgencia
PRIORIZAR • Legitimidad
La Responsabilidad Social Corporativa FONAFE mantiene un rol de facilitador
del proceso de gestión de Responsabilidad
• Poder
(RSC) es un factor clave para FONAFE Social Corporativa que siguen sus empresas,
otorgándoles seguimiento y evaluando los
pues le permite encontrar el equilibrio compromisos asumidos en el año.
entre el interés empresarial y las
expectativas de sus grupos de interés,
En el año 2018, el plan de acción de RSC
consideró los siguientes aspectos:
1 Mapeo
Cómo ven los grupos
de interés a la EPE
quienes buscan conocer el impacto • Alineamiento de los planes de RSC de las Grupo de
empresas de la corporación. EPE
social, económico y ambiental generado interés
2
• Promoción de alianzas entre proyectos
de RSE ejecutados por las empresas de la FOCUS
por la empresa. corporación y otras instituciones. GROUP
• Capacitaciones a ejecutivos y gerentes de (cómo ven los Grupos
las empresas de la corporación en temas
de RSC.
3 Materialidad
• Asistencia en la elaboración del Informar a Percepción general
Impactos positivos
reporte de sostenibilidad exigido por la EPE y a FONAFE
Superintendencia de Mercado de Valores a Indicadores GRI Oportunidades de mejora
relevantes (impacto
las empresas que listan en bolsa.
FONAFE cuenta con un Sistema de Gestión vs expectativa)
• Participación como socio implementador en
de RSC, el cual le permite asegurar que sus
el Programa de Sostenibilidad Corporativa y
proyectos e iniciativas se sustenten sobre
Rendición de Cuentas para la Sostenibilidad
un mismo criterio técnico, empleando las
de las Empresas (CSRB), suscrito entre
herramientas de RSC elaboradas para la
FONAFE y el Global Reporting Initiative Plan de
gestión de las empresas públicas. Reporte de
(GRI). responsabilidad
sostenibilidad
4 5
• Adhesión del Centro Corporativo de
Su sistema considera la realización de un
FONAFE al Pacto Mundial de las Naciones Social
diagnóstico para identificar los temas de
Unidas. • Alineamiento
interés en base a criterios, como sosteniblidad • Triple resultado
• Obtención del distintivo otorgado por (económico, social ya corporativo (grado de
empresarial, y luego establece un plan de
la World Confederation of Businesses mabiental) madurez)
acción en función de indicadores económicos,
(WORLDCOB) a la gestión de RSC del • Proyectos de RSC
sociales y ambientales. • Previa materialidad
Centro Corporativo de FONAFE.
• Es linea base para el • Plan de Responsabilidad
siguiente año Social Corporativa
MEMORIA 2018 FONAFE
036
ANUAL
RANKING DE FONDO DE
NIVEL
GESTIÓN DE INCLUSIÓN SOCIAL
RESPONSABILIDAD Sedapal 3
3
ENERGÉTICO – FISE
SOCIAL
Electrocentro
Electro Sur Este 3
CORPORATIVA
Banco de la Nación 3
En el año 2012 se creó el Programa de Transferencias
Egasa 3 Promoción para el Acceso al GLP del FISE, (S/ millones)
Electroperú 3 un mecanismo de política de inclusión
social para incentivar el acceso a energía EMPRESA 2017 2018 DIF
Fonafe 3
La gestión de Responsabilidad Corpac 2
menos contaminante en los segmentos más
vulnerables del Perú. FONAFE ha sido el Electronorte 9.6 11.6 1.9
Social Corporativa de las empresas Enapu 2 encargado de su operación a través de sus Electro Sur Este 25.8 27.6 1.8
empresas de distribución eléctrica, en el Electro Oriente 20.3 20.8 0.6
de FONAFE alcanzó un nivel de Serpost 2 marco de las políticas públicas de mejora de Adinelsa 2.2 2.2 0.1
madurez 2 – Básico. Esto significa Adinelsa 2 la salud y la calidad de vida de la población Electro Ucayali 2.6 2.6 0.0
Electro Ucayali 2 más necesitada.
que “mantiene una reticencia sobre Electronoroeste 10.9 10.6 -0.2
Electronoroeste 2 Como acción principal, el programa realiza la Electrosur 1.6 1.2 -0.4
los temas de Responsabilidad Social, Electronorte 2 entrega mensual de un vale de descuento de Seal 3.5 3.1 -0.5
pero empieza a gestionar cambios, y Electropuno 2 16 soles a las familias más vulnerables para Electro Puno 24.8 23.9 -0.8
la compra de gas. En el año 2018, FONAFE Hidrandina 19.9 19.1 -0.8
muestra avances en su organización Electrosur 2 desembolsó recursos por S/ 156.5 millones, de Electrocentro 29.4 28.1 -1.3
interna para asumir prácticas de Electro Oriente 2 los cuales S/ 151 millones fueron transferidos
TOTAL 150.6 151.0 0.3
por las empresas de la corporación, cifra mayor
Hidrandina 2
Responsabilidad Social”. en S/ 0.3 millones con relación al año 2017.
Seal 2 EMPRESA 2017 2018 DIF
Activos Mineros 2 Cabe indicar que el 67 % de las transferencias
fueron realizadas por Electrocentro, Electro Electrocentro 1 812 209 1 732 862 -79 347
Editora Perú 2 Sur Este, Electro Puno y Electro Oriente. Electro Puno 1 547 802 1 495 904 -51 898
Perupetro 2 Además, las empresas con mayor cantidad Electro Sur Este 1 409 480 1 494 029 84 549
Cofide 2 de vales canjeados fueron Electrocentro con 1 Electro Oriente 1 268 027 1 303 084 35 057
732 862 vales, seguido por la empresa Electro 1 245 964 1 193 289 -52 675
Fondo MiVivienda 2 Puno con 1 495 904 y Electro Sur Este con 1
Hidrandina
Electronorte 602 995 724 491 121 496
Egemsa 2 494 029, respectivamente.
Electronoroeste 679 289 664 796 -14 493
Egesur 2 Seal 221 053 191 962 -29 091
San Gabán 2 Electro Ucayali 162 754 160 104 -2650
Nivel 1: Preliminar
Fame 1 Adinelsa 135 231 140 120 4889
Nivel 2: Básico Sima 1 Electrosur 98 699 75 952 -22 747
Nivel 3: Intermedio
Nivel 4: Avanzado
Agrobanco 1 TOTAL 9 183 503 9 176 593 -6910
MEMORIA 2018 FONAFE
037
ANUAL
PLANEAMIENTO
ESTRATÉGICO
1
Creación de valor
2
Calidad de bienes y
3
Creación de valor
económico servicios social y ambiental
Eje 2 cumplimiento de 87 %,
FINANCIERA
Egesur 79.0
8. Fortalecer la gestión de talento Sima Perú 72.7
Eje 6 humano y organizacional en la
corporación Fame 65.7
Enaco 55.6
Enapu 48.1
PROMEDIO 90.1
Fuente: Planeamiento y Presupuesto Corporativo
MEMORIA 2018 FONAFE
039
ANUAL
OR D E CA PLANEAMIENTO
RAD RT EXC. OPER.
RRHH EG E Planificación estratégica
Generar valor
RA
Planificación financiera
T
Cultura y clima organizacional
IN
económico, Modelamiento organizacional Modelo de gestión de la calidad
Análisis de cargas de trabajo – CAP Presupuesto corporativo
ambiental y social
Desarrollo del talento
en las empresas.
Gestión del conocimiento
GDC
SISTEMA DE
FONAFE
CONTROL INTERNO
Gestión de riesgos / SEAR
Cumplimiento
LÓGISTICA Seguridad de la información
Compras corporativas Continuidad operativa y del negocio
Favorecer la Cadena de suministros Modelo de prevención y canal de
sostenibilidad en denuncias
Gestión de la sostenibilidad
las empresas.
Transparencia
LEGAL GOBIERNO
Directiva de gestión CORPORATIVO
Soporte societario Acceso al BGC
Mejorar la calidad Asuntos contenciosos / administrativos Directorio corporativo
y cobertura de los Relacionamiento institucional Ingreso a la OECD
servicios. Promoción APP / Regulación
Liquidaciones / Encargos
FICHA EMPRESARIAL
Flujo de información
PROCESOS
En el año 2013, FONAFE inició con la PROCESOS ESTRATÉTIGICOS
gestión de procesos y en el 2016 aprobó E1 - Gestión estratégica y operativa de las E3 - Sistema integrado de gestión
E2 - Gobernanza cooperativa
su “Manual de Gestión de Procesos y empresas e innovación
Requerimientos y
01 - Dirección de la actividad empresarial
de valor en FONAFE y sus empresas.
requisitos
Servicios
03 - Soluciones corporativas
FEEDBACK
SISTEMA
INTEGRADO
DE GESTIÓN
En FONAFE, el sistema integrado
de gestión está orientado a mejorar
el desempeño de la empresa y
proporcionar una base sólida para su
desarrollo sostenible, lo cual se realiza a
través de los siguientes instrumentos:
INGRESOS POR
DIVIDENDOS
Al 31 de diciembre de 2018, Dividendos En el año 2018, los aportes de capital realizados Préstamos
(S/ millones) por FONAFE en las empresas de la corporación (S/ millones)
los ingresos por dividendos ascendieron a S/ 139.8 millones. Estos se
percibidos por FONAFE de efectuaron a Agrobanco para el fortalecimiento
EMPRESA 2017 2018
de su capacidad patrimonial, a Activos Mineros
las empresas mayoritarias EMPRESA 2017 2018
para incrementar los fondos destinados a la
ascendieron a S/ 559.9 millones, remediación ambiental y a Serpost para su Fame 0.3 1.5
fortalecimiento operativo.
provenientes de las empresas Cofide 58.3 Electro Sur Este 25.0
Electrosur 25.0
que se detallan a continuación: Corpac 61.6 57.1
Aportes
Editora Perú 24.7 23.8 Electronoreste 60.0
57.4 49.4
(S/ millones)
Egasa TOTAL 25.3 86.5
Egemsa 33.6 42.1 EMPRESA 2017 2018
Egesur 2.3 4.1
En el 2018, los excedentes de tesorería fueron
Electrocentro 78.9 85.9 Agrobanco 150.0 80.0 colocados principalmente en depósitos a plazo fijo,
Electronoreste 55.7 61.5 Activos Mineros 56.8 54.5 letras del Tesoro Público, bonos soberanos, fondos
Electro Oriente 34.7 4.9 Cofide 58.3 mutuos, certificados de depósitos, préstamos a las
empresas y cuentas corrientes remuneradas. Esto
Electro Puno 12.4 20.8 Electrocentro 39.4 permitió generar ingresos financieros por un total
Electro Ucayali 7.7 8.7 Hidrandina 44.2 de S/ 63 millones, cifra menor en 4 % respecto
Electrosur 11.5 16.0 Serpost 5.3 al 2017, teniendo en consideración las menores
Electro Sur Este 47.6 34.2 tasas de interés a lo largo del año.
TOTAL 348.7 139.8
Hidrandina 88.4 84.3 Por otro lado, se aprobó la modificación del
San Gabán 38.1 25.8 Lineamiento de Gestión de Excedentes de
Al 31 de diciembre de 2018, los préstamos Tesorería con el objetivo de otorgar un marco
Seal 41.1 41.3
otorgados por FONAFE a las empresas de la de acción a las empresas no financieras de la
Serpost 1.0 corporación ascendieron a S/ 86.5 millones, corporación. Esto ha permitido incentivar la
TOTAL 655.0 559.9 los cuales fueron efectuados a Electrosur diversificación de la colocación de excedentes
y Electronoroeste para cumplir con sus y maximizar la rentabilidad de los recursos
programas de inversión, y a la Fábrica de Armas financieros dentro de los límites referidos a las
y Municiones del Ejército (FAME) para mejorar colocaciones de los excedentes de tesorería, por
sus niveles de ventas y revertir las pérdidas. emisor e instrumento, tomando en cuenta su
clasificación de riesgo.
Además, FONAFE otorgó un aval a FAME en
El lineamiento fue presentado a las empresas
favor del Banco de Comercio por S/ 6 millones,
generadoras y distribuidoras del sector eléctrico en
con vencimiento en diciembre de 2019 para la el evento “Gestión de Inversiones y Colocaciones
apertura de una línea de crédito para capital de en los Mercados Financieros”, el cual se realizó en
trabajo y carta fianza. la ciudad de Arequipa en agosto de 2018.
MEMORIA 2018 FONAFE
043
ANUAL
Utilidad neta
GESTIÓN (S/ millones)
FINANCIERA
EMPRESA 2017 2018 DIF VAR
(%)
CORPORATIVA
Banco de la Nación 739 816 78 11
Electroperú 325 361 36 11
Sedapal 287 356 69 24
Electrocentro 95 121 26 27
Hidrandina 98 107 9 9
Al 31 de diciembre de 2018, los resultados de la En contraste con el año anterior, las regalías Electronoroeste 68 85 17 25
gestión financiera de las empresas de FONAFE transferidas en el 2018 fueron mayores en 34 %, 63 65 2 3
Corpac
fueron mejores al año 2017. A continuación, las cuales fueron canalizadas por Perupetro al
Seal 52 60 8 16
los principales indicadores: Tesoro Público. Además, el ROE de las empresas
de FONAFE alcanzó el 8.5 %, superando por Electro Sur Este 45 54 10 22
1.7 % al indicador del año 2017. Mientras Egemsa 46.8 46.7 -0.2 -0.3
que el EBITDA consolidado en el año 2018 Egasa 55 38 -17 -31
fue de S/ 4047 millones, mayor en S/ 560 Fmv 25 34 10 40
Gestión financiera millones frente al resultado del año 2017 Adinelsa 2 31 29 1253
principales indicadores (S/ 3487 millones).
Electronorte 30 28 -2 -8
2017 2018 San Gabán 29 25 -4 -14
Activos
(S/ millones)
Pasivos
(S/ millones)
Patrimonio
(S/ millones)
En el año 2018, Cofide disminuyó sus pasivos en 8 EMPRESA 2017 2018 DIF VAR
(%)
% debido a la capitalización de adeudos de KFW y
JICA por USD 102 millones, realizada en enero, así
como por el vencimiento de Repos con el BCRP.
Sedapal 4266 4654 388 9
En cuanto a Agrobanco, disminuyó sus pasivos en 58 Fmv 3206 3301 96 3
% debido a la reducción de adeudos y obligaciones Electroperú 2920 2956 36 1
financieras con fuentes internacionales, incluyendo
Banco de la Nación 2462 2319 -143 -6
los prepagos de las obligaciones pactadas luego
Cofide 2004 1945 -58 -3
del año 2018 (CITI y AFD).
Hidrandina 918 937 19 2
Por su parte, Fondo MiVivienda redujo sus pasivos
Corpac 848 857 9 1
en 2 % por el vencimiento de la deuda en francos
suizos y la amortización de deudas en euros. Egasa 841 829 -12 -1
Electrocentro 769 806 36 5
Egemsa 737 708 -29 -4
Patrimonio (S/ miles de millones) Electro Oriente 705 627 -78 -11
Electro Sur Este 558 580 22 4
Empresas no financieras Empresas financieras
Activos Mineros 566 555 -11 -2
Seal 403 412 9 2
Electronorte 358 382 24 7
Electronoroeste 355 377 22 6
16.9 17.1 San Gabán 377 376 -1 0
Adinelsa 286 320 33 12
Agrobanco 316 268 -48 -15
Electro Puno 322 257 -66 -20
8.0 7.8 Fame 242 241 -2 -1
Serpost 215 220 6 3
Año 2017 Año 2018 Enapu 281 180 -101 -36
Electrosur 191 177 -14 -7
Electro Ucayali 179 161 -18 -10
Sima Perú 137 140 3 2
Egesur 139 140 1 0.4
Editora Perú 83 80 -3 -4
Enaco 40 43 3 8
Perupetro 34 38 4 10
Esvicsac 34 33 -1 -3
Silsa 34 33 -1 -2
Sima Iquitos 13 14 1 5
GESTIÓN
PRESUPUESTARIA
CORPORATIVA
FONAFE realiza la gestión presupuestal de Al 31 de diciembre de 2018, el resultado
sus empresas dentro de las potestades que el presupuestal corporativo, medido por el
Centro Corporativo le otorga, en el marco de resultado económico, fue S/ 1465 millones
su ley de creación. En ese sentido, es el ente mayor respecto a su marco. Esto se explica
rector y directriz del proceso presupuestal de por el mejor resultado operativo en S/ 500
las empresas de la corporación, así como de millones, los menores gastos de capital en
EsSalud y sus empresas SILSA y ESVICSAC, S/ 418 millones y las mayores transferencias
según el mandato de la Ley N° 29951, Ley de netas en S/ 638 millones.
Presupuesto del Sector Público del año 2011.
Al 31 de diciembre de 2018, los ingresos operativos tuvieron un Los egresos operativos de FONAFE al 31 de diciembre de 2018 Además, en el año 2018 las inversiones FBK se orientaron
nivel de ejecución del 100.3 % respecto a su marco, explicados resultaron menores en S/ 433 millones respecto a su marco, principalmente a la mejora y ampliación de la capacidad
principalmente por los mayores ingresos registrados por Perupetro, explicados principalmente por el comportamiento de las operativa de las empresas de FONAFE, alcanzando una
Electroperú y Banco de la Nación. empresas Sima Perú, Sedapal y Corpac. ejecución de S/ 1227 millones.
EMPRESA MARCO EJECUCIÓN DIF NE EMPRESA MARCO EJECUCIÓN DIF NE EMPRESA MARCO EJECUCIÓN DIF NE
(%) (%) (%)
TOTAL 20 523 20 590 67 100 TOTAL 12 070 11 636 -433 96 TOTAL 1489 1227 -262 82
MEMORIA 2018 FONAFE
049
ANUAL
LOGÍSTICA
CORPORATIVA
La gestión logística corporativa de FONAFE promueve la BIENES SERVICIOS OBRAS
efectividad de los procesos y la eficiencia en la gestión de
los recursos financieros, principalmente en las compras de Al 31 de diciembre de 2018, la compra total de bienes del Al 31 de diciembre de 2018, las contrataciones de servicios Al 31 de diciembre de 2018, las contrataciones de obras
las empresas de la corporación. Estado alcanzó los S/ 8377 millones, de los cuales FONAFE totalizaron los S/ 14 763 millones, de los cuales FONAFE totalizaron S/ 20 550 millones, de los cuales FONAFE
Al 31 de diciembre de 2018, FONAFE concentró S/ 5184 representa aproximadamente el 20 % con S/ 1648 millones, representa el 19 % con S/ 2767 millones. Este porcentaje representa el 3.35 % con S/ 688 millones. Mientras que
millones en contrataciones del Estado, lo que equivale porcentaje semejante al de las 1892 entidades de los es 10 % mayor al acumulado por los gobiernos regionales y los gobiernos locales concentraron la mayor parte (52 %)
al 12 % (S/ 44 931 millones) del total de contrataciones gobiernos locales. Mientras que el gobierno central concentra locales, que alcanzaron un total de S/ 1451 millones. Por su con S/ 10 621 millones.
realizadas. Este porcentaje es similar al alcanzado por
todos los gobiernos regionales. el 49 % restante, representado por S/ 4104 millones. parte, el gobierno nacional concentró el 43 % restante, con
S/ 6338 millones.
CONTRATACIONES MONTO PARTICIPACIÓN COMPRA DE BIENES MONTO PARTICIPACIÓN CONTRATACIONES MONTO PARTICIPACIÓN CONTRATACIÓN DE MONTO PARTICIPACIÓN
DEL ESTADO (S/ millones) (%) (S/ millones) (%) DE SERVICIOS (S/ millones) (%) OBRAS (S/ millones) (%)
Gobierno nacional 16 630.30 37 Gobierno nacional 4104 49 Gobierno nacional 6338 43 Gobierno local 10 621 52
Gobierno local 13 565.10 30 Gobierno local 1680 20 Petroperú 4165 28 Gobierno nacional 5613 27
Gobierno regional 5255.10 12 Gobierno regional 1648 20 Fonafe 2767 19 Gobierno regional 3597 18
Fonafe 5183.70 12 Fonafe 865 10 Gobierno local 992 7 Fonafe 688 3
Petroperú 4296.70 10 Petroperú 81 1 Gobierno regional 500 3 Petroperú 31 0
Contrataciones del Estado por entidad – 2018 Contrataciones del Estado por entidad – 2018 Contratación de servicios por entidad – 2018 Contrataciones del Estado por entidad – 2018
(S/ millones) (S/ millones) (S/ millones) (S/ millones)
Gobierno nacional 16 630 Gobierno nacional 4104 Gobierno nacional 6338 Gobierno local 10 621
Gobierno local 13 565 Gobierno local 1680 Petroperú 4165 Gobierno nacional 5613
Gobierno regional 5255 Gobierno regional 1648 Fonafe 2767 (19 %) Gobierno regional 3597
Fonafe 5184 (12 %) Fonafe 865 (20 %) Gobierno local 992 Fonafe 688 (3.35 %)
NULOS Y DESIERTOS
FONAFE ES:
Integración
para trabajar en equipo, brindando lo mejor.
MEMORIA 2018 FONAFE
052
ANUAL
TALENTO
HUMANO
Con el objetivo de fortalecer
la gestión del talento humano
y organizacional, FONAFE
cuenta con un Plan Estratégico
2017-2021, el cual se orienta EL ENFOQUE ES TRANSVERSAL SE
a promover el alineamiento de ORIENTA A LA GENERACIÓN DE VALOR
Y CONTEMPLA 20 COMPONENTES DE
la cultura corporativa, clima GESTIÓN, SEGÚN EL SIGUIENTE DETALLE:
organizacional, gestión del
desempeño y un modelo integral • Alineamiento de la cultura corporativa
para la gestión de personas. • Gestión de las compensaciones
• Planificación de RR.HH.
• Administración de pensiones
• Diseño de perfiles
• Gestión del conocimiento
• Reclutamiento y selección
• Capacitación
• Inducción
• Gestión del desempeño
• Administración de personas
• Progresión de la línea de carrera
• Control de asistencia
• Bienestar social
• Desplazamiento
• Clima laboral
• Desvinculación
• Relaciones laborales individuales y colectivas
En el año 2018, FONAFE continuó con la
• Gestión de la remuneración
ejecución de dicho plan estratégico, poniendo
énfasis en el despliegue de su modelo de gestión • Seguridad y salud en el trabajo
humana en las empresas de la corporación. Su
objetivo fue orientar a las áreas encargadas de la
gestión humana y acompañarlas en su proceso
de fortalecimiento e implementación.
MEMORIA 2018 FONAFE
053
ANUAL
TRABAJADORES DE FONAFE
TALENTO Al considerar los rubros económicos, los trabajadores
de las empresas financieras registraron la mayor
Al 31 de diciembre de 2018, el personal empleado por FONAFE, entre HUMANO participación con un total de 7276 trabajadores, lo
trabajadores en planilla, contratados por locación y servicios de terceros, que representa el 30 % de FONAFE. Le siguieron en
alcanzó un total de 24 180 personas, mayor en 2.8 % respecto al mismo importancia las empresas distribuidoras, las cuales
periodo del año anterior. registraron 5146 trabajadores, lo que representa al 21 %.
GESTIÓN DEL
TALENTO HUMANO
EN EL CENTRO
CORPORATIVO FONAFE
Excelencia en
1º
Fomentar una cultura de
el servicio trascendencia a través de la
vivencia de los valores.
2º
Compromiso Desarrollar a los
trabajadores a través del
diseño y la implementación
de programas para la
atracción y desarrollo del
Integridad
talento.
3º
Modelar el perfil que
FONAFE espera ver
Innovación reflejado en sus líderes.
4º
Incrementar el nivel de
Integración satisfacción de clima
laboral.
MEMORIA 2018 FONAFE
055
ANUAL
65 %
un programa anual orientado a fortalecer sus
habilidades y capacidades. Principalmente, se
busca que alcancen una visión organizacional ÍNDICE DE
clara a largo plazo, mayor adaptación al F1 Formación / F2 Compensación / F3 Equidad / F4
Identidad y compromiso / F5 Comunicación organizaciónal SATISFACCIÓN
cambio, orientación hacia objetivos, vocación
por el desarrollo de sus equipos y una conexión
/ F6 Condición de trabajo / F7 Cultura organizacional GENERAL ORGULLOSOS DE NUESTROS LOGROS:
/ F8 Liderazgo / F9 Organización del trabajo / F10 SOCIOS ABE
más influyente y colaborativa con el entorno. Reconocimiento / F11 Relaciones interpersonales / F12
Trabajo en equipo / F13 Servicio Para FONAFE es primordial promover el
Índice de
69 % bienestar de sus trabajadores, buscando
impactar positivamente en sus vidas a través de
satisfacción la implementación de buenas prácticas para la
general 2018 gestión de personas. Esto ha permitido asegurar,
61 %
entre otras cosas, el respeto a los derechos
El modelo de laborales, así como recibir la acreditación de “Socio
competencias del líder emprendedor ABE” por parte de la Asociación de
Buenos Empleadores (ABE) en agosto de 2018.
FONAFE considera
VISIÓN CAPACIDAD DE GESTIÓN DE COLABORACIÓN
ESTRATÉGICA DIRECCIÓN PERSONAS E INFLUENCIA
MEMORIA 2018 FONAFE
056
ANUAL
TECNOLOGÍA DE LA
INFORMACIÓN Y
COMUNICACIONES
El contexto actual, caracterizado por y posicionamiento en el mercado, generando
también mayores niveles de productividad. Entre
constantes cambios tecnológicos, los proyectos más importantes, destacan los
ha generado un impacto en la siguientes:
CONTABILIDAD
CORPORATIVA
A continuación, se detallan las empresas y factores
que originaron una opinión calificada por parte de
las empresas de auditoría externa:
En el año 2018, la gestión contable corporativa
de FONAFE se orientó al asesoramiento y
emisión de lineamientos para los registros
de los estados financieros de las empresas no
ENAPU: SEDAPAL: FONAFE:
financieras y financieras.
Reportó una incertidumbre Mantuvo salvedades por el Reportó una salvedad pues no ha
El principal objetivo fue mitigar las respecto a la continuidad de sus registro de los activos y pasivos sido posible determinar si Sedapal
observaciones de auditoría, cuyo resultado para operaciones, lo cual se acentuó relacionados a las concesiones y Electro Oriente requieren ajustes
el periodo comprendido entre el 2014 y el 2018 por el retiro del Terminal Portuario en sus estados financieros. Se por deterioro al valor de sus
se detalla a continuación: de Salaverry de su ámbito de reportaron inconsistencias en activos fijos y otros.
administración. los supuestos utilizados para Además, existen salvedades en
la estimación del valor en uso, Agrobanco por la falta de análisis
ELECTRO ORIENTE: basados en los flujos futuros y de la cartera transferida al Fondo
Mantuvo una limitación por la en la determinación de la tasa de Agroperú, debilidades en los
INFORMES descuento utilizada para medir el controles generales de tecnología
AUDITADOS 2014 2015 2016 2017 2018 existencia de indicios de deterioro
en el valor del rubro de propiedad, deterioro de activos. en los sistemas, determinación
planta y equipo. Además, existen solicitudes de de la pérdida esperada de la
Limpios 24 26 27 23 27 confirmación no respondidas por cartera de créditos no minorista,
asesores legales externos, solicitudes entre otros, lo que podría afectar
Salvedades 6 6 5 9 5 BANCO AGROPECUARIO: de confirmación no respondidas la determinación del cálculo
Presentó limitaciones asociadas por el Poder Judicial y provisiones del Valor de la Participación
Abstención 2 0 0 0 0
al análisis de créditos otorgados por contingencias calificadas como Patrimonial (VPP) de la cuenta
con documentación falsa respecto probables, así como reveladas en contable de inversiones en las
TOTAL 32 32 32 32 32 de la transferencia de cartera de nota por contingencias calificadas subsidiarias de FONAFE.
crédito al Fondo Agroperú. como posibles.
Asimismo, a la integridad, ocurrencia y medición de los ingresos por intereses de la cartera de créditos por debilidades en
la eficacia de los controles generales de tecnología en el sistema IBS; y a la integridad y medición de la determinación de la
pérdida esperada en la cartera de créditos no minorista. También tuvo limitaciones en la rectificación de la declaración anual
del impuesto a la renta del ejercicio 2015, así como de otras cuentas diversas del activo y pasivo que presentan deficiencias en
cuanto a su sustentación y/o determinación.
MEMORIA 2018 FONAFE
058
ANUAL
CONTABILIDAD
CORPORATIVA
ACCIONES DE MEJORA
La matriz permite establecer y ejecutar planes También se emitió el Lineamiento de las Políticas
de acción para subsanar las calificaciones de Contables Corporativas para las empresas
los dictámenes de auditoría y las observaciones no financieras, con la finalidad de brindarles
de control interno señaladas por los auditores una base para la preparación y presentación
externos, estableciendo canales de coordinación uniforme de sus estados financieros.
más efectivos con las sociedades de auditoría de
las empresas de la corporación. Finalmene, FONAFE realizó un taller de
capacitación de la Norma Internacional
En esta línea, se incidió en la responsabilidad que de Información Financiera - NIIF 16
tiene el Directorio de las empresas de velar por la Arrendamientos para el nuevo tratamiento
integridad de los estados financieros y el proceso contable para periodos de presentación anuales
de auditoría externa, solicitando que la agenda de a partir del 1 de enero de 2019, lo cual resulta
los directorios incorpore la revisión de los avances aplicable a las empresas no financieras y
y que se reporte en el plan de levantamiento de financieras de la corporación.
observaciones. Con esto se busca mantener un
MEMORIA 2018 FONAFE
059
ANUAL
PATROCINIO
DE PROCESOS
JUDICIALES
Al 31 de diciembre de 2018, El 2018 fue un año de buenos resultados
pues se concluyeron 44 procesos de manera
el Centro Corporativo de favorable para FONAFE, cuyas pretensiones
FONAFE mantuvo bajo su ascendían a un monto total de S/ 3 752 088.74
soles. Además, producto de las gestiones
supervisión un total de 1137 realizadas por los trabajadores del Área de
procesos judiciales activos a Patrocinio de Procesos Judiciales, el monto
de las contingencias disminuyó en S/ 99
nivel nacional. De estos, 182 975 773.44 soles y USD 1 593 829.84 dólares
fueron iniciados por FONAFE y americanos.
955 corresponden a procesos
Por otro lado, se celebró un convenio de
en los que FONAFE ha sido transferencia del saldo del importe por
demandado y/o incorporado contingencias laborales del extinto Banco
Agrario del Perú a favor de Agrobanco, el
durante la tramitación. cual fue entregado a FONAFE por Resolución
Suprema N° 076-2008-EF. Esto generó una
considerable disminución de los procesos a
cargo de FONAFE.
GESTIÓN DE
ASUNTOS LEGALES Y
REGULATORIOS
La gestión corporativa de los asuntos legales es La gestión legal de FONAFE consideró la
fundamental para FONAFE. Por ello, en el año participación en las sesiones de Directorio para
2018 la corporación se orientó a asesorar a las redactar y coordinar la suscripción de sus actas,
empresas sobre el tratamiento de temas legales las cuales fueron registradas en el Libro de Actas
a través de la absolución de consultas de carácter de FONAFE. También se realizó la difusión y
legal y la asistencia técnica para la elaboración el seguimiento de la implementación de los
de contratos y convenios. acuerdos, informando a la Dirección Ejecutiva de
FONAFE acerca de su estado.
Estas acciones se realizaron en el marco de la
estrategia corporativa para incrementar el valor Además, el equipo legal otorgó apoyo y asesoría
en la corporación, interpretar las normas emitidas en la formulación y aprobación del Reglamento
por la empresa y contribuir con el desarrollo de de Directorio de las empresas financieras bajo
estrategias en asuntos legales prioritarios. su ámbito, con el objetivo de que implementen
el Código de Buen Gobierno Corporativo y
ASESORÍA Y APOYO LEGAL alcancen mayor madurez al respecto.
DE CAPACIDADES EN
GESTIÓN EMPRESARIAL N° EMPRESA VALOR
NOMINAL
TOTAL ACCIONES
POR EMPRESA
PARTICIPACIÓN DE FONAFE
ACCIONES % DE PARTICIPACIÓN
1 Activos Mineros S.A.C. 1.00 655 207 514 655 207 514 100.00
FONAFE apuesta por el fortalecimiento 2 Empresa de Administración de Infraestructura Eléctrica S.A. - ADINELSA 1.00 128 713 204 128 713 204 100.00
de capacidades para mejorar la gestión y 3 Banco Agropecuario S.A. - AGROBANCO 10.00 82 550 531 82 550 531 100.00
desempeño de sus empresas, impactando Corporación Finaciera de Desarrollo S.A. - COFIDE
4 1.00 1 898 488 014 1 882 848 249 99.18(**)
positivamente en los clientes. Debido a ello,
5 Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A. - CORPAC 1.00 317 209 321 317 290 321 100.00
en el año 2018 promovió el dictado de un
diplomado sobre actividad empresarial del 6 Empresa Peruana de Servicios Editoriales S.A. - EDITORA PERÚ 1.00 21 518 989 21 518 989 100.00
Estado en Lima, producto de convenios 7 Empresa de Generación Eléctrica de Arequipa S.A. - EGASA 1.00 773 213 402 773 213 402 100.00
suscritos con la Academia de la Magistratura. 8 Empresa de Generación Eléctrica de Machupicchu S.A. - EGEMSA 1.00 555 662 478 555 662 478 100.00
9 Empresa de Generación Eléctrica del Sur S.A. - EGESUR 1.00 132 764 151 132 764 151 100.00
La formación tuvo lugar entre mayo y 10 Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Centro S.A. - ELECTRO CENTRO 1.00 59 701 055 59 701 055 100.00
setiembre de 2018 y estuvo dirigida a jueces,
11 Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electronoreste S.A. - ELECTRONORESTE 1.00 209 424 247 209 424 247 100.00
fiscales, auxiliares y asistentes judiciales,
quienes pudieron conocer la normatividad 12 Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Norte S.A. ELECTRO NORTE 1.00 339 522 950 339 513 082 99.99
sobre la actividad empresarial del Estado, 13 Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Oriente S.A. ELECTRO ORIENTE 1.00 536 693 830 536 693 830 100.00
así como la regulación de FONAFE y sus 14 Empresa de Electricidad del Perú S.A. - ELECTROPERÚ 1.00 2 162 645 620 309 115 001 14.29(**)
empresas, propiciando una mejor aplicación 15 Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A. - ELECTRO PUNO 1.00 129 775 548 129 269 330 99.61
del ordenamiento jurídico. En total, se contó 16 Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad S.A. - ELECTROSUR 1.00 133 967 253 133 967 253 100.00
con 45 inscritos entre magistrados, fiscales y
17 Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Sur Este S.A. - ELECTRO SUR ESTE 1.00 379 856 219 378 617 269 99.67
auxiliares jurisdiccionales del Poder Judicial.
18 Empresa de Electricidad de Ucayali S.A. - ELECTRO UCAYALI 1.00 150 273 087 150 145 035 99.91
19 Empresa Nacional de la Coca S.A. - ENACO 1.00 12 379 951 12 379 951 100.00
20 Empresa Nacional de Puertos S.A. - ENAPU 1.00 233 408 737 233 408 737 100.00
21 Fábrica de Armas y Municiones del Ejército S.A.C. - FAME 1.00 22 631 510 22 631 510 100.00
22 Fondo MIVIVIENDA S.A. - FONDO MIVIVIENDA 1.00 3 355 584 361 3 355 584 361 100.00
23 Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electronorte Medio S.A. - HIDRANDINA 1.00 749 216 619 713 612 553 95.25
24 Perupetro S.A. - PERUPETRO 1.00 87 271 87 271 100.00
25 Empresa de Generación Eléctrica San Gabán S.A. - SAN GABÁN 1.00 319 296 618 319 296 618 100.00
26 Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A. - SEAL 1.00 230 410 825 204 415 500 88.72
27 Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima S.A. - SEDAPAL 1000.00 5 541 269 5 541 269 100.00
28 Servicios Postales del Perú S.A. - SERPOST 1000.00 14 378 14 378 100.00
29 Servicios Industriales de la Marina S.A. - SIMA PERÚ 100.00 1 453 459 1 453 459 100.00
(*) En el año 2018 se formalizó la constitución de la empresa Servicios de Mantenimiento del Perú Sociedad Anónima Cerrada - SEMAN S.A.C., con un capital inicial de S/ 13 424 030.00 soles. Está
pendiente de inscripción en Registros Públicos (capital pendiente de emisión) y la empresa aún no inicia sus operaciones.
(**) FONAFE en COFIDE cuenta con el 100 % de las acciones con derecho a voto.
(***) FONAFE en ELECTROPERU ejerce el 14.29 % de las acciones de la empresa y también administra las acciones del FCR (85.71 %).
MEMORIA 2018 FONAFE
062
ANUAL
14.PORTAFOLIO DE
EMPRESAS
Sector eléctrico
MEMORIA 2018 FONAFE
063
ANUAL
Su objeto social es dedicarse a las actividades Sus operaciones se sostienen en las centrales
propias de la generación y comercialización de hidroeléctricas Charcani I, II, III, IV, V, VI y las
energía eléctrica. centrales térmicas de Chilina, Mollendo y Pisco, las
que le permiten alcanzar una potencia instalada
Su visión es ser una empresa del Estado moderna de 315 MW y una potencia efectiva de 308 MW.
y reconocida por generar y comercializar energía
eléctrica eficiente y renovable con calidad y Al 31 de diciembre de 2018, los principales logros
responsabilidad. de Egasa son:
• El volumen de venta de energía alcanzó
Su misión es ser una empresa de la Corporación 1023 GWh, mayor en 3 % respecto a su meta,
FONAFE que genera y comercializa energía debido principalmente a las mayores ventas
eléctrica con calidad, eficiencia y responsabilidad, al mercado regulado y mercado spot. Los
creando valor económico, social y ambiental principales clientes estuvieron constituidos
para sus grupos de interés, contribuyendo al por las empresas distribuidoras (647.6 GWh),
desarrollo regional y nacional. clientes libres (33.6 GWh), y mercado spot
(341.5 GWh).
• La utilidad (S/ 37.9 millones) disminuyó en
Sus objetivos 31 % con relación al año 2017 debido a los
estratégicos son: menores ingresos financieros y el mayor
gasto por impuesto a la renta.
Incrementar la creación de valor • Los activos (S/ 970.2 millones) aumentaron
económico. en S/ 31.4 millones debido a los mayores
intereses por los depósitos a plazo en el
Incrementar el valor social y
ambiental. sistema financiero.
• Los pasivos (S/ 141.3 millones) aumentaron
Mejorar la calidad de los servicios. en 44 % debido a las mayores obligaciones
Mejorar la eficiencia operativa. comerciales con proveedores del sector público
y privado. A esto se sumó el pago pendiente de
Mejorar la gestión del portafolio de
proyectos. la controversia por la facturación del volumen
contratado con Contugas.
Fortalecer el gobierno corporativo.
Fortalecer la gestión de Las inversiones FBK de Egasa totalizaron S/ 5.8
Responsabilidad Social Corporativa millones en el 2018, ejecutando S/ 18.2 millones
(RSC). menos lo esperado. Sus principales inversiones FBK
Fortalecer la gestión de talento fueron el servicio de reparación del túnel Pillones y
humano y organizacional. el Proyecto Central Hidráulica Charcani VII.
MEMORIA 2018 FONAFE
064
ANUAL
Su objeto social es dedicarse a las actividades Sus operaciones se sostienen en la C.H. Aricota
propias de la generación y comercialización de I, C.H. Aricota II y la C.T. de Independencia (ex
energía eléctrica. Calana), con una potencia instalada de 59 MW y
Su visión es ser una empresa pública referente una potencia efectiva de 58 MW.
en el sector eléctrico por su modelo de gestión
eficiente, responsable, competitivo y de Al 31 de diciembre de 2018, los principales logros
crecimiento constante. de Egesur son:
• El volumen de venta de energía ascendió a
Su misión es ser una empresa pública en
253 GWh, mayor en 3 % respecto a su meta,
crecimiento, dedicada a la generación y
debido principalmente a las mayores ventas al
comercialización responsable de energía
mercado spot y clientes libres. Sus principales
eléctrica mediante el uso óptimo de los recursos
clientes fueron las empresas distribuidoras
y la tecnología, contribuyendo al desarrollo
(163.1 GWh), clientes libres (6.2 GWh) y el
sustentable del país y a la satisfacción de sus
mercado spot (84.1 GWh).
grupos de interés, en un atractivo entorno laboral
• La utilidad (S/ 4.7 millones) aumentó en S/ 0.1
que impulsa la permanente creación de valor.
millones debido a la aplicación de la NIIF 15
relacionado a los peajes de transmisión.
Sus objetivos • Los activos (S/ 184 millones) se incrementaron
estratégicos son: en 3 % debido a las mayores colocaciones en
inversiones, principalmente, en depósitos a
Incrementar el nivel de ventas. plazo.
• Los pasivos (S/ 44.1 millones) aumentaron
Incrementar el valor económico.
en 12 % debido a la obligación pendiente con
Fortalecer la gestión social y medio Contugas por la controversia en la distribución
ambiental. de gas natural para la C.T. Independencia.
Mejorar la calidad del servicio.
Sus inversiones FBK en el 2018 ascendieron a
Optimizar la gestión productiva.
S/ 1.1 millones, ejecutando S/ 28.4 millones menos
Fortalecer la gestión de proyectos de respecto a su meta. Sus principales inversiones
inversión. FBK fueron la Central Hidroeléctrica Moguegua
Fortalecer la gobernabilidad empresarial. 1 y 3 y la Central Hidroeléctrica Aricota 3.
Fortalecer el uso de tecnologías de
información y comunicación.
Fortalecer la gestión del talento humano.
MEMORIA 2018 FONAFE
066
ANUAL
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la Sus operaciones se realizan en la C.H. San Gabán
generación y comercialización de energía eléctrica. II, la cual cuenta con una potencia instalada de 110
MW y una potencia efectiva de 115.7 MW.
Su visión es ser una empresa en crecimiento,
moderna y modelo de gestión en el negocio de
Al 31 de diciembre de 2018, los principales logros
generación de energía eléctrica, comprometida
de San Gabán son:
con la calidad y el desarrollo sostenible de la • El volumen de venta de energía ascendió a
región y del país. 803 GWh, mayor en 7 % respecto a su meta.
Su misión es generar energía eléctrica con Sus principales clientes fueron las empresas
calidad y responsabilidad social, sustentada distribuidoras (185.4 GWh), los clientes finales
(172.9 GWh) y el mercado spot (444.8 GWh).
en la diversificación de sus capacidades y
• La utilidad (S/ 24.5 millones) disminuyó en
las competencias de su capital humano para
S/ 4.1 millones. Esto se debió a mayores cargos
trascender las expectativas de los grupos de interés de transmisión y distribución por el incremento
e incrementar el valor sostenible de la empresa, en las ventas, al gasto en los servicios
contribuyendo al desarrollo de la región y el país. complementarios e inflexibilidades operativas,
al extorno a favor de Azteca Comunicaciones
por el alquiler de líneas de transmisión y al
reconocimiento de la contingencia a la empresa
Sus objetivos Dessau S&Z S.A., encargada de realizar los
estratégicos son: estudios de factibilidad de la C.H. San Gabán III.
• Los activos (S/ 432.5 millones) aumentaron en
1 % debido a la reclasificación de los depósitos
a plazo fijo y el incremento de los fondos
Incrementar la creación de valor económico. restringidos para la carta fianza de procesos
Incrementar el valor social y ambiental. judiciales por la controversia con Dessau S&Z.
• Los pasivos (S/ 56.6 millones) aumentaron
Mejorar la calidad de los bienes y servicios. en 14 % debido al mayor impuesto a la renta,
Mejorar la eficiencia operativa. obligaciones pendientes con proveedores por
el proyecto “Aprovechamiento de la quebrada
Mejorar la gestión del portafolio de Tupuri y Regulación del Río Pumamayo”,
proyectos. donaciones y el reconocimiento de la
contingencia con Dessau S&Z.
Fortalecer el gobierno empresarial.
Fortalecer la gestión de RSC. Las inversiones FBK (S/ 9.7 millones) de San
Gabán en el 2018 tuvieron un nivel de ejecución
Fortalecer la gestión del talento humano y menor en S/ 2.5 millones con relación a lo
organizacional. esperado y su principal inversión fue el proyecto de
Promover la regulación del río Pumamayo. aprovechamiento de la quebrada Tupuri.
MEMORIA 2018 FONAFE
068
ANUAL
Su objeto es prestar servicios de generación, Sus operaciones se realizan en sus centrales térmicas
transmisión, distribución y comercialización de y centrales hidroeléctricas de generación ubicadas en
energía eléctrica en su área de concesión. Loreto, San Martín, Amazonas y Cajamarca (Norte),
región donde opera 9 centrales hidroeléctricas.
Su visión es ser una empresa moderna del Estado,
reconocida por brindar un servicio de calidad
Al 31 de diciembre de 2018, los principales logros
y responsable en las regiones de Amazonas,
de Electro Oriente son:
Cajamarca, Loreto y San Martín. • La venta y compra de energía fue superior en 4 %
Su misión es ser una empresa del Estado que y 87 %, respectivamente, con relación al año 2017
brinda servicios de calidad y genera valor y la producción fue inferior en 60 %.
económico, social y ambiental para el desarrollo • Mantuvo un coeficiente de electrificación de 90
%, representado por un total de 459 172 clientes
de las regiones de Amazonas, Cajamarca, Loreto
atendidos en su zona de concesión.
y San Martín.
• La utilidad (S/ 20.2 millones) disminuyó en 14 %
debido al menor ingreso por cuentas incobrables,
una menor depreciación por subvención y la
conclusión del saneamiento y regulación de
Sus objetivos deuda con Adinelsa por la infraestructura cedida
desde el año 2014.
estratégicos son: • Los activos (S/ 1118.5 millones) aumentaron
en 0.2 % debido a los anticipos otorgados a
proveedores para la ejecución de obras de
electrificación en las regiones de Loreto, San
Incrementar la creación de valor
Martín y Amazonas (Cajamarca), así como
económico. por las nuevas incorporaciones de obras de
Incrementar el valor social y ambiental. electrificación que se ejecutaron con recursos
propios y transferencias del MEM.
Mejorar la calidad del servicio. • Los pasivos (S/ 491.5 millones) aumentaron
Mejorar la eficiencia operativa. en 19 % debido a las mayores obligaciones
por el reconocimiento contable de la compra
Mejorar la gestión del portafolio de de energía a Genrent y los mayores ingresos
proyectos. diferidos por la incorporación de obras de
electrificación rural, consideradas como
Fortalecer el gobierno corporativo.
subsidios de acuerdo con la NIC 20.
Fortalecer la gestión de RSC.
Las inversiones FBK de Electro Oriente en el 2018
Fortalecer la gestión del talento humano y totalizaron S/ 59.6 millones, lo que implicó un mayor
organizacional. nivel de ejecución en S/ 13.4 millones respecto a su
meta. Sus principales inversiones fueron las redes y
los equipos de Subestación, así como la ampliación
de redes de 123 sectores en San Martin y Loreto.
MEMORIA 2018 FONAFE
070
ANUAL
Su objeto es distribuir y comercializar energía eléctrica Sus operaciones cuentan con 7 unidades de negocio
dentro de su área de concesión, comprendida por y un Servicio Eléctrico Mayor en Sechura.
las provincias de Piura, Sechura, Sullana, Paita,
Al 31 de diciembre de 2018, los principales logros de
Talara, Ayabaca, Huancabamba y Morropón del
Electronoroeste son:
departamento de Piura, así como las provincias de
Tumbes, Contralmirante Villar y Zarumilla en Tumbes. • La venta y compra de energía se incrementaron en
10 %, respectivamente, con relación al año 2017.
Su visión es consolidarse como una empresa de • La utilidad (S/ 85.4 millones) aumentó en
distribución eléctrica moderna, eficiente y reconocida 25 % debido a la mayor venta de energía, la
por brindar servicios de calidad responsablemente.
mejor tarifaria y el incremento de clientes.
Su misión es ser una empresa de distribución eléctrica • Los activos (S/ 946.2 millones) se incrementaron
que brinda servicios de calidad con excelente trato y en 8 % debido a la ejecución de los proyectos
oportuna atención para incrementar la satisfacción de electrificación, así como por mayores
y generación de valor económico, social y ambiental ingresos por el alquiler de postes, penalidades,
en sus grupos de interés. Su tecnología, seguridad
suministros a contratistas, peajes, generación
y talento humano comprometido, que hace uso de
adicional, contratos de opción de compra
buenas prácticas de gestión, le permiten contribuir
al desarrollo de sus áreas de influencia y la mejora a generadoras, compras corporativas y la
continua de la gestión. adquisición de conductores eléctricos.
• Los pasivos (S/ 569.2 millones) aumentaron en
9 % debido al préstamo otorgado por FONAFE
Sus objetivos y por el mayor pago de impuesto a la renta por
estratégicos son: mayores utilidades. Además, el resultado se
explica por los pasivos por compensación por
NTCSE y las contribuciones reembolsables.
Incrementar la creación de valor económico.
Incrementar el valor social y ambiental. Las inversiones FBK de Electronoroeste en el
2018 ascendieron a/ 71.2 millones, ejecutando
Mejorar la calidad de los servicios.
S/ 10.1 millones por encima de lo esperado.
Mejorar la eficiencia operativa. Sus principales inversiones fueron la construcción
Mejorar la gestión de proyectos de inversión. de 12 nuevos alimentadores en Piura y Tumbes y
el proyecto “
Mejorar los procesos y fortalecer la gestión
Mejoramiento de Redes Primarias y Secundarias
de gobierno corporativo.
en 25 SED's y 10 SED's de la Provincia de
Fortalecer la gestión de RSC. Morropón, Piura”.
Fortalecer la gestión del talento humano y
organizacional.
MEMORIA 2018 FONAFE
074
ANUAL
Su objeto es prestar servicios de distribución y Fortalecer las relaciones con los grupos
comercialización de energía eléctrica con carácter de interés.
de servicio público o de libre contratación dentro
de su área de concesión, así como de generación Fortalecer el talento humano y
eléctrica, transmisión y distribución en los organizacional.
sistemas aislados, siempre que cuente con las
autorizaciones respectivas. Sus operaciones se sustentan en la generación
de energía a través de centrales hidroeléctricas,
Su visión es ser una empresa de energía eléctrica
así como la compra de energía mediante
reconocida en el Perú y Latinoamérica por brindar
servicios con estándares de calidad internacional. contratos de suministro suscritos.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía Al 31 de diciembre de 2018, los principales logros
eléctrica de sus clientes, con innovación tecnológica, de SEAL son:
mejora continua y estándares de seguridad. Realiza • La venta y compra de energía se incrementó
sinergias corporativas, promueve el desarrollo de sus en 2 % y 1 %, respectivamente, con relación al
trabajadores genera valor para sus grupos de interés, año 2017.
respeta el medio ambiente y contribuye al desarrollo • La utilidad (S/ 60.1 millones) aumentó en 16 %
sostenible de la comunidad y el país. debido al mayor volumen de venta de energía, la
mejora tarifaria y el mayor número de clientes.
Sus objetivos • Los activos (S/ 671 millones) disminuyeron
estratégicos son: en 1 % debido a la cobranza de deuda por
mecanismos de compensación del SEIN del
año 2017 y por menores colocaciones en
Incrementar el valor económico. depósitos a plazo fijo.
Incrementar la satisfacción de los clientes. • Los pasivos (S/ 259.4 millones) disminuyeron
en 7 % debido a la cancelación de la deuda del
Impulsar el valor social mediante el
año 2017 con Scotiabank y la cancelación del
desarrollo económico, social y ambiental.
préstamo con FONAFE.
Fortalecer el gobierno corporativo y el
sistema de control interno. Las inversiones FBK de SEAL en el 2018
Fortalecer la infraestructura eléctrica. ascendieron a S/ 62.1 millones y su ejecución
fue mayor a la esperada por S/ 0.2 millones. Sus
Generar eficacia y optimización de principales inversiones fueron el reforzamiento
procesos clave. de la Línea en 33 kV Challapampa - Cono Norte y
Mejorar la calidad del servicio. la Línea en 138 kV Camaná - Ocoña Y S.E. Ocoña.
MEMORIA 2018 FONAFE
078
ANUAL
Sector
infraestructura y transporte
MEMORIA 2018 FONAFE
079
ANUAL
Sector
Hidrocarburos y remediación
MEMORIA 2018 FONAFE
085
ANUAL
Sector
Otras empresas
MEMORIA 2018 FONAFE
088
ANUAL
Su objeto es ser un medio de comunicación social Reorientar la gestión del talento humano
dedicado a toda clase de actividades relativas a la y alinear la cultura de la empresa a la
difusión oportuna de la información legal y oficial, al actividad digital.
procesamiento y difusión de las noticias y aquellas
actividades productivas, comercializadoras y de Optimizar y alinear el desarrollo
servicios, vinculadas a la educación, la cultura, las organizacional a la actividad digital.
noticias y la publicidad. Busca que los servicios que Optimizar la provisión de soluciones
presta sean de acceso a la población. tecnológicas de información y comunicación
Su visión es ser el medio de comunicación digital para la transformación digital.
referente de la información oficial del Estado.
Su misión es otorgar vigencia a las normas legales Sus operaciones tienen lugar a nivel nacional
y producir contenidos de relevancia para el Estado a través de 18 compradores mayoristas (11 en
y la ciudadanía, creando valor público y económico. provincias y 7 en Lima) y 62 minoristas (24 en
provincias y 38 en Lima). En el 2018, el 59 % de
las ventas fueron vía consignación y el 41 % vía
Sus objetivos suscripción. Además, el 96 % de los ingresos fueron
estratégicos son: obtenidos por servicios de avisos y publicidad.
Su objeto es prestar el servicio postal en todas sus Mejorar la calidad del servicio de
modalidades en el ámbito nacional e internacional, distribución.
así como los servicios y las actividades conexas
y complementarias al servicio postal. Asimismo, Mejorar la eficacia de los servicios con
prestar servicio de asesoría y consultoría nacional mayor valor.
e internacional en materia postal y realizar actos y Desarrollar la gestión sostenible del
contratos relacionados con operaciones comerciales, talento humano.
industriales, de servicios o cualquier otra actividad,
en relación con su objeto social, sin más limitaciones Sus operaciones se sustentan en oficinas de
que las emanadas del ordenamiento del país. servicio postal a nivel nacional. En el 2018
mantuvo 610 oficinas, de las cuales 145 eran
Su visión es ser la empresa líder en la región dentro
propias y 465 a cargo de terceros. Esto le ha
del mercado postal, gestionando envíos físicos
permitido mantener una recepción y distribución
y digitales y anticipándose a las necesidades de
eficiente de los envíos a nivel nacional e
sus clientes. Otorga respaldado en innovaciones
internacional, totalizando 14.6 millones de envíos
tecnológicas, ejecutando sus acciones con en el año 2018, lo que representa un crecimiento
responsabilidad, calidad y sostenibilidad. de 11 % respecto al 2017.
Su misión es contribuir al desarrollo del país
brindando a sus clientes servicios postales oportunos Al 31 de diciembre de 2018, los principales logros
y de calidad, asegurando el máximo acercamiento a de Serpost son:
través de la mayor red de atención y entrega. • La utilidad (S/ 7.7 millones) aumentó en S/ 5.4
millones debido a los mayores ingresos por
ventas internacionales.
Sus objetivos • Los activos (S/ 296.1 millones) aumentaron en 7 %
estratégicos son: por la cobranza pendiente de las importaciones de
China y Singapur para su distribución.
• Los pasivos (S/ 75.8 millones) se incrementaron
Incrementar la creación de valor en S/ 13.2 millones debido a la provisión
económico. por bonificación del convenio de gestión, el
préstamo de FONAFE y procesos judiciales.
Mejorar la gestión del portafolio de
inversión. Las inversiones FBK de Serpost en el año 2018
Mejorar el nivel de satisfacción del cliente ascendieron a S/ 1.7 millones, ejecutando S/ 0.3
en los puntos de admisión. millones menos de lo esperado. Su principal
inversión se orientó a mejorar y automatizar el
Fortalecer el Buen Gobierno Corporativo.
servicio postal.
MEMORIA 2018 FONAFE
092
ANUAL
Sector
Economía y finanzas
MEMORIA 2018 FONAFE
095
ANUAL
Su objeto es contribuir al desarrollo integral del país, Las operaciones de Cofide se sustentan en
mediante la captación de fondos e intermediación sus líneas de negocio. Por un lado, mantiene
financiera para la promoción y financiamiento portafolios de colocaciones en inversión
de inversiones productivas y de infraestructura productiva, intermediación tradicional, bonos
pública y privada en el ámbito nacional. corporativos e infraestructura. Además, es agente
fiduciario y promueve el Programa Inclusivo de
Su visión es ser reconocido como un banco
Desarrollo Empresarial Rural (PRIDER).
de desarrollo referente, con alto impacto en el
desarrollo sostenible e inclusivo del Perú, bajo un
Al 31 de diciembre de 2018, los principales logros
marco de gestión sustentable de la organización.
de Cofide son:
Su misión es ser motor de desarrollo sostenible e • La utilidad (S/ 17 millones) aumentó en S/ 12.5
inclusivo del país, impulsando su productividad y millones debido a la reversión de provisiones
competitividad, otorgando financiamiento y otros para créditos.
servicios financieros. • Los activos (S/ 11 117.2 millones) disminuyeron
en 7 % debido a la menor cartera de crédito por
mayores prepagos y castigos.
Sus objetivos • Los pasivos (S/ 9171.9 millones) se redujeron en
estratégicos son: 8 % por la capitalización de adeudos de KFW y
JICA y por el vencimiento de repos con el BCRP.
Su objeto es normar y dirigir la actividad Sus operaciones se sustentan en las empresas que
empresarial del Estado. mantiene bajo su ámbito. En el 2018 fueron un total
de treinta empresas con participación mayoritaria
Su visión es tener empresas del Estado modernas
del Estado, una de derecho público, diecisiete con
y reconocidas por brindar bienes y servicios de
participación minoritaria y cuatro en liquidación.
calidad responsablemente.
En estas, su función es normar y dirigir la actividad
Su misión es ser la corporación de empresas del empresarial, administrar los recursos derivados
Estado que brinda bienes y servicios de calidad y de la titularidad de las acciones, mantener un
genera valor económico, social y ambiental para registro y custodia de los títulos representativos
el desarrollo del país. del capital y dirigir el proceso presupuestario y la
gestión de las empresas.
15. EMPRESAS
EN LIQUIDACIÓN
Principales actividades disolución y liquidación, designándose una situación patrimonial de la empresa, la cual
EMPRESAS PARTICIPACIÓN junta liquidadora como encargada del proceso. pasó de negativa a positiva.
(%) El 29 de diciembre de 2017, la Junta General de
Posteriormente, por Resolución de Dirección
Accionistas aprobó los estados financieros y la Al 31 de diciembre de 2018, ENACE totalizó
Ejecutiva N° 076-2008/DE-FONAFE de fecha S/ 17.882 millones en activos y S/ 4.249
Empresa de Transmisión memoria del proceso de liquidación de ETECEN
Eléctrica Centro Norte S.A 100 S.A., tomando conocimiento de la inexistencia 10 de diciembre de 2008, se designó como millones en pasivos. Además, registró ingresos
en Liquidación - ETECEN del haber social remanente y autorizando al liquidador de la empresa al señor Manuel por S/ 2.4 millones, los cuales corresponden
Empresa Nacional de liquidador para dar inicio al procedimiento de Feliciano Adrianzén Barreto. a la recuperación de cartera. Por otro lado, la
Construcciones - ENACE 100
declaración judicial de quiebra. Principales actividades empresa afrontó 561 procesos judiciales por
Banco de la Vivienda del Empresa de un monto demandado aproximado de S/ 54.3
Finamente, en el 2018 se declaró la quiebra de En el año 2018, la Ley N° 30695, Ley de
Perú - BANVIP derecho público millones y USD 10.1 millones.
sin accionariado ETECEN, así como la extinción de la persona Endeudamiento del Sector Público para
jurídica y la incobrabilidad de sus deudas el año Fiscal 2018 Sexta Disposición BANVIP EN LIQUIDACIÓN
Banco de Materiales S.A.C
100 mediante Resolución N° 02 de fecha 23 de julio Transitoria, dispuso la transferencia de
en liquidación - BANMAT El Banco de la Vivienda del Perú (BANVIP)
de 2018, corregida por Resolución N° 03 de cuatro terrenos de propiedad de ENACE a fue creado el 21 de noviembre de 1962 con el
fecha 10 de agosto de 2018 y consentida por favor de la Comisión Ad Hoc, creada por Ley fin de promover la formación y captación de
la Resolución N° 04 de fecha 4 de diciembre de N° 29625, al valor de tasación que establezca recursos para el financiamiento de obras de
2018. Todas las resoluciones fueron expedidas la Dirección de Construcción del Ministerio
ETECEN EN LIQUIDACIÓN vivienda y servicios complementarios, así como
por el 15° Juzgado Civil Subespecialidad de Vivienda, Construcción y Saneamiento. para brindar apoyo financiero a las personas
La Empresa de Transmisión Eléctrica Centro Comercial de Lima. A través de esta acción, se logró viabilizar dedicadas a la industria de la construcción y
Norte S.A. (ETECEN) fue creada el 11 de uno de los principales inconvenientes del
ENACE EN LIQUIDACIÓN actividades conexas.
mayo de 1993 y su actividad principal era la proceso de liquidación de ENACE.
transmisión de energía eléctrica. Empresa Nacional de Edificaciones S.A El 6 de mayo de 1992, mediante Decreto Ley N°
(ENACE) fue creada en el año 1981 como parte Como resultado de la implementación de la 25478, se declaró el estado de disolución para la
El 4 de noviembre de 2009, mediante Decreto
del sector Vivienda y Construcción, según lo referida norma legal, el 27 de diciembre de 2018 liquidación definitiva de sus bienes y negocios.
Supremo N° 244-2009-EF, se autorizó su
dispuesto en el Decreto Legislativo N° 149 sobre se suscribió el “Convenio de Transferencia, Posteriormente, el 7 de marzo de 2012, mediante
disolución y liquidación y la Junta General
la base de la extinta empresa administradora Asunción, Compensación y Extinción de Resolución de Dirección Ejecutiva N° 026-
de Accionistas del 28 de diciembre de 2009
de inmuebles EMADI Perú. Tuvo por encargo Obligaciones”, el cual comprendió la cuenta 2012/DE-FONAFE, se designó al señor Manuel
dispuso que la misma se inicie el 1 de enero
promover, planificar, financiar, proyectar, por cobrar (S/ 100 220 364.42) a la mencionada Feliciano Adrianzén Barreto como liquidador
de 2010. Posteriormente, el 2 de junio de
ejecutar y adjudicar programas de habilitación Comisión Ad Hoc por la transferencia de los del BANVIP, dejando sin efecto la anterior
2011, la Junta General de Accionistas designó
urbana, construcción de viviendas, servicios cuatro terrenos, así como la cuenta por pagar designación del señor Juan Óscar Alberto Huesa
al señor Manuel Feliciano Adrianzén Barreto
complementarios y todo tipo de edificación al Ministerio de Vivienda, Construcción y Panizo para dicho fin.
como liquidador de ETECEN, quien remplazó
dentro del ámbito nacional. Saneamiento (S/ 132 086 500.96).
y dejó sin efecto la anterior designación del Principales actividades
señor Juan Óscar Alberto Huesa Panizo para El 1 de octubre de 1998, mediante Resolución Esto ha sido asumido por el Ministerio de En el 2018 las acciones se orientaron a
dicho fin. Suprema N° 085-98-TR, se aprobó su Economía y Finanzas, impactando en la obtener el saneamiento del inmueble ubicado
MEMORIA 2018 FONAFE
102
ANUAL
16.EMPRESAS
EXTINGUIDAS
en el distrito de Santiago de Surco, provincia la vivienda básica mínima, las habilitaciones En el 2018, las acciones de supervisión de procedimiento de declaración judicial de quiebra.
y departamento de Lima, inscrito en la Ficha N° urbanas, la infraestructura urbana y rural, la las empresas en liquidación permitieron
361186 (que continúa en la Partida N° 11070585) infraestructura productiva y de servicios, así Posteriormente, el 6 de julio de 2018, se declaró
la extinción de la empresa que se detalla a
del Registro de Predios de Lima. como el equipamiento de la microempresa de la quiebra de CENTROMIN, así como la extinción
continuación:
todos los sectores productivos. de la persona jurídica y la incobrabilidad de sus
Esto resulta prioritario ya que con los recursos
CENTROMIN EN LIQUIDACIÓN deudas, mediante Resolución N° 01 consentida
que se obtengan, se buscará efectuar la El 4 de agosto de 2012, mediante Decreto por Resolución N° 02 de fecha 7 de agosto
transferencia de los pensionistas del BANVIP Supremo N° 136-2012-EF, se autorizó la La Minera del Centro del Perú S.A.
de 2018, expedida por el 5° Juzgado Civil
a la ONP por S/ 6 732 294.35, así como cancelar disolución y posterior liquidación de BANMAT, (CENTROMIN) se crea en el año 1973 sobre la
Subespecialidad Comercial de Lima.
los pasivos pendientes de pago que ascienden a disponiéndose que el inicio sea definido base de los activos adquiridos de la empresa
S/ 17 926 098.11, entre los que se encuentran el mediante acuerdo de la Junta General de Cerro de Pasco Corporation, mediante Decreto Finalmente, el 7 de agosto de 2018, mediante
FONAVI. De lograrse este objetivo, la situación Accionistas. En este sentido, la junta en su Ley N° 20492. Su actividad comprendió la Resolución N° 02, se declaró consentida la
patrimonial de la entidad pasaría de negativa a sesión de fecha 6 de agosto de 2012 adoptó el explotación de minas que abastecían de precitada Resolución N° 01, y el 2 de octubre de
positiva. Además, una vez cancelados todos los Acuerdo N° 17-4-12, el cual aprobó la disolución concentrados a la fundición de La Oroya, la cual 2018 se registró la extinción de la empresa en la
pasivos, quedaría un remanente patrimonial a y liquidación de la empresa, designando al producía metales base, preciosos y productos Partida N° 11009323 del Asiento D00006.
entregar a FONAFE. señor Manuel Feliciano Adrianzén Barreto derivados.
Al 31 de diciembre de 2018, BANVIP totalizó como su liquidador. El 29 de marzo de 2007, mediante Resolución
S/ 2.503 millones en activos y S/ 25.896 Principales actividades Suprema N° 024-2007-EF, se aprobó la
millones en pasivos. También registró disolución y liquidación de la empresa,
ingresos por S/ 0.48 millones y otros ingresos Al 31 de diciembre de 2018, BANMAT presentó designándose una junta liquidadora encargada
adicionales por recuperación de cartera y un total de S/ 89.48 millones en activos y del proceso. Posteriormente, por Resolución
levantamiento de hipotecas que ascendieron S/ 83.59 millones en pasivos. Además, de Dirección Ejecutiva N° 076-2008/DE-
a S/ 0.35 millones. Por otro lado, la empresa registró ingresos por S/ 15.28 millones. FONAFE de fecha 10 de diciembre de 2008, se
afrontó 223 procesos judiciales con un monto Cabe señalar que, en su condición de designó al señor Manuel Feliciano Adrianzén
demandado de S/ 21.3 millones y USD 25.1 administrador del Fondo Revolvente (Decreto Barreto como liquidador de la empresa.
millones aproximadamente. Supremo N° 016-2014-EF), prosiguió con las
Principales actividades
acciones de cobranza, transfiriendo un total de
BANMAT EN LIQUIDACIÓN S/ 48.89 millones a la Comisión Ad Hoc (creada El 15 de junio de 2018, la Junta General de
El Banco de Materiales S.A.C. (BANMAT) por Ley N° 29625). Asimismo, realizó acciones Accionistas aprobó los estados financieros
fue creado el 27 de setiembre de 1980 para de saneamiento, inscribiendo 324 tractos correspondientes al ejercicio económico
colaborar con el desarrollo integral de la sucesivos y 2858 levantamientos de hipotecas. 2017 y el 31 de diciembre de 2017, el balance
comunidad urbana y rural. Sus actividades Por otro lado, BANMAT hizo frente a 550 general final de liquidación y la memoria del
se orientaban a la promoción, ejecución y/o procesos judiciales por un monto demandado proceso de liquidación, tomando conocimiento
aprovisionamiento de recursos, bienes y de S/ 30.00 millones y USD 1.14 millones, de la inexistencia del haber social remanente
servicios para la edificación y mejoramiento de aproximadamente. y autorizando al liquidador a dar inicio al
MEMORIA 2018 FONAFE
103
ANUAL
17. GESTIÓN DE
ENCARGOS