FLUJO DE CAJA DE LA DEUDA

CONCEPTO PERIODO 1 PERIODO 2 PERIODO 3

(-) Ingresos por creditos bancarios
(+) abono a capital
(+) pago de intereses
(+) ahorro de impuesto

FLUJO DE CAJA ACCIONISTA

inversion socios 1,000,000 600,000
financiacion 0 400,000
inversion total 1,000,000 1,000,000
costo de financiamiento 0 80,000
utilidad 500,000 420,000
rentabilidad 1 1

proyeccion en ventas
concepto año 1 año 2 año 3
ventas en unidades 2,400 2,640 2,904
precio de venta unitario 145,000 150,800 156,800
total ventas por periodo 348,000,000 398,112,000 455,347,200

costo estandar
materia prima por unidad 47,600 CONCEPTO AÑO 0
M.O.D por unidad 24,900 INGRESOS
C.I.F por unidad 5,200 VENTAS
Total C.V.U 77,700 inversion inicial 120,269,000
valor salvamento
COSTOS FIJOS MENSUALES total ingresos 120,269,000
arriendo 1,200,000 EGRESOS
nomina administrativa 3,860,000 materia prima 28,560,000
servicio de vigilancia 2,500,000 MOD
servicio de aseo 1,000,000 CIF
servicios publicos 1,570,000 costos fijos
total costos fijos 10,130,000 comisiones de ventas
publiciadad y mercadeo
OTROS COSTOS ANUALES imp ind y comercio
comisiones sobre ventas 10,440,000 imp renta
publicidad y mercadeo 6,960,000 inv inicial sin KT 38,300,000
impuesto industria y comercio 2,436,000 total egresos 66,860,000
total otros costos anuales 19,836,000 FCL 53,409,000
saldo anteriorcaja
CAPITAL DE TRABAJO saldo final caja 53,409,000
produccion 46,620,000
costos fijos 30,390,000
otros costos 4,959,000
81,969,000
 INVERSION INICIAL
maquinaria y equipo 36,500,000
costo muerto 1,800,000
capital de trabajo 81,969,000
totl inversion inicial 120,269,000
año 4 año 5
3,196 3,515
163,000 169,500
520,948,000 595,792,500

FLUJO DE CAJA LIBRE

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

348,000,000 398,112,000 455,347,200 520,785,000 595,792,500

14,600,000
348,000,000 398,112,000 455,347,200 520,785,000 610,392,500

118,352,640 135,395,420 154,900,392 177,237,104 202,787,368

59,760,000 68,365,440 78,210,063 89,489,118 102,390,116
12,480,000 14,277,120 16,333,025 18,688,490 21,382,675
121,560,000 126,422,400 131,479,296 136,738,468 142,208,007
10,440,000 11,943,360 13,660,416 15,623,550 17,873,775
6,960,000 7,962,240 9,106,944 10,415,700 11,915,850
2,436,000 2,786,784 3,187,430 3,645,495 4,170,548
2,177,840 5,914,809 10,292,408 15,411,769 25,091,041

334,166,480 373,067,573 417,169,974 467,249,694 527,819,378

13,833,520 25,044,427 38,177,225 53,535,306 82,573,122
53,409,000 67,242,520 92,286,947 130,464,171 183,999,478
67,242,520 92,286,947 130,464,172 183,999,477 266,572,600