Almaro Stefer Ltda. Nit: 890.765.

432 - 4
Artículo: Blusa materna Referencia: 163542
Proveedores: Cia Alfa Ltda, Carlos Alvarado Parra - Mercacentro 4 y Cadenalco SAS

Fecha Descripción Valor Unitario

Dic 10 / 2019 Compra s/n factura No. 012 $ 15,000
Dic 10 / 2019 Compra s/n factura No. 012 $ 10,000
Dic 10 / 2019 Compra s/n factura No. 015 $ 12,000
Dic 10 / 2019 Compra s/n factura No. 015 $ 16,000
Dic 10 / 2019 Compra s/n factura No. 019 $ 16,000
Saldo Compras:
Dic 13 / 2019 Venta s/n factura No. 010 $ 15,000
Dic 13 / 2019 Venta s/n factura No. 010 $ 15,000
Dic 13 / 2019 Venta s/n factura No. 011 $ 15,000
$ 10,000
Dic 13 / 2019 Venta s/n factura No. 011 $ 10,000
$ 12,000
Dic 13 / 2019 Venta s/n factura No. 015 $ 12,000
Saldo Ventas:
Total Inventarios primer año:
0.765.432 - 4
ncia: 163542 Localización: Almacen y bodega
PEPS Und: Prenda Mín: 5 Máx: 2.000
Entradas Salidas Saldo
Cantidad Valor Cantidad Valor Cantidad Valor
200 $ 3,000,000 200 $ 3,000,000
80 $ 800,000 80 $ 800,000
375 $ 4,500,000 375 $ 4,500,000
200 $ 3,200,000 200 $ 3,200,000
300 $ 4,800,000 300 $ 4,800,000
1155 ###
100 $ 1,500,000 100 $ 1,500,000
64 $ 960,000 36 $ 540,000
36 $ 540,000 0 $0
23 $ 230,000 57 $ 570,000
57 $ 570,000 0 $0
133 $ 1,596,000 242 $ 2,904,000
158 $ 1,896,000 84 $ 1,008,000
571 $ 7,292,000
584 $ 9,008,000
 Almaro Stefer Ltda. Nit: 890.765.432 - 4
Artículo: Blusa materna Referencia: 163542
Proveedores: Cia Alfa Ltda, Carlos Alvarado Parra - Mercacentro 4 y Cadenalco SAS

Fecha Descripción Valor Unitario

Dic 10 / 2019Compra s/n factura No. 015 $ 12,000
Dic 10 / 2019Compra s/n factura No. 015 $ 16,000
Dic 10 / 2019Compra s/n factura No. 019 $ 16,000
Saldo de inventarios del primer año:
Ene 13/2020 Venta s/n factura No. 023 $ 12,000
$ 16,000
Ene 13/2020 Venta s/n factura No. 025 $ 16,000
Saldo Ventas:

Total Inventarios primer año:

65.432 - 4
encia: 163542 Localización: Almacen y bodega
PEPS Und: Prenda Mín: 5 Máx: 2.000
Entradas Salidas Saldo
Cantidad Valor Cantidad Valor Cantidad Valor
84 $ 1,008,000 84 $ 1,008,000
200 $ 3,200,000 200 $ 3,200,000
300 $ 4,800,000 300 $ 4,800,000
584 $ 9,008,000
84 $ 1,008,000 0 $0
116 $ 1,856,000 84 $ 1,344,000
80 $ 1,280,000 4 $ 64,000
280 $ 4,144,000

304 $ 4,864,000
Los datos que se encuentran en azul son los saldos que corresponde al año 1 y los
datos en negro son los movimientos del años 2

110505 Caja general 110510 Caja Menor

D C D C
$0 $ 450,000 $ 400,000
$ 400,000
$0 $ 850,000 $ 400,000
$0 $ 400,000
$0 $ 450,000

130505 Clientes 135515 Retefuente

D C D C
$ 11,400,000 $ 5,000,000 $0
$ 5,000,000 $ 1,450,000 $0
$ 2,900,000 $ 100,000 $0
$ 593,040 $0
$ 19,300,000 $ 7,143,040 $0
$ 7,143,040
$ 12,156,960

152405 Muebles y enseres 152805 Eq. Computador

D C D C
$ 535,500 $ 1,785,000

$ 535,500 $ 1,785,000
$ 535,500 $ 1,785,000

159215 D.A Muebles 159220 D.A Cómputo y

D C comunicaciones
$ 10,425 D C
$ 15,376 $ 118,075
$ 25,801 $ 153,698
$ 25,801 $ 20,491
$ 292,264
$ 292,264

191008 Edificios 199840 Semovientes

D C D C
$ 190,000,000 $ 14,000,000
 $ 9,333,334
$ 190,000,000 $ 23,333,334
$ 190,000,000 $ 23,333,334

230505 C corrientes cm 233510 Gastos legales

D C D C
$0 $0

$0 $0
$0 $0
$0 $0

236705 Rete IVA 240805 IVA g

D C D C
$ 327,750 $ 15,966 $ 3,857,000
$ 798,319
$ 463,025
$ 327,750 $ 15,966 $ 5,118,344
$ 327,750 $ 15,966
$ 5,102,378

413524 Comercio 417501 Devolución ventas

D C D C
$ 4,201,681 $ 84,034
$ 2,436,975
$ 6,638,656 $ 84,034
$ 6,638,656 $ 84,034

516005 D. Edificios 516015 D. Muebles

D C D C
$ 26,389 $ 10,425
$ 15,376
$ 26,389 $ 25,801
$ 26,389 $ 25,801

519530 Utiles y fotocopias 519545 Taxis y buses

D C D C
$ 20,000 $ 80,000

$ 20,000 $ 80,000
 $ 20,000 $ 80,000

615324 Comercio
D C
$ 2,864,000
$ 1,280,000
$ 4,144,000
$ 4,144,000
 111005 Moneda nacional 122505 CDT 122598 CDT
D C D C D
$ 40,000,000 $ 450,000 $ 5,000,000 $ 50,000
$ 463,025 $ 400,000
$ 1,450,000 $ 5,000,000 $ 5,000,000 $ 50,000
$ 5,000,000 $ 7,200,000 $ 5,000,000 $ 50,000
$ 1,950,000

$ 46,913,025 $ 15,000,000
$ 15,000,000
$ 31,913,025

135517 Reteiva 139805 Deterioro cliente 143524 Inventarios

D C D C D
$0 $ 34,362 $ 4,120,000
$0 $ 4,888,000
$0 $ 34,362
$0 $ 34,362 $ 9,008,000
$0 $ 4,144,000
$ 4,864,000

152810 Eq.Telefono 154010 Vehículos 159205 D. Edificios

D C D C D
$ 238,000 $ 25,000,000

$ 238,000 $ 25,000,000
$ 238,000 $ 25,000,000

159235 D. Vehiculos 162505 Derecho autor 170525 Arrendamientos

D C D C D
$ 97,223 $ 25,000,000 $ 25,000,000 $ 7,200,000

$ 97,223 $ 25,000,000 $ 25,000,000 $ 7,200,000

$ 97,223 $ 25,000,000 $ 7,200,000
$0

210510 Bancos nacionales 210598 Intereses por pagar 220505 Proveedores

D C D C D
$ 25,000,000 $ 14,581 $ 1,950,000
 $ 190,000,000 $ 23,750
$ 215,000,000 $ 38,331
$ 215,000,000 $ 38,331 $ 1,950,000

233540 Arrendamientos 233595 Otros 236590 Compras RF

D C D C D
$ 7,200,000 $0 $ 25,000,000
$ 7,200,000 $ 14,000,000
$ 7,200,000 $ 7,200,000 $ 39,000,000
$ 7,200,000 $ 39,000,000
$0

240810 IVA d 311505 Aportes sociales 381080 V. Semovientes

D C D C D
$ 3,097,000 $ 40,000,000

$ 3,097,000 $ 40,000,000
$ 3,097,000 $ 40,000,000

421005 Intereses x CDT 429505 Aprovechamiento 513505 Servico de aseo

D C D C D
$ 50,000 $ 4,888,000 $ 50,000

$ 50,000 $ 4,888,000 $ 50,000

$ 50,000 $ 4,888,000 $ 50,000

516020 D. Cómputo y 516035 D. Vehiculos 516510 Intangibles

comunicaciones D C D
D C $ 97,223 $ 25,000,000
$ 118,075
$ 153,698 $ 97,223 $ 25,000,000
$ 20,491 $ 97,223 $ 25,000,000
$ 292,264
$ 292,264

519560 Restaurantes 519805 Deterioro cliente 530520 Intereses

D C D C D
$ 250,000 $ 34,362 $ 14,581
$ 23,750
$ 250,000 $ 34,362 $ 38,331
$ 250,000 $ 34,362 $ 38,331
 122598 CDT
C

143524 Inventarios
C
$ 2,864,000
$ 1,280,000

$ 4,144,000

159205 D. Edificios
C
$ 26,389

$ 26,389
$ 26,389

70525 Arrendamientos
C

220505 Proveedores
C
$ 11,151,050
 $ 11,151,050
$ 1,950,000
$ 9,201,050

236590 Compras RF
C
$ 407,500

$ 407,500
$ 407,500

381080 V. Semovientes
C
$ 9,333,334

$ 9,333,334
$ 9,333,334

513505 Servico de aseo

C

516510 Intangibles
C

530520 Intereses
C
 Almaro Stefer Ltda.
NIT: 890.765.432 - 4
Balance de prueba
Enero 31/2020
Código Nombre cuenta Salados anteriores
D
110505 Caja general $0
110510 Caja Menor $0
111005 Moneda nacional ###
122505 CDT $0
122598 CDT $0
130505 Clientes ###
135515 Rete fuente $0
135517 Rete IVA $0
139805 Deterioro clientes $0
143524 Mercancia no fabricada por la empresa $ 4,120,000
152405 Muebles y enseres $ 535,500
152805 Eq. Computo $ 1,785,000
152810 Eq. Telecomunicaciones $ 238,000
154010 Vehículos $0
159205 Depreciación de edificios $0
159215 Depreciación acumulada de equipo de of $0
159220 Depreciaicón acomulada de equipo de comp y comun $0
159235 Depreciación acumulada de vehículos $0
162505 Derechos de autor $0
170525 Arrendamientos $0
191008 Edificios $0
199840 Semovientes $0
210510 Bancos nacionales $0
210598 Intereses por pagar $0
2205 proveedores $0
230505 Cuentas corrientes comerciales $0
233510 Gastos legales $0
233540 Arrendamientos $0
233595 Otros $0
236590 Compras RF $0
236705 Rete IVA $0
240805 IVA g $0
240810 IVA d $ 3,097,000
311505 Aportes sociales $0
360505 Utilidad del ejercicio $0
381080 Valorización semovientes $0
413524 Comercio al por mayor y al por menor $0
417501 Devolución ventas $0
 4210 Descuento copras $0
421005 Intereses x CDT $0
429505 Aprovechamientos $0
512010 Arrendamientos $0
513505 Servicio de aseo $0
514010 Registro mercantil $0
516005 Depreciación edificios $0
516015 Depreciación equipo de oficina $0
516020 Depreciacion eq computo y comunicaciones $0
516035 Depreciación vehículos $0
516510 Intangibles $0
519530 Útiles y papelería $0
519545 Taxis y buses $0
519560 Restaurantes $0
519805 Gastos por deterioro de cliente $0
5305 Descuento ventas $0
530520 Intereses por pagar $0
6135 Comercio al por mayor y al por menor $0

SUMAS IGUALES ###

 Almaro Stefer Ltda.
NIT: 890.765.432 - 4
Balance de prueba
Enero 31/2020
Salados anteriores Movimientos Ajustes Contables Saldos finales
C D C D C D C
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $ 450,000 $0 $0 $0 $ 450,000 $0
$ 0 $ 31,913,025 $0 $0 $ 0 $ 72,785,825 $0
$0 $ 5,000,000 $0 $0 $0 $ 5,000,000 $0
$0 $0 $0 $ 50,000 $0 $ 50,000 $0
$ 0 $ 12,156,960 $0 $0 $ 0 $ 23,556,960 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $ 34,362 $0 $ 34,362
$0 $ 4,864,000 $ 0 $ 4,888,000 $ 0 $ 13,872,000 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $ 535,500 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $ 1,785,000 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $ 238,000 $0
$ 0 $ 25,000,000 $0 $0 $ 0 $ 25,000,000 $0
$0 $0 $0 $0 $ 26,398 $0 $ 26,398
$ 10,425 $0 $0 $0 $ 15,376 $0 $ 25,801
$ 118,075 $0 $0 $ 0 $ 174,180 $0 $ 292,255
$0 $0 $0 $0 $ 97,223 $0 $ 97,223
$0 $0 $0 $0 ### $ 0 $ 25,000,000
$0 $ 7,200,000 $0 $0 $0 $ 7,200,000 $0
$ 0 $ 190,000,000 $0 $0 $ 0 $ 190,000,000 $0
$ 0 $ 14,000,000 $ 0 $ 9,333,334 $ 0 $ 23,333,334 $0
$0 $ 0 $ 215,000,000 $0 $0 $ 0 $ 215,000,000
$0 $0 $0 $0 $ 38,331 $0 $ 38,331
### $ 0 $ 9,201,050 $0 $0 $ 0 $ 20,352,100
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $ 0 $ 39,000,000 $0 $0 $ 0 $ 39,000,000
$ 407,500 $0 $0 $0 $0 $0 $ 407,500
$ 327,750 $0 $0 $0 $0 $0 $ 327,750
$ 3,857,000 $ 0 $ 5,102,378 $0 $0 $0 $ 8,959,378
$0 $0 $0 $0 $0 $ 3,097,000 $0
### $0 $0 $0 $0 $ 0 $ 40,000,000
$ 6,176,500 $0 $0 $0 $0 $0 $ 6,176,500
$0 $0 $0 $ 0 $ 9,333,334 $0 $ 9,333,334
$0 $ 0 $ 6,638,656 $0 $0 $0 $ 6,638,656
$0 $0 $ 84,034 $0 $0 $0 $ 84,034
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $ 50,000 $0 $ 50,000
$0 $0 $0 $ 0 $ 4,888,000 $0 $ 4,888,000
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $ 50,000 $0 $0 $0 $ 50,000 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $ 26,398 $0 $ 26,398 $0
$0 $0 $0 $ 15,376 $0 $ 15,376 $0
$0 $0 $0 $ 174,180 $0 $ 174,180 $0
$0 $0 $0 $ 97,223 $0 $ 97,223 $0
$0 $0 $0 ### $0 $ 25,000,000 $0
$0 $ 20,000 $0 $0 $0 $ 20,000 $0
$0 $ 80,000 $0 $0 $0 $ 80,000 $0
$0 $ 250,000 $0 $0 $0 $ 250,000 $0
$0 $0 $0 $ 34,362 $ 34,362 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $ 38,331 $0 $ 38,331 $0
$0 $ 4,144,000 $0 $0 $0 $ 4,144,000 $0

### $ 295,127,985 $ 275,026,118 ### ### $ 396,833,489 $ 376,731,622

$ 20,101,867
 Almaro Stefer Ltda
NIT: 890.765.432-4
Estado de resultados integral (ERI)
Enero 31/2020
Notas Año 2 (2020)
4 Ingresos
413524 Comercio al por mayor y al por menor $ 6,638,656
417501 Devolución ventas $ 84,034

Total ingresos $ 6,722,690

6 Costos
613524 Comercio al por mayor y al por menor $ 4,144,000

Total costos $ 4,144,000

Utilidad Bruta $ 2,578,690

5 Gastos
512010 Arrendamientos $0
513505 Servicio de aseo $ 50,000
514010 Registro mercantil $0
516005 Depreciación edificios $ 26,389
516015 Depreciación equipo de oficina $ 15,376
516020 Depreciacion eq computo y comunicaciones $ 174,180
516035 Depreciación vehículos $ 97,223
516510 Intangibles $ 25,000,000
519530 Útiles y papelería $ 20,000
519545 Taxis y buses $ 80,000
519560 Restaurantes $ 250,000
519805 Gastos por deterioro de cliente $ 34,362
5305 Descuento ventas $0
530520 Intereses por pagar $ 38,331

Total gastos $ 25,785,861

Utilidad o perdida operacional -$ 23,207,171

Año 1 (2019)

###
$ 120,000

###

###

###

$ 8,240,000

$ 1,200,000
$ 10,425
$ 118,075
$ 200,000
$ 390,000
$ 145,000

$ 2,063,500

$ 6,176,500
 Almaro Stefer Ltda
NIT: 890.765.432-4
Estado de situación financiera (ESF)
Enero 31/2020
Año 2 (2020)

1 Activo
11 Efectivo equivalete al efectivo $ 32,363,025
1105 Caja $ 450,000
110505 Caja general
110510 Caja menor $ 450,000
1110 Depositos en instituciones financieras $ 31,913,025
111005 Cuenta corriente $ 31,913,025

12 Inversiones e instrumentos deribados $ 5,050,000

1225 Inversiones controladas al costo $ 5,050,000
122505 CTD $ 5,000,000
122598 Ajuste de CDT $ 50,000

13 Cuentas por cobrar $ 12,191,322

1305 Clientes $ 12,156,960
130505 Nacionales $ 12,156,960
1355 Anticipo de impuesto $0
135515 Rete fuente $0
135517 Rete IVA $0
1398 Ajustes de la cuenta 13 $ 34,362
139805 Ajustes de la cuenta clientes $ 34,362

14 Prestamos por cobrar $ 4,864,000

1435 Mercancia no fabricada por la empresa $ 4,864,000
143524 Mercancia no fabricada por la empresa $ 4,864,000

15 Inventarios $ 245,220,157
1524 Equipo de oficina $0
152405 Muebles y enseres $0
1528 Equipo de computo y comunicaciones $0
152805 Equipo de computo $0
152810 Equipo de telecomunicaciones $0
1540 Flota y equipo de transporte $ 25,000,000
154010 Tractomulas y remolques $ 25,000,000
1592 Depreciación acumulada -$ 313,177
159205 Depreciaicón de edificios -$ 26,398
159215 Depreciacion acumulada de eq de oficina -$ 15,376
159220 Depreciacion acumulada de eq de computo y comuni -$ 174,180
159235 Depreciación de vehiculos -$ 97,223
1625 Derechos $0
162505 Derechos de autor $0
1705 Gastos pagados por anticipado $ 7,200,000
170525 Arrendamientos $ 7,200,000
1910 De propiedades, planta y equipo $ 190,000,000
191008 Construcciones y edificaciones $ 190,000,000
1998 Ajustes de la cuenta 19 $ 23,333,334
199840 Semovientes $ 23,333,334

Total Activos $ 299,688,504

2 Pasivo $ 268,303,428
21 Operaciones de captación y servicios financieros $ 215,000,000
2105 Operaciones de banca central $ 215,000,000
210510 Bancos nacionales $ 215,000,000

22 Emición y colocación de títulos de deuda $ 9,201,050

2205 A nacionales $ 9,201,050

23 Prestamos por pagar $ 39,000,000

2305 Cuentas corrientes $0
230505 Cuentas corrientes comerciales $0
2335 Costos y gastos por pagar $0
233510 Gastos legales $0
233540 Arrendamientos $0
233595 Otros $ 39,000,000
2365 Retención en la fuente $0
236540 Compras $0
2367 Impuesto a las ventas retenido $0
236705 Rete IVA $0

24 Cuentas por pagar $ 5,102,378

2408 Impuesto sobre las ventas $ 5,102,378
240805 IVA generado $ 5,102,378
240810 Iva descontable $0

3 Patrimonio $ 26,126,163
31 Capital social $ 40,000,000
3115 Aportes sociales $ 40,000,000
311505 Cuotas o partes de ineterés social $ 40,000,000

36 Resultados del ejercicio -$ 23,207,171

3605 Utilidad del ejercicio $0
 3610 Perdidas del ejercicio -$ 23,207,171

38 Superavit por valorizaciones $ 9,333,334

3810 De propiedad planta y equipo $ 9,333,334
381080 Valorización de semovientes $ 9,333,334

Total Pasivo + Patrimonio $ 294,429,591

era (ESF)

Año 1 (2019) Variación % de variación

$0
$0
$0

$ 40,872,800
$ 40,872,800

$0
$0
$0
$0

$ 11,400,000
$ 11,400,000
$ 11,400,000
$0
$0
$0
$0
$0

$ 4,120,000
$ 4,120,000
$ 4,120,000

$ 2,430,000
$ 535,500
$ 535,500
$ 2,023,000
$ 1,785,000
$ 238,000
$0
$0
-$ 128,500
-$ 10,425
-$ 118,075
 $0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$ 58,822,800

$0
$0
$0

$ 11,151,050
$ 11,151,050

$ 735,250
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 407,500
$ 407,500
$ 327,750
$ 327,750

$ 760,000
$ 760,000
$ 3,857,000
-$ 3,097,000

$ 46,176,500
$ 40,000,000
$ 40,000,000
$ 40,000,000

$ 6,176,500
$ 6,176,500
 $0

$0
$0
$0

$ 58,822,800