UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS

PRÁCTICA PROFESIONAL DE CPA 2018
AUDITORIA EXTERNA CON ENFASIS EN LA EVALUACION DE CONTROL INTERNO Y SEGUIMIENTO
A LAS RECOMENDACIONES DE LA AUDITORIA ANTERIOR 2,016

Papel de trabajo: Cuestionario de Control Interno PT:

Entidad: Dirección Departamental de Educación Guatemala Sur Elaborado Fecha:
Unidad a Auditar: Sección de Organización Escolar por:
Revisado por: Fecha:
Período: Del 01 de enero al 30 de junio de 2018

Objetivo General: • Verificar el cumplimiento de Normas, objetivos, procesos, controles, instrucciones, principios, políticas, procedimientos y Manuales de Programación,
Formulación, Ejecución, Modificación, Clasificación que amparen el proceso presupuestario, además de asegurar que los informes se elaboren y presenten en forma oportuna a
quien corresponda y que la base de datos de ejecución presupuestaria se mantenga actualizada mes a mes.

Nombre de la persona responsable por parte del Minieduc:

Respuestas
No. Ref Preguntas Observaciones Ref
Si No

¿Actualmente existe alguna mujer que forme parte de la Junta

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Directiva de la Organización de Padres de Familia?

¿Se elaboran diariamente informes de trabajo y avance de los

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objetivos de la organización escolar?

¿Se monitorean y evalúan anualmente los procedimientos para la

3 planificación de las actividades para la integración de las
organizaciones de padres de familia?

¿Se coordinan mensualmente con los supervisores educativos la

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aplicación de los procesos de organización?

¿Se verifica diariamente la actualización de los sistemas de control e

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información de las organizaciones escolares y de padres de familia?

¿Se formulan mensualmente propuestas en coordinación con

6 organizaciones que manejan el componente de organización
comunitaria?

¿Al recibir el expediente para la conformación de la junta directiva de

la OPF electa y representante legal de la OPF, en cuánto tiempo
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realizan la revisión y resolución de reconocimiento por parte del
departamento de organización escolar?

¿Coordinan diariamente actividades de interrelación con las demás

8 organizaciones comunitarias y municipales interesados en las
acciones de educación?

¿Se encuentra formada la comisión de la Red de Organización

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Comunitaria?
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A LAS RECOMENDACIONES DE LA AUDITORIA ANTERIOR 2,016

Papel de trabajo: Cuestionario de Control Interno PT:

Entidad: Dirección Departamental de Educación Guatemala Sur Elaborado Fecha:
Unidad a Auditar: Sección de Organización Escolar por:
Revisado por: Fecha:
Período: Del 01 de enero al 30 de junio de 2018

Respuestas
No. Ref Preguntas Observaciones Ref
Si No
¿Existe un formulario para la solicitud de útiles escolares por parte de
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los centros educativos y quién lo autoriza?

¿Existe un formulario para la solicitud de refacción escolar por parte

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de los centros educativos y quién lo autoriza?

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Papel de trabajo: Cuestionario de Control Interno PT:

Entidad: Dirección Departamental de Educación Guatemala Sur Elaborado Fecha:
Unidad a Auditar: Sección de Organización Escolar por:
Revisado por: Fecha:
Período: Del 01 de enero al 30 de junio de 2018

Respuestas
No. Ref Preguntas Observaciones Ref
Si No

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Papel de trabajo: Cuestionario de Control Interno PT:

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Unidad a Auditar: Sección de Organización Escolar por:
Revisado por: Fecha:
Período: Del 01 de enero al 30 de junio de 2018

Respuestas
No. Ref Preguntas Observaciones Ref
Si No

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Papel de trabajo: Cuestionario de Control Interno PT:

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Unidad a Auditar: Sección de Organización Escolar por:
Revisado por: Fecha:
Período: Del 01 de enero al 30 de junio de 2018

Respuestas
No. Ref Preguntas Observaciones Ref
Si No

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Revisado Fecha:
Período: Del 01 de enero al 30 de junio de 2018

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