DATOS PRODUCCION CON PN

PRODUCCION DE HIJUELOS
Módulo de Producción BANANO
Variables Inicio
N° de productores participantes 30
Total hectareas asistidos 12
Nº Plantas por Hectarea 1000
Familia Cavendish
Variedad William

Descripcion Año 01 Año 02 Año 03 Año 04

1. Área instalada (Ha.)

Área Instalada plantas importadas 12
TOTAL 12

2. Produccion de Hijuelos
Producción Hijuelos/ha 8,000
Producción total 96,000

PRODUCCION DE FRUTA (BANANO)

Módulo de Producción BANANO
Variables Inicio
Total hectareas asistidos 50
Nº Plantas por Hectarea 1600
Familia Cavendish
Variedad William

Descripcion Año 01 Año 02 Año 03 Año 04

1. Área instalada (Ha.)
Area instalada 12 50 50 50
TOTAL 12 50 50 50

2. Rendimiento Parcial
Producción Banano kg/ha 19580 34250 34250
Produccion Total (kg). 979000 1712500 1712500

3. Impacto en Agroproceso
Producción Primera 85% 85% 85%
Producción Segunda 11% 12% 13%
Merma 4% 3% 2%
Total 0.0 100% 100% 100%

4. Producción Total en kg
Producción Primera 832150 1455625 1455625
Producción Segunda 107690 205500 222625
Merma 39160 51375 34250
Produccion Total Comercial en Kg. 939840 1661125 1678250
5 Produccion en Cajas/ Ha
Cajas Primera (18.14 kg) 917 1605 1605
Cajas de Segunda (23 kg.) 94 179 194
TOTAL 1011 1784 1798

6. Produccion Total Cajas

Cajas Primera (18.14 kg) 45874 80244 80244
Cajas de Segunda (23 kg.) 4682 8935 9679
TOTAL 50556 89179 89923
693840.61466373
1080 cajas por contenedor
Año 05
Año 05

50
50

34250
1712500

85%
13%
2%
100%

1455625
222625
34250
1678250

1605
194
1798

80244
 9679
89923

s por contenedor
 COSTOS DE MANTENIMIENTO, INSTALACION DE CULTIVO

COSTO DE INSTALACION UNA HECTAREA BANANO PARA PRODUCCION DE HIJUEL

Numero Plantas Por Ha 1000

Extensión 1 ha

Descripcion Unid. Cant.

I.COSTOS DIRECTOS
PREPARACION DE TERRENO
Rozo y Picacheo Jornal 20
Arado Hora/maq. 1.5
Rastra Hora/maq. 1.5
ADQUISICION DE PLANTONES
Planton de Banano Unidad 1000
INSTALACION Y MANTENIMIENTO DEL CULTIVO
Construccion de drenajes Jornal 12
Trazo Jornal 2
Apertura de hoyos ( 0.4m x0.4m ) Jornal 11
Siembra de plantones Jornal 4
Construcion de canales de riego Jornal 7

INSUMOS Y MATERIALES
Compust Saco 50 kg 2
TOTAL COSTOS DIRECTOS

II. COSTOS INDIRECTOS

Asistente tecnico a nivel de campo Servicios 1
TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS

II. COSTO TOTAL DE PRODUCCION

Total Costo Instalacion Por 12 Ha.
Total de Jornales
Costo Unitario

COSTO DE MANTENIMIENTO EN PRODUCCION DE HIJUELOS UNA HECTAREA

Numero Plantas Por Ha 1000

Extensión 1 ha
Descripcion Unid. Cant.
I.COSTOS DIRECTOS
MANO DE OBRA
Deshierbo (4) Jornal 8
Riego Jornal 20
Abonamiento 3 abona Jornal 9
Estacado Jornal 15
Deshoje y deshante Jornal 25
Cosecha de Hijuelos Jornal 70

INSUMOS Y MATERIALES
Compust Saco 50 kg 2.5
Urea Saco 50 kg 14
Foliar Lt. 10
Aderente Lt. 3
TOTAL COSTOS DIRECTOS

II. COSTOS INDIRECTOS

Asistente tecnico a nivel de campo Servicios 9
TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS

II. COSTO TOTAL DE PRODUCCION

Total Costo Mantenimiento Por 12 Ha.
Total de Jornales
Costo Unitario

COSTO DE INSTALACION UNA HECTAREA BANANO

Numero Plantas Por Ha 1600

Extensión 1 ha

Descripcion Unid. Cant.

I.COSTOS DIRECTOS
PREPARACION DE TERRENO
Rozo y Picacheo Jornal 20
Arado Hora/maq. 2
Rastra Hora/maq. 1
ADQUISICION DE PLANTONES
Planton de Banano Unidad 1600
INSTALACION Y MANTENIMIENTO DEL CULTIVO
Construccion de drenajes Jornal 12
Trazo Jornal 2
Apertura de hoyos ( 0.4m x0.4m ) Jornal 16
Siembra de plantones Jornal 7
Construcion de canales de riego gañan/hora 15

INSUMOS Y MATERIALES
Humus (100 g/planta) saco 3.5
compust ( 100 g/planta) saco 3.5
TOTAL COSTOS DIRECTOS

II. COSTOS INDIRECTOS

Asistente tecnico a nivel de campo Servicios 2
TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS

Total Costo Instalación

Total Costo Instalación Por 38 Ha.
Total de Jornales
Costo Instalación Por Ha

COSTO DE MANTENIMIENTO UNA HECTAREA BANANO

Numero Plantas Por Ha 1600

Extensión 1 ha

Descripcion Unid. Cant.

I.COSTOS DIRECTOS
MANO DE OBRA
Deshierbo (6) Jornal 14
Riego Jornal 26
Abonamiento Jornal 18
Control Fitosanitario Jornal 12
Deshoje Jornal 12
Deschante Jornal 12
Deshije Jornal 18
Apuntalamiento Jornal 5
Enfunde y encinte Jornal 25
Desflore y deschibe Jornal 25
Endaipe y Destore Jornal 25
Desvio de Hijos Jornal 2

INSUMOS
Compust Saco 50 kg 79
Humus Saco 50 kg 52
Sulfato Potasio Saco 50 kg 8
MATERIALES
Fundas Millar 2
Daipas Millar 2
Cinta de Colores para amarre rollo 7
TOTAL COSTOS DIRECTOS

II. COSTOS INDIRECTOS

Asistente tecnico a nivel de campo Servicios 12
TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS

II. COSTO TOTAL DE PRODUCCION

Total Costo Mantenimiento Por 50 Ha.
Total de Jornales

Año 01 Año 02
Costo Total de mantenimiento por años
Costo Produccion agricola 78510.00 526500.00
Costo de Produccion Agricola/Ha 6542.50 10530.00

Costo Total Instalación y mantenimiento por años en 2014 2015

cultivo platano
Total Jornales en mantenimiento en Ambos Cultivos #REF! #REF!
Costo Total en Jornales (1 jornal x s/. 25.00) #REF! #REF!
LACION DE CULTIVO DE BANANO

ARA PRODUCCION DE HIJUELOS

Costo
Unitario Costo Parcial Total (S/.)

860.00
25.00 500.00
120.00 180.00
120.00 180.00
7000.00
7.00 7000.00
900.00
25.00 300.00
25.00 50.00
25.00 275.00
25.00 100.00
25.00 175.00

50.00
25.00 50.00
8810.00

2000.00 2000.00 2000.00

2000.00

8810.00
107720.00
56
1.122

E HIJUELOS UNA HECTAREA

Periodo Primer Año

 Costo
Unitario Costo Parcial Total (S/.)

3675.00
25.00 200.00
25.00 500.00
25.00 225.00
25.00 375.00
25.00 625.00
25.00 1750.00

1742.50
25.00 62.50
85.00 1190.00
40.00 400.00
30.00 90.00
5417.50

1500.00 13500.00 13500.00

13500.00

5417.50
78510.00
147
0.818

AREA BANANO

Costo
Unitario Costo Parcial Total (S/.)

860.00
25 500.00
120.00 240.00
120.00 120.00
3040.00
1.90 3040.00
1450.00
25.00 300.00
 25.00 50.00
25.00 400.00
25.00 175.00
35.00 525.00

192.50
30.00 105.00
25.00 87.50
5542.50

2000.00 4000.00 4000.00

4000.00

5542.50
214615.00
72
5647.76

CTAREA BANANO

Periodo Segundo Año

Costo
Unitario Costo Parcial Total (S/.)

4850.00
25.00 350.00
25.00 650.00
25.00 450.00
25.00 300.00
25.00 300.00
25.00 300.00
25.00 450.00
25.00 125.00
25.00 625.00
25.00 625.00
25.00 625.00
25.00 50.00

4335.00
25.00 1975.00 1000
30.00 1560.00 855
100.00 800.00
 985.00
220.00 440.00
220.00 440.00
15.00 105.00
10170.00

1500.00 18000.00 18000.00

18000.00

10170.00
526500.00
194

Costo Caja P 5.90

Año 03 Año 04 Año 05

526500.00 526500.00 526500.00

10530.00 10530.00 10530.00

2016 2017 2018

#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
40
29
 Gastos de Comercializacion P N.
Total
Valor Anual
Rubros Mensual (s/.) (s/.) Año 01 Año 02 Año 03
Certificacion Organica Variable 9000.00 9,000 9,000 9,000
Gasto Total 9,000.0 9,000.00 9,000.00
Año 04 Año 05
9,000 9,000
9,000.00 9,000.00
 Presupuesto de Gastos de gestion y/o administracion CON P.N.T
Unid
Rubros medida Cantidad Precio Total
Papel bond (Millar de 80 gr.) Millar 2 25.00 50.00
Tinta para impresora (recarga) Unidad 2 15.00 30.00
Folder (Ciento) Ciento 1 25.80 25.80
Uso de Internet movil Meses 12 32.00 384.00
Servicio telefónico RPM Meses 12 42.00 504.00
Luz Meses 12 12.00 144.00
Agua Meses 12 10.00 120.00
Servicios de Contabilidad Meses 12 80.00 960.00
Sub-Total 2217.80

Gasto Total 2217.80

 Unidad de
Proyección de indicadores con PNT
Tipo Indicador / Variable medida Año 1 Año 2 Año 3

Granos de cacao en baba Kg./Ha 0.00 0.00 0.00

Rendimiento: C. procesado/C.
Fresco % Err:509 Err:509 Err:509
Rendimiento: Cacao
Seco/Cacao Procesado % 5000.00% 5000.00% 5000.00%
Rendimiento: cacao
convencional/cacao seco 10 –
12 %Humedad %
Rendimiento Cacao comercial
primera ( Exportación) kg/ha
Productividad (7% H) % 1958000% Err:509 Err:509

Rendimiento Cacao Segunda

kg/ha (7% Humedad) % 979,000.00 34,250.00 34,250.00
Rendimiento descarte % Err:509 Err:509 Err:509

Grano seco cacao comercial Kg/Ha 1.00 1.00 1.00

Plátano inguiri Kg/Ha Err:509 Err:509

Rendimiento Plátano Primera % Err:509 Err:509

Rendimiento Plátano Segunda % Err:509 Err:509

Área Total instalada con

plantaciones de cacao Has. 35 35 35
Área con 2 años de producción
cacao Has. 0
Área con 3 años de producción
cacao Has. Err:509
Área con 4 años de producción
cacao Has.
Producción Área con 5 años de producción
a mas en cacao Has.

Total cacao Primera comercial kg 832,150.00 1,455,625.00 1,455,625.00

Total cacao Segunda kg
comercial 107,690.00 205,500.00 222,625.00
Total cacao comercial kg Err:509 Err:509 Err:509
Área Total instalada con
plantación de plátano Has. Err:509 Err:509 Err:509
Total plátano inguiri Kg Err:509 Err:509
Precio cacao primera S/./Kg 12.99 12.99 12.99
Precio cacao segunda S/./Kg 5.30 5.30 5.30
Precio
Precio plátano primera S/./Kg #REF! #REF!
Precio plátano Segunda S/./Kg #REF! #REF!
Calidad cacao Fermentación % 80 80 80
grano seco
Humedad % 7 7 7
Defectos % <10 <10 <10

Costo de producción agrícola

por Ha. cacao S/./Ha 6542.50 10530.00 10530.00
Costos producción agrícola total
cacao S/. 78510.00 526500.00 526500.00

Costos labores Pos-cosecha

total cacao grano seco S/. Err:509 Err:509 Err:509
Costos labores Pos-cosecha
total plátano S/. Err:509 Err:509
Costos de comercialización
cacao grano seco S/ 9,000.00 9,000.00 9,000.00
Costos
Costos de comercialización
plátano S/. Err:509 Err:509
Costo unitario grano seco
cacao S/. #REF! #REF! #REF!
Costo de producción agrícola
de plátano S/. #REF! #REF!

Costo unitario de producción

plátano S/. #REF! #REF!
Costos de gestión y
administración total S/. 2217.80 2217.80 2217.80
Producción Cacao Primera -
para Empresa Exportadora S/. 0.00 0.00 0.00
Producción Cacao Segunda - S/.
mercado local 24,815.52 47,354.35 51,300.54
Ventas Total cacao comercial S/. #REF! #REF! #REF!
S/.
Producción plátano de primera #REF! #REF!
S/.
Producción plátano de segunda #REF! #REF!
Otros Tipo de cambio S/. / USD
ndicadores con PNT
Año 4 Año 5

0.00 Err:509

Err:509 Err:509

5000.00% Err:509

Err:509 Err:509

34,250.00 Err:509
Err:509 Err:509

1.00 Err:509
Err:509

Err:509

Err:509

35 35

Err:509

35

1,455,625.00 Err:509

222,625.00 Err:509
Err:509 Err:509

Err:509
Err:509
12.99 #REF!
5.30 #REF!
#REF!
#REF!
 80 80
7 7
<10 <10

10530.00 10530.00

526500.00 526500.00

Err:509 Err:509

Err:509

9,000.00 Err:509

Err:509

#REF! #REF!

#REF!

#REF!

2217.80 2217.80

0.00 #REF!

51,300.54 #REF!
#REF! #REF!

#REF!

#REF!
 COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
UNIDAD COSTO
DE UNITARIO COSTO
COSTOS DE OPERACIÓN MEDIDA CANT. (S/.) TOTAL
1. Costos Indirectos
Asistente Técnico mes 9 1500.00 13500
2. Costos Directos
Mano de obra directa. Jornales 1764 25.00 44100.00
Insumos
Urea Saco 50 kg 168 85.00 14280.00
Foliar Lt. 120 40.00 4800.00
Aderente Lt. 36 30.00 1080.00
Compust Saco 50 kg 30 25.00 750.00
Humus Saco 50 kg 2600 30.00 78000.00
Sulfato Potasio Saco 50 kg 400 100.00 40000.00
Materiales
Fundas Millar 100 220.00 22000.00
Daipas Millar 100 220.00 22000.00
Cinta de Colores para amarre rollo 350 15.00 5250.00
3. Gastos de administración
Papel bond (Millar de 80 gr.) Millar 2 25.00 50.00
Tinta para impresora (recarga) Unidad 2 15.00 30.00
Folder (Ciento) Ciento 1 25.80 25.80
Uso de Internet movil Meses 12 32.00 384.00
Servicio telefónico RPM Meses 12 42.00 504.00
Luz Meses 12 12.00 144.00
Agua Meses 12 10.00 120.00
Servicios de Contabilidad Meses 12 80.00 960.00
4. Gastos de ventas
Certificacion Organica Unidad 1 9000.00 9000.00
Total Costos de Operación
NIMIENTO

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

13500 18000.00 18000.00 18000.00 18000.00

65010.00 483875.00 508500.00 508500.00 508500.00
44100.00 242500.00 242500.00 242500.00 242500.00
20910.00 216750.00 216750.00 216750.00 216750.00
14280.00
4800.00 8670
1080.00
750.00 98750.00 98750.00 98750.00 98750.00
78000.00 78000.00 78000.00 78000.00
40000.00 40000.00 40000.00 40000.00
24625.00 49250.00 49250.00 49250.00
11000.00 22000.00 22000.00 22000.00
11000.00 22000.00 22000.00 22000.00
2625.00 5250.00 5250.00 5250.00
2217.80 2217.80 2217.80 2217.80 2217.80
50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
30.00 30.00 30.00 30.00 30.00
25.80 25.80 25.80 25.80 25.80
384.00 384.00 384.00 384.00 384.00
504.00 504.00 504.00 504.00 504.00
144.00 144.00 144.00 144.00 144.00
120.00 120.00 120.00 120.00 120.00
960.00 960.00 960.00 960.00 960.00

9000.00 9000.00 9000.00 9000.00

80727.80 513092.80 537717.80 537717.80 537717.80
 Depreciación de Activo Fijo (S/.)
Porcentaje
de Depreciació
Infraestructura, Maquinaria y Equipos Costo
deprecica 1
HERRAMIENTAS ción
Motoguadaña B450 (Marca shindaiwa) 4,000.00 10% 400.00
Mochila Fumigar de 20 L. 4,000.00 10% 400.00
TOTAL 8000.00 800.00
ivo Fijo (S/.)
Depreciación anual Valor
2 3 4 5 Residual

400.00 400.00 400.00 400.00 0.00

400.00 400.00 400.00 400.00 0.00
800.00 800.00 800.00 800.00 0.00
 ESTRUCTURA DE COFINANCIAMIENTO

Monto
DESCRIPCION CANT. COSTO Financiado Monto
UNIDAD DE UNITARIO INVERSION por el GR o Financiado por
MEDIDA (S/.) TOTAL GL(S/.) los AEO (S/.)
Componente de Activo fijo
1. EQUIPOS Y MAQUINARIAS
1.1. Equipo Motoguadaña Unidad 2 2000.00 4000.00 4000.00
1.2. Equipo Mochila Fumigar de 20 L. Unidad 2 2000.00 4000.00 4000.00
Total Activo fijo. 8000.00 8000.00
Componente Gastos pre-operativos
2. CAPACITACION Y ASISTENCIA TECNICA.
2.1. Asistencia Tecnica Especialisada meses 12 2,500.00 30000.00 19000.00 11000.00
2.2. Capacitacion en Gestion Empresarial y
Articulacion de Mercados Talleres 4 800.00 3200.00 3200.00
2.3. Gastos en Talleres de Capacitacion, en
manejo tecnico por el Tecnico Especialista Talleres 8 50.00 400.00 200.00 200.00
3. OTROS GASTOS PREOPERATIVOS

3.1. Gastos en Gestion (alimentacion,

hospedaje y transporte) integrantes de la AEO.
Persona 2 1,900.00 3800.00 1900.00 1900.00
Total Gastos pre-operativos 37400.00 24300.00 13100.00
Componente de Capital de trabajo
4. INSUMOS Y MATERIALES
4.1. Plantones de Banano (Semillero) Unidad 12000 7.00 84000.00 84000.00

4.3 Insumo Compust Sacos 50 kg 2,000 25.00 50000.00 4550.00 45450.00

4.4. Insumo Humus Sacos 50 kg 1,450 30.00 43500.00 3990.00 39510.00

4.5. Insumo Sulfato Potasio Sacos 50 kg 400 100.00 40000.00 15000.00 25000.00
4.6. Insumo Urea Sacos 50 kg 168 85.00 14280.00 14280.00
4.7. Insumo Abono Foliar Lt. 120 40.00 4800.00 4800.00
4.8. Insumo Aderente Lt. 36 30.00 1080.00 1080.00
4.9 Material Fundas Millar 100 220.00 22000.00 22000.00
Daipas Millar 100 220.00 22000.00 22000.00
Cinta de Colores para amarre rollo 350 15.00 5250.00 5250.00
5. Mano de obra
5.1. Mano de obra Jornales 12,436 25.00 310900.00 310900.00
Total Capital de trabajo 597810.00 127700.00 470110.00
Total Inversión 643210.00 160000.00 483210.00
 DETERMINACION DE PRECIO VENTA

ESTRUCTURA DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES

COSTOS Año 1 Año 2 Año 3

A. COSTOS FIJOS
Asistente Técnico 13500.00 18000.00 18000.00
Gastos de administración 2217.80 2217.80 2217.80
Certificacion Organica 9000.00 9000.00
Depresiacion 800.00 800.00 800.00
TOTAL C. FIJO 16517.80 30017.80 30017.80
B. COSTOS VARIABLES
Mano de obra directa. 44,100.00 242,500.00 242,500.00
Insumos 20,910.00 216,750.00 216,750.00
Materiales 24,625.00 49,250.00
TOTAL C. VARIABLE. 65,010.00 483,875.00 508,500.00
TOTAL 81,527.80 513,892.80 538,517.80

UNIDADES PRODUCIDAS

PRODUCTOS Año 1 Año 2 Año 3

Cajas Banano 50556 89179
Hijuelos de Banano 96000

DETERMINACION PRECIO HIJUELOS

COSTO FIJO UNITARIO HIJUELOS

C.F.U. 0.17

COSTO VARIABLE UNITARIO HIJUELOS

C.V.U. 0.68

PRECIO VENTA HIJUELOS

COSTOS PRODUCCION 0.85

PRECIO VENTA HIJUELO 2.97
 DETERMINACION PRECIO CAJA DE BANANO

COSTO FIJO UNITARIO CAJA DE BANANO

C.F.U. 0.38

COSTO VARIABLE UNITARIO CAJA DE BANANO PRECIO CHACRA CAJA BA

C.V.U. 6.29 Año

Precio S/.
PRECIO VENTA CAJA BANANO Fuente: Dierccion Regional de Agricultura - P

COSTOS PRODUCCION 6.66

PRECIO VENTA CAJA BANANO 12.99
Año 4 Año 5

18000.00 18000.00
2217.80 2217.80
9000.00 9000.00
800.00 800.00
30017.80 30017.80

242,500.00 242,500.00
216,750.00 216,750.00
49,250.00 49,250.00
508,500.00 508,500.00
538,517.80 538,517.80

Año 4 Año 5
89923 89923 0.33660273
 PRECIO CHACRA CAJA BANANO (18.14)

2010 2011 2012 2013

12.6 12.9 13.7 14.5
ente: Dierccion Regional de Agricultura - Piura
 Presupuesto de Ventas CON P.N.

Volumen de Ventas Año 01 Año 02 Año 03 Año 04

Producción Numero de Hijuelos 96,000

Produccion Numero Cajas de Banano

Primera
45,874 80,244 80,244
Produccion Numero Cajas de Banano
Segunda
4,682 8,935 9,679
Precios Promedios (S/.)

Hijuelos de Banano 3.00

Caja de Banano Primera 12.99 12.99 12.99
Caja de Banano Segunda 5.30 5.30 5.30
Ingreso por Ventas según
Calidades (S/.)

Producción de Hijuelos ###

Produccion Cajas de Banano Primera

### 1,042,634.90 1,042,634.90
Produccion Cajas de Banano
Segunda 24,815.52 47,354.35 51,300.54

Ingreso Total por Ventas (S/.)

### ### 1,089,989.24 1,093,935.44
9600 20695.594 36332.974806 36464.5146607
 Año 05

80,244

9,679

12.99

5.30

1,042,634.90

51,300.54

1,093,935.44
36464.5146607
 DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO EN PRODUCCION (PE.Q).

CF CF 120071.20
PE (Q)  Pv 12.99
Pv  cvU cvU 6.29

PE(Q) 17906 Cajas Banano

DETERMINACIÓN DEL PUNTO DE EQUILIBRIO EN VENTAS (PE.V)

PE(V) S/. 232653.09

DUCCION (PE.Q).

AS (PE.V)
 FLUJO DE CAJA CON PN(S/.)
AÑOS
Flujo de Caja (S/.) P0 Año 01
(+) Ingresos por ventas 288000.00
(-) Costos y gastos operativos 80727.80
(-) Impuestos 3097.08
(=) Flujo de caja operativo 204175.12
(-) Inversión en activos 643210.00
(+) Venta de activos
(+) Aportes de capital
(=) Flujo de inversión -643210.00
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -643210.00 204175.12

FLUJO DE CAJA SIMPLIFICADO

CONCEPTO AÑO 0 AÑO1
(A) INGRESOS TOTALES 643210.00 288000.00
(B) EGRESOS TOTALES 83824.88
(C ) FLUJO DE CAJA ANTES DE IMPUESTOS 207272.20
CAJA CON PN(S/.)
AÑOS
Año 02 Año 03 Año 04 Año 05
620867.82 1089989.24 1093935.44 1093935.44
513092.80 537717.80 537717.80 537717.80
1604.63 8272.07 8331.26 8331.26
106170.40 543999.37 547886.38 547886.38

106170.40 543999.37 547886.38 547886.38

CAJA SIMPLIFICADO
AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5
620867.82 1089989.24 1093935.44 1093935.44
514697.43 545989.87 546049.06 546049.06
107775.02 552271.44 556217.64 556217.64
Estado de Ganancias y Perdidas CON Plan de Negocios (S/.)

Años
Concepto Año 01 Año 02 Año 03 Año 04
Ventas Totales 288,000.00 620,867.82 1,089,989.24 1,093,935.44
Costos de Ventas 78,510.00 510,875.00 535,500.00 535,500.00
UTILIDAD BRUTA 209,490.00 109,992.82 554,489.24 558,435.44
Gastos Administrativos
2,217.80 2,217.80 2,217.80 2,217.80
Depreciacion 800.00 800.00 800.00 800.00

UTILIDAD OPERATIVA 206,472.20 106,975.02 551,471.44 555,417.64

Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00

UTILIDAD ANTES DE
206,472.20 106,975.02 551,471.44 555,417.64
IMPUESTO
Imuesto a la Renta 3,097.08 1,604.63 8,272.07 8,331.26
UTILIDAD NETA 203,375.12 105,370.40 543,199.37 547,086.38
Año 05
1,093,935.44
535,500.00
558,435.44

2,217.80
800.00

555,417.64

0.00

555,417.64

8,331.26
547,086.38
 Indicadores de Flujo de Caja Incremental

Descripcion P0 2014 2015

Flujo de Caja Económico -643,210.00 204,175.12 106,170.40

VANE - COK 10%

VANE Incremental (S/.) S/. 753,270.75
TIRE 40%

Valor actual neto(VAN) S/. 753,270.75

Tasa Interna de Retorno(TIR) 40%
Ventas en los próximos 5
años(S/.) 4,186,727.95
Utilidades en los próximos 5
años (S/.) 1,946,117.64
ujo de Caja Incremental

2016 2017 2018

543,999.37 547,886.38 547,886.38