INFORME DE AUDITORIA OPERACIONAL

INSTALACIONES COLEGIO ALONSO OLAYA VILLETA CUNDINAMARCA CORPORACION

UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS
REALIZADO POR DAIRO BARRAGAN ORDOÑEZ y LEIDY BARBOSA

VILLETA CUNDINAMARCA 6 DE MARZO DE 2020

RESPETADO SEÑOR ALCALDE

FREDY HERNANDEZ
ALCALDE MUNICIPAL DE VILLETA Y RESPONSABLE DE LAS INSTALACIONES FISICAS DE IED
ALONSO OLAYA

INFORME DE AUDITORIA OPERACIONAL DE 03 DE MARZO DE 2020

Por solicitud de la CORPORACION UNIVERSITARIA MUNITO DE DIOS, se hará revisión de la planta física de las
instalaciones de IED ALONSO OLAYA, con el fin de realizar una Auditoria Operacional 001 de marzo de 2020. Por lo
tanto se hará por parte de Dairo Barragán Ordoñez y Leidy Barbosa estudiantes de la corporación universitaria.

Este proceso se tendrá en cuenta el artículo 3 de la ley 43 de 1990 y todos los principios establecidos en la norma con el
fin de implementar los principios de auditoria generalmente aceptados y se entregara el debido informe final de la
auditoria en el siguiente archivo.

Muchas gracias

LEIDY BARBOSA
AUDITORA

DAIRO BARRAGAN ORDOÑEZ

AUDITOR
INFORME DE AUDITORIA OPERACIONAL
INSTALACIONES COLEGIO ALONSO OLAYA VILLETA CUNDINAMARCA CORPORACION
UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS
REALIZADO POR DAIRO BARRAGAN ORDOÑEZ y LEIDY BARBOSA

CONTENIDO

1. DATOS GENERALES……………………………………………….......
2. OBJETO DE LA AUDITORIA…………………………………………..
3. HISTORIA DEL CLIENTE …………………………………………….
3.1 ANTECEDENTES DEL PROBLEMA……………………………..
4. MATRIZ DOFA…………………………………………………………..
5. MARCO METODOLOGICO…………………………………………..
6. JUSTIFICACION DE LA INVESTIGACIÓN…………………………
7. OBJETIVO DE LA AUDITORIA………………………………………
8. ALCANCE DE LA AUDITORIA………………………………………...
9. CRITERIOS DE LA AUDITORIA……………………………………..
10. METODOLOGIA Y DESARROLLO DE LA AUDITORIA
OPERACIONAL………………………………………………………….

11. DESCRIPCION DE PAPELES DE TRABAJO………………………..

12. FORTALEZAS……………………………………………………………
13. CONCLUSIONES………………………………………………………..
AUDITORIA N. 00001
FECHA

06/03/2020

1. DATOS GENERALES

PROCES AREA DE INFRAESTRUCTURA COLEGIO ALONSO

O OLAYA MUNICIPIO DE VILLETA
AUDITAD
O
LIDERES DAIRO BARRAGAN
DE ORDOÑEZ LEIDY BARBOSA CARG ESTUDIANTE
PROCES MARTINEZ O S
O

INICIO DE AUDITORIA: SABADO 29 DE FEBREO DE 2020 08:00

FIN DE AUDITORIA: SABADO 29 DE FEBRERO DE 2020 18:00

2. OBJETO DE LA AUDITORIA

Institución Educativa Alonso de Olalla, Villeta Cundinamarca.

 3. HISTORIA DEL CLIENTE

La I.E.D. ALONSO DE OLALLA, está ubicada en Villeta, ciudad fundada en 1551 por
don ALONSO DE OLALLA, y HERNANDO DE ALCOCER.Villleta está situada al
noroeste del Departamento de Cundinamarca, en un valle pintoresco y fértil formado
por el rio Dulce y el rio Bituima. Su localización geográfica está a los 5º 01´ de Latitud
Norte y 74º 28´ de Longitud Occidental. Su Temperatura media es de 25º
C. Tiene una superficie de 140 Km2 (14.000 Has). Su altitud está comprendida entre los
850 msnm.

El origen de la Institución se remonta al año 1948, año en el cual el párroco de Villeta de

San Miguel, presbítero RAFAEL JOSE URREGO R considerado el pionero de la
educación villetana, interviene ante el Departamento de Cundinamarca para formar un
colegio de varones en la localidad, objetivo que se logró creándose el colegio ALONSO DE
OLALLA por ordenanza No 38 de 1948. La primera sede del colegio fue en la carrera 7 No
3 -81, donde actualmente funciona el cuartel de la policía, luego funcionó donde hoy se
halla la concentración escolar Policarpa Salavarrieta.

En 1956 se adquiere la finca " EL TABOR", propiedad del Cardenal CRISANTO

LUQUE, negocio que se dio entre la Diócesis de Facatativá y el Departamento de
Cundinamarca, y en 1961 el colegio pasa su sede al "Tabor". En 1963 el Colegio ALONSO
DE OLALLA, entrega a la sociedad villetana su primera promoción de 14 bachilleres, en
1968 al Colegio se le integra el Colegio Parroquial de Nuestra señora del Carmen, también
fundado por el padre URREGO EN EL AÑO 1950, Identificándose desde ese momento
como Colegio departamental Integrado ALONSO DE OLALLA DE Villeta. Desde este año
hasta 1977 funcionó una sección en la carrera 9 No 7 76 donde funciono el Colegio RAUL
ZAMBRANO CAMADER y la otra en el TABOR, actual sede.

La Institución ha sido dirigida por 8 rectores quienes han realizado una gestión
administrativa acorde con las necesidades de la comunidad , con la filosofía y principios de
plantel lo cual ha contribuido mantener su buen nombre durante estos 60 años Hasta el
momento la institución ha entregado a la sociedad villetana 46 promociones de bachilleres
con un número no menor de 3.000 alumnos quienes en su gran mayoría enaltecen el
nombre del colegio, ocupando altos cargos dentro de los estamentos de la sociedad nacional
e internacional.
3.1 ANTECEDENTES DEL PROBLEMA
Al no existir un procedimiento adecuado en la Institución Educativa Alonso de
Olalla, se propone realizar una auditoría, en donde se evaluará los procesos, con
la finalidad de mejorar los recursos de la entidad institucional.

4. JUSTIFICACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN (DIAGNOSTICO)

La presente investigación es oportuna y necesaria, pues ayudará a la

Institución Educativa Alonso de Olalla a corregir sus procesos de gestión en
forma eficiente y efectiva, se realizará un diagnostico preliminar de las
instalaciones del colegio y la situación real en la que se encuentra, con la
ejecución de esta auditoria aspiramos a mejorar las falencias que presenta el
actual colegio.
 5. MARCO METODOLÓGICO

INVESTIGACIÓN INVESTIGACIÓN
CUALITATIVA CUANTITATIVA

INVESTIGACION
EXPLORATORIA

TÉCNICAS

OBSERVACIÓN INDAGACIÓN CONFIRMACIÓN COMPROBACIÓN INSPECCIOÓN

6. MATRIZ DOFA

POSITIVOS NEGATIVOS

FORTALEZAS DEBILIDADES
 El centro educativo  Evidente deterioro
se encuentra cerca de en las estructuras
un hospital de de las instalaciones
segundo nivel lo cual del colegio.
permite la rápida
reacción en caso de
emergencia
ocasionado por  Estructuras
algunos de los antiguas.
hallazgos.
 El colegio cuenta
con una gran zona  Gasto de
el cual se puede presupuesto
aprovechar para educativo en
realizar las reformas
respectivas estructurales de la
remodelaciones. sede educativa.
 Sentido de
pertenencia por
parte de los
directivos y
docentes.
OPORTUNIDADES AMENAZAS
 Cuenta con  poco
amplios espacios presupuesto
para el desarrollo para los
de las actividades colegios.
académicas.
 Apoyo de la SED
secretaria  Cierre del
Educación
colegio por
Distrital.
procesos de
remodelación.
7.OBJETIVO DE LA AUDITORIA

Evaluar la infraestructura y condiciones físicas del colegio Alonso Olaya del municipio de
Villeta, ya que es la sede de la Corporación Universitaria Minuto de Dios.

8.ALCANCE DE LA AUDITORIA

El alcance de la Auditoría comprende evaluar la infraestructura del centro educativo Alonso

Olaya del municipio de Villeta con el fin de evidenciar las fortalezas y debilidades y así

Poder generar las Observaciones y Recomendaciones que permitirán un mejoramiento

continuo del colegio donde se realizan las clases de la Corporación Universitaria Minuto de
Dios.
 9.CRITERIOS DE LA AUDITORIA

Los criterios tomados para el desarrollo de la Auditoria son entre otros la normatividad
vigente aplicable:

 Ley 87 de 1993.
 Decreto 1537 de 2001, por la cual se reglamenta parcialmente la Ley 87 de 1993
 Decreto 1599 de 2005 MECI, por el cual se adopta el Modelo Estándar de Control
Interno para el Estado Colombiano

10. METODOLOGIA Y DESARROLLO DE LA AUDITORIA OPERACIONAL

METODOLOGIA
 Visitas técnicas
 Toma de pruebas fotográficas
 Identificación de hallazgos
DESARROLLO DE LA AUDITORIA OPERACIONAL

Visita técnica: El día sábado 29 de febrero del año 2020 Dairo Barragán Ordoñez realiza
una visita al centro educativo denominado Colegio Alonso Olaya del municipio de Villeta
Cundinamarca. Esta visita se realiza con el fin de verificar la infraestructura del centro
educativo ya que allí se realizan las actividades educativas de la Corporación
Universitaria Minuto de Dios y es necesario velar por la integridad y la seguridad de los
estudiantes.
  ELABORACION DEL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

AUDITORIA DE CONTROL OPERACIONAL 0001

INFORMACION DEL ESTADO DE LAS INSTALACIONES FISICAS IED ALONSO OLAYA VILLETA
CUESTIONARIO DE CONTROL
PREGUNTAS SI NO
¿CONOCE DE LA SITUACION DE LAS INSTALACIONES DEL
X
COLEGIO?
¿HA OFRECIDO SOLUCIONES DE MANERA OPERATIVA PARA LA
X
PROBLEMÁTICA?
¿HA ESTABLECIDO HERRAMIENTAS DE IDENTIFICACION DE
X
RIESGOS?
¿PUEDE GARANTIZAR UN DIAGNOSTICO VERAS DE LA SITUACION
X
DEL COLEGIO EN MATERIA DE INFRAESTRUCTURA?

QUIEN AUDITA DAIRO BARRAGAN ORDOÑEZ

RESPONSABLE PLANTA FISICA DE IED ALONSO OLAYA: FREDY

AUDITADO
HERNANDEZ

Este es el punto de partida con la cual se autoriza el inicio de la Auditoria Operacional número 0001 de 2020
 1. De acuerdo a lo verificado y hallado en el proceso auditado se muestra lo siguiente:

No. Hallazgo Descripción Soluciones:

01
Toma de pruebas
encontrado fotográficas:

Paredes exteriores Ha determinado en Realizar limpieza con mucho

del centro educativo. esta parte de la visita cuidado a las paredes del
que el diagnostico centro educativo para evitar
genera riesgo por parte contacto con insectos que
de nidos de insectos en pueden ocasionar daños a la
integridad de los estudiantes.
01 las paredes exteriores
del centro, que
ocasiona un peligro
para los estudiantes.

Realizar de manera urgente

Cubiertas y tejas ha determinado en esta parte el cambio de las cubiertas y
del centro de la visita que el tejados del centro
educativo diagnostico presentado educativo para evitar
sobre las cubiertas y tejas accidentes.
del centro educativo se
Encuentran deterioradas lo
02 cual puede causar un
accidente a los estudiantes
de la corporación
universitaria.

Humedad en el Se ha determinado en esta
interior de las aulas parte de la visita que el
de clase diagnostico presentado
sobre las aulas de clases,
presentan humedad las
cuales pueden causar los
03 malos olores y de una u otra
forma, facilitar las
enfermedades respiratorias
de los estudiantes de la
corporación universitaria.
04 Deterioro en las Se ha determinado en esta
paredes de los parte de la visita que el
baños diagnostico presentan gran
deterioro en la pared del
lado izquierdo del acceso a
los baños de la sede
educativa, esto implica que
la puerta principal tiene
dificultad al momento de
cerrar por lo que cualquier
persona tendría acceso a
este lugar.
Verificar red de
distribución de agua para
determinar si hay fuga.
Igualmente verificar las
redes de aguas residuales
para verificar si hay fugas,
luego de ello, realizar
mejoramiento de las aulas
de clase a fin de que se
vean presentables y
agradables para los
estudiantes de la
corporación universitaria.
Remodelar con un material
diferente a la cerámica el
costado izquierdo de la
pared y de esta forma tener
mayor resistencia en su
uso.
 Estructura Se ha determinado en esta
Principal con parte de la visita que el
05 desgaste de pintura diagnostico presenta
deterioro por falta de
embellecimiento en las
estructuras de las
instalaciones del colegio.
Deterioro en techos Se ha determinado en esta
debido a la parte de la visita que el
humedad diagnostico presenta un
deterioro grave en el techo
de una de las aulas de la
sede, el cual implica un gran
riesgo para los estudiantes,
docentes y empleados del
servicio de aseo.
06
Dar previo al rector de la
Institución, para que
delegue una persona y este
realice el respectivo
embellecimiento del
colegio.
Verificar las zonas de
humedad y realizar una
reestructuración de la placa
de concreto con el fin de
asegurar el bien común de
todos los que tienen acceso
a este lugar.
 1. Diagnóstico de los papeles de trabajo:

Los análisis realizados corresponden a los soportes de Auditoria Interna que fueron realizados el 06 de
marzo del 2020, en las instalaciones del colegio Alonso De Olalla donde los sábados está funcionando la
Universidad Uniminuto.

Se conservaran unas respectivas evidencias fotográficas y de los formatos de los papeles de trabajo en caso de
cualquier eventualidad o ajuste que se presente en auditorias futuras.

 Muestreo del análisis del número de tejas:

NUMERO DE TEJAS DEL IED ALONSO OLAYA VILLETA

DAÑADAS 96

REGULAR 190

BUENAS 112

TOTAL
398

TOTAL DE TEJAS DEL IED ALONSO OLAYA

VILLETA
200

150

100

50

0
DAÑADAS REGULAR BUENAS
 Muestreo del análisis de metros cuadrados:

METROS CUADRADOS IED ALONSO OLAYA VILLETA

CONSTRUIDOS 520.000

ZONAS VERDES 286.000

TOTAL 806.000

METROS CUADRADOS PAREDES IED ALONSO

OLAYA VILLETA
1800
1600
1400
1200
1000
800
600
400
200
0
BUEN ESTADO MAL ESTADO

METROS CUADRADOS ALONSO OLAYA VILLETA

900000
800000
700000
600000
500000
400000
300000
200000
100000
0
CONSTRUIDOS ZONAS VERDES TOTAL
 10. FORTALEZAS

Dentro de las fortalezas se debe decir que:

 El centro educativo cuenta con salidas de evacuación y puntos de encuentro en caso
de un riesgo.
 El centro educativo se encuentra cerca de un hospital de segundo nivel lo cual
permite la rápida reacción en caso de emergencia ocasionado por algunos de los
hallazgos.
 Los estudiantes de la corporación universitaria están al tanto de los riesgos por lo
tanto los evitan.
 Hay un plan a corto plazo por parte de la administración municipal
para mejoramiento de la infraestructura del centro educativo.

11. CONCLUSIONES

 Existe un plan de control de riesgos

 La administración municipal se encuentra al tanto de la problemática
 Los estudiantes de la corporación universitaria evitan las partes donde se encuentra
el problema.

PROCESO DE AUDITORIA REALIZADA POR

DAIRO BARRAGAN ORDOÑEZ
LEIDY BARBOSA MARTINEZ
ESTUDIANTES DE CONTABILIDAD
CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS