TALLER # 3 RENTA Y COMPLEMENTARIOS

R29 PATRIMONIO BRUTO

APTO RIOHACHA $ 220,000,000
EFECTIVO EQUIVALENTE EFECTIVO $ 23,000,000
ACCIONES ECOPETROL $ 14,000,000
CASA HABITACION $ 51,000,000
BODEGA $ 400,000,000
VEENTA ACTIVOS-COSTO GANANCIA $ 23,000,000
$ 731,000,000

R30 DEUDAS
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 26,900,000
CUENTAS POR PAGAR $ 21,000,000
$ 47,900,000

R31 TOTAL PATRIMONIO LIQUIDO $ 683,100,000

R32 INGRESO RENTA DE TRABAJO 0

R33 INGRESO POR RENTA DE CAPITAL

INGRESO POR ARRENDAMIENTO $ 50,000,000
INGRESO RENDIEMIENTOS FINANCIERO $ 4,200,000
$ 54,200,000

R34 INGRESO POR RENTAS NO LABORALES

INGRESO POR COMERCIO $ 45,990,000

R35 TOTAL INGRESO BRUTO RENTA CEDULA GENERAL $ 100,190,000

R36 INGRESO NO CONSTITUTIVOS DE RENTA

APORTE SALUD POR ARRENDAMIENTO $ 820,000
APORTE PENSION POR ARRENDAMIENTO $ 1,240,000
APORTE SALUD POR COMERCIO $ 780,000
APORTE PENSION POR COMERCIO $ 1,050,340
COMPROMENTE INFLACCIONARIO $ 2,644,740
$ 6,535,080

R37 DEVOLUCION REBAJAS Y DESCUENTOS

DEVOLCION DE MERCANCIAS $ 7,300,000

R38 TOTAL INGRESO NETO CEDULA GENERAL $ 86,354,920

R39 COSTOS Y GASTOS PROCEDENTES

MANTENIMIENTO DE APTO $ 2,340,000
IMPUESTO PREDIAL APTO $ 600,000
IMPUESTO PRESIL TIENDA $ 490,000
 INDUSTRIA Y COMERCIO $ 1,450,000
SEGUR APTO $ 1,000,000
COST DE VENTA MERCANCIA $ 14,500,000
GASTOS LEGALES COMERCIO $ 120,000
$ 20,500,000

R40 RENTA LIQUIDA ORDINARIA $ 65,854,920

R41 INGRESO PASIVO ECE 0

R42 COSTOS Y DEDUCCIONES ECE 0
R43 RENTAS PASAVIAS ECE 0

R44 RENTAS EXCENTAS Y DEDUCCIONES IMPUTABLE

INTERES PRESTAMOS DE VIVIENDA $ 560,000
GMF $ 418,000
APORTE VOLUNTARIO RENTA CAPITAL $ 740,000
$ 1,718,000

R45 RENTAS EXCENTAS Y DEDUCIBLES IMPUTABLES $ 1,718,000

,
$ 65,854,920 40% 26,341,968

R46 RENTA LIQUIDA DEL EJERCICIO $ 64,136,920

R47 PERDIDA LIQUIDA DEL EJERCICIO 0

-$ 64,136,920
R48 COMPENSACIONES 0
R49 RENTA GRAVABLE 0
R50 RENTA LIQUIDA GRAVABLE GENERAL $ 64,136,920

R51 INGRESO BRUTO POR RENTA

INGRESO POR PENSION $ 36,000,000

R52 INGRESO NO CONSTITUTIVOS DE RENTA

APORTE SAKUD POR PENSION $ 3,000,000

R53 RENTA LIQUIDA $ 33,000,000

R54 RENTA EXCENTA POR PENSION $ 36,000,000

1000 34270 34,270,000

411,240,000

R55 RENTA LIQUIDA CEDULAR DE PENSION 0

-$ 3,000,000

R56 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES 0

R57 INGRESO NO CONSTITUTIVOS DE RENTA 0
R58 RENTA LIQUIDA ORDINARIA 0
R59 1 CEDULA AÑO 2017 0
R60 2 CEDULA AÑO 2017 0
R61 RENTA LIQUIDA POSITIVA 0
R62 REBTA EXCENTA DIVIDENDO 0
R63 RANTA LIQUIDA GRAVABLE 0

R64 RENTA PRESUNTIVA

PATROMINIO LIQUIDO/ PATRIMONIO BRUTO 2018

270,540,000
410,200,000 0.6595

PATRIMONIO LIQUIDO 2018 $ 270,540,000

- VNP ACCIONES ECOPETROL $ 9,233,000
- CASA DE HABITACION $ 51,000,000
BASE $ 210,307,000
TARIFA 1,5 % 1.50%
$ 3,154,605

R65 INGRESO POR GANACIA NCIA OCASIONAL

VENTA DE ACTIVO FIJOS $ 45,000,000

R66 COSTOS POR GANACIAS OCASIONAL

COSTOS GANANCIA OCASIONAL $ 22,000,000

R67 GANANCIAS OCASIONALES NO GRAVADAS 0

R68 GANANCIAS OCASIONALES GRAVADAS $ 23,000,000

R69 RENTA LIQUIDA CEDULA GENERAL 5,620,280

$ 64,136,920 34270 1,872 UVT

172 48 164 5,620,280

R70 POR DIVIDENDOS Y PARTCIPACIONES 0

R71 POR DIVIDENDOS Y PARTCIPACIONES 0
R72 POR DIVIDENDOS Y PARTCIPACIONES 0

R73 TOTAL IMPUESTO SOBRE LA RENTA LIQUIDA $ 5,620,280

R74 IMPUESTO RENTA PRESUNTIVA $ -
R75 TOTAL IMPUESTO SOBRE LA RENTA $ 5,620,280
R76 IMPUESTO PAGADO EN EL EXTERIOR 0
R77 DONACIONES 0
R78 OTROS 0
R79 DESCUENTOS TRIBUTARIOS 0
R80 TOTAL IMPUESTO DE RENTA $ 5,620,280
R81 IMPUESTO GANACIA OCASIONAL $ 2,300,000
2,300,000

R82 DESCUENTO POR IMPUESTO 0

R83 TOTAL IMPUESTO A CARGO $ 7,920,280

R84 ANTICIPO RENTA AÑO ANTERIOR $ 4,100,000

R85 SALDO A FAVOR 0
R86 RETENCION AÑO GRAVABLE A DECLARAR
RETENCION AUTORIDAD TRANSITO $ 450,000

R87 ANTICIPO RENTA GRAVABLE 3,765,210

PROCEDIMIENTO PROMEDIO

IMPUESTO NETO AÑO ANTERIOR 18,300,000

IMPUESTO NETO AÑO ACTUAL 5,620,280
23,920,280
11,960,140
DECLARA 4 VEZ 75% 8,970,105
RETENCIONES PRACTICADAS 450,000
NETO 8,520,105

PROMEDIO ACTUAL

IMPUESTO NETO AÑO ACTUAL 5,620,280

4,215,210
RETENCIONES PRACTICADAS 450,000
NETO 3,765,210

R88 SALDO A PAGAR POR IMPUESTO 7,135,490

R89 SANCIONES 1,188,042

IMP CARGO * 5%* MES / FRACCCION MES

$ 7,920,280 396,014 1,188,042

INTERESES
 IMP CARGO *TASA * DIAS CALENDARIO

$ 7,920,280 0.087 6,890.0 626,990

AGOSTO 22
SEPTIEMBRE 30
OCTUBRE 31
NOVIEMBRE 8
91

980 7,135,490 SALDO A PAGAR POR IMPUESTO

1,188,042 SANCIONES
626,990 INTERESES
8,950,522 PAGO TOTAL

R90 TOTAL SALDO A PAGAR 8,323,532

R91 TOTAL SALDO A FAVOR 0

-$ 8,323,532