INFORME FINAL DE AUDITORIA

Huancayo, 4 de diciembre del 2018

SEÑORES:
LEOPARDO RESTAURANT E.I.R.L

Presente:

Hemos realizado una Auditoria Ambiental a la empresa con el objetivo de evaluar: el

cumplimiento de leyes y reglamentos ambientales, y el cumplimiento de políticas
implantadas.

Nuestro examen se realizó de acuerdo con las normas para el ejercicio Profesional de
la auditoria interna promulgadas por el instituto de auditores internos, en consecuencia,
incluyo las técnicas y procedimientos de auditoria que consideramos necesarios en las
circunstancias teniendo como base el Art 2 numeral 22 de la Constitución Política del
Perú y normas a fines.

Para la evaluación de los sistemas utilizamos parámetros propios de la empresa y

aquellos que se aplican del sistema de control de gestión Medio Ambiental

Nuestro estudio y evaluación de Control de Gestión Medio Ambiental practicada en la

empresa LEOPRADO RESTAURANT E.I.R.L. ha generado algunas observaciones
y recomendaciones que a continuación ponemos a su consideración con el fin de que se
tomen las acciones y medidas correctivas del caso.

Reiteramos nuestro compromiso de asesorar a la empresa AUDICONT AUDITORES

ASOCIADOS S.A. para contribuir al desarrollo del sistema de control de gestión Medio
Ambiental de la empresa. A la vez dejamos constancia de nuestro reconocimiento por
tal colaboración que hemos recibido en nuestro trabajo.

Atentamente,
__________________________________
CPC MEZA VASQUEZ SANDRA
Representante Legal de la
Sociedad Auditor

INFORME DE AUDITORÍA AMBIENTAL

a.- Motivos de la Auditoria:
 Los administradores al implantar el sistema de Control Interno Ambiental. Hemos
realizado una Auditoria Ambiental a la empresa con el objetivo de evaluar el
cumplimiento de leyes y reglamentos ambientales.

La evaluación se la realizará por segmentos tomando en consideración aquellas

actividades u operaciones de mayor riesgo, lo cual puede conllevar a la detección de
hallazgos.

b.- Objetivos de La Auditoría

 La presente auditoría ambiental tiene como propósito evaluar y realizar un
análisis global de la situación medio ambiental de la empresa LEOPARDO
RESTAURANT E.I.R.L

 Brindar una asesoría total, mediante una oportuna y permanente comunicación

con la administración, para analizar y evaluar el avance del examen y su
cumplimento según el tiempo planificado para el desarrollo de las actividades.

c.- Alcance de la Auditoría

 El período 2017 Y 2018. Nuestro examen se desarrollará tomando en cuenta
las Normas Internacionales de Auditoria, Normas de Auditoria Ambientales y
al ISO 14000, por lo tanto, incluirá los procedimientos que consideremos
necesarios de acuerdo a las circunstancias que se nos presenten.

 La auditoría incluye, asimismo, evaluar las normas contables utilizadas y como

parte de ellas la razonabilidad de las estimaciones de significación hechas por
la

Gerencia de LEOPARDO RESTAURANT E.I.R.L

d.- Temas a Tratarse

1.- Marco legal: relevamiento y análisis de la normativa aplicable.

2.- Relevamiento y análisis de documentación.
3.- Entrevistas con los trabajadores de la empresa.