Manual de Usuario Add-on SAP IFRS

Add-on SAP IFRS

Manual de usuario del Add-on SAP IFRS Versión 0.1.0.4

1. Propósito del Add-on SAP IFRS

SAP IFRS es un Add-on creado con el propósito de complementar los procedimientos que
realiza la versión estándar de Business One para el cumplimiento
de las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF).

2. Descripción general

SAP IFRS es un Add-on que cuenta con 4 módulos los cuales manejan toda su funcionalidad
de una manera sencilla para el usuario.

Estos módulos son:

Unidades de producción: Es un módulo que sirve para calcular de forma automática basado en
unidades de producción la depreciación que se va a causar en
algún activo fijo.

Notas de los estados financieros: Este módulo se encarga de crear las notas a los estados
financieros dentro del ambiente de Business One creando registros
de estas o basadas en ejemplos reales dados por la misma norma.

Deterioro de inventario: Este módulo se encarga de realizar el deterioro de inventario de una

manera manual teniendo en cuenta algunos movimientos anteriores
que ayudan a tener un punto de partida para tomar la decisión final sobre el valor a
contabilizar.

Deterioro de cuentas por pagar y cuentas por cobrar: Este módulo cuenta con una transacción
automática partiendo de una formula financiera la cual se usa
para calcular el valor del deterioro de la cuenta por pagar o por cobrar y al final se decide si es
el valor más conveniente.

3. Prerrequisitos
Contar con alguna de las versiones del cliente de Business One:

Versión 8.8.2
Versión 9.0
Versión 9.1

Contar con alguna de las versiones de HANA.

Versión 9.0
Versión 9.1

Si se van a hacer modificaciones a los Crystal se debe tener instalado Crystal Reports para
Business One.

4. Unidades de producción.
4.1 Prerrequisitos

Definir un área de valorización como sin amortización.

4.2 Procedimiento
Primer se debe dirigir al menú Finanzas -> Activos fijos -> Datos maestros de AF.

Posteriormente se debe hacer click derecho en el área gris y dar click en la opción
unidades de producción.
Allí se abre la ventana de Unidades de Producción.
En la parte superior se observa el campo Activo fijo y el campo sub período que trae
por defecto.

También en la parte superior se observa el campo unidades de producción donde debe

colocarse el número de unidades de producción totales de la

vida útil del activo fijo.

Se debe hacer click derecho y luego click en agregar línea.
 Primero se debe colocar el periodo contable donde se están haciendo las unidades de
producción en la columna periodo.

En segundo lugar se deben colocar el número de unidades de producción en ese

periodo.

Ahora se debe dirigir al menú Finanzas -> Activos fijos -> Amortización Manual y
realizar la contabilización de este con el mismo valor
 calculado anteriormente.

Ahora se debe dirigir a la pestaña finanzas de la ventana amortización manual y dar

click en el botón ir a (flecha amarilla) que esta en entrada del diario

opción correspondiente para nuestra área de valorización NIIF.

Esto debe llevarlo a el asiento contable realizado con la contabilización de la
amortización manual.

Allí se debe copiar el campo numero.

 Después se debe dirigir a la ventana de unidades de producción y pegar este numero en
el campo transacción.

y se debe hacer click en OK.

5. Notas de los estados financieros.

5.1. Procedimiento
Se debe dirigir al menú Finanzas -> Informes Financieros -> Finanzas -> Notas a los
estados financieros
 En esta interfaz se observan varias opciones, para explicar un poco se ven 2 dropdown, el
primer dropdown (Nota) muestra las notas de
estados financieros existentes.

El segundo dropdown (Consultar) trae 2 opciones la primera es Ejemplo que nos muestra un
ejemplo real de las notas a los estados
financieros y la segunda es Personalizado que nos da la opción de crear una nota
personalizada.
 Si el dropdown consultar es un ejemplo (1) se da click en Consultar para ver la nota de
ejemplo.
 Posteriormente se observa como nos muestra un Crystal Reports con la nota que
nosotros queremos ver.
 Si lo que se quiere es personalizar esta nota se debe seleccionar en el dropdown la
opción personalizar (2) y posteriormente
se debe ingresar el texto en el campo de texto.
NOTA: También soporta el formato RTF como se observa en el ejemplo.

Luego se debe dar click en Personalizar y finalmente en Consultar.

Posteriormente se observa cómo se abre nuevamente el Crystal Reports con los cambios
que se hayan incluido.

De esta manera se ingresan las notas de estados financieros basándose en los ejemplos.

No obstante se puede modificar con el diseñador de Crystal Reports como se desee

incluso se pueden incluir imágenes.
6. Análisis de Deterioro de inventario

6.1. Prerrequisitos

Se debe contar con un código de operación.

Se deben tener definidas las cuentas de inventarios y deterioro de inventarios.
Opcionalmente se deben tener identificados los artículos, grupos de artículos y
almacenes.

6.2. procedimiento

Se accede al menú de Inventario -> Informes de inventario -> Análisis de deterioro de

inventario.

Una vez aquí se ve la siguiente ventana donde se puede filtrar la búsqueda por artículo,
grupos de artículos y almacenes.
Habiendo filtrado esta selección se pasa a lo que sería la interfaz de análisis de deterioro
de inventario.

Una vez allí se observan los artículos que se filtraron anteriormente.

En la primera parte se observa un pequeño informe que les va a dar una idea del status
actual de los artículos en el inventario.
En la parte derecha de esta ventana se observan más detalles de este informe y además
3 columnas.

Una con el nombre checked donde se encuentra un cuadro de selección que habilita
esta línea para que sea contabilizada.

Otra con el nombre Det x Art. (Deterioro por Artículo) Donde se coloca el valor de la
depreciación por cada artículo que vamos a contabilizar.

Y por último esta la columna Total que nos contabiliza el deterioro por articulo y lo
multiplica por el stock Almacén dándonos un total de la depreciación a contabilizar.
En la parte inferior se observan varias opciones adicionales

Primero se ve el botón sumarizar que se encarga de sumar la columna total de todas

aquellas líneas que tengan el cuadro de selección de la columna
checked seleccionado.

Posteriormente se observa el campo cuenta de inventario donde se coloca la cuenta

correspondiente de inventario.
También se observa el campo cuenta deterioro donde se coloca la cuenta
correspondiente de deterioro de inventario.
En los campos referencia 1, 2, 3 se colocan las referencias si se quiere para identificar el
asiento contable.
También se observa el campo Código de transacción donde se coloca el código de
transacción correspondiente.
Se observa un cuadro de selección nombrado recuperación este se selecciona si se
desea reversar alguna contabilización anterior.

Y por último se tiene el botón contabilizar que es el que se encarga de realizar el asiento
contable.

Después de realizado todo este proceso se observa una alerta que muestra el número
del asiento contabilizado.
NOTA: Antes de la contabilización se deben cumplir con algunas condiciones

1: Hacer click en el botón sumarizar.

2: Ingresar las cuentas de inventario y deterioro de inventario.

3: Ingresar un código de transacción.

NOTA 2: En caso de que se quiera revertir este procedimiento por alguna razón se debe
hacer el mismo procedimiento pero seleccionando el check Recuperación en la parte
inferior de la ventana y también se debe asegurar de seleccionar las mismas cuentas que
uso.

7. Deterioro de cuentas por pagar y cuentas por cobrar.

7.1 Prerrequisitos

Se debe contar con un código de operación.

Se deben tener definidas las cuentas de deterioro de cuentas por pagar y por cobrar.
Opcionalmente de deben tener identificados los terceros y grupos de terceros.
7.2. Procedimiento

Se accede al menú de Socios de negocio -> Informes de Socios de Negocio ->

Análisis de Deterioro de cuentas

Aquí se selecciona el socio de negocios, un rango de socios de negocios o un grupo de

socios de negocio.
Si es una cuenta por cobrar se deja el check cuentas por pagar sin seleccionar y se da
click en Consultar.

Si es una cuenta por pagar se debe seleccionar el check cuentas por pagar y se da click
en Consultar.

Posteriormente se observa una ventana con un informe detallado de cada cuenta

pendiente por socio de negocio con su respectiva edad y documentos
que lo verifican en la parte izquierda.

En la parte derecha se observan varias columnas que hacen parte del informe
detallado y adicionalmente 5 columnas.
La primera es la columna checked donde se encuentra un cuadro de selección que
habilita esta línea para que sea contabilizada.
La segunda columna es la columna de valor presente la cual muestra el valor presente
de la deuda basándose en la formula

Valor Pendiente en la factura Dividido entre (elevado a ((1 más ((Índice

Porcentual dividido en 100) dividido en 365)), Edad de la factura))
Luego se observa la columna deterioro que es la diferencia entre el valor presente y la
deuda total.
Posteriormente se observa la columna porcentaje que se trata del porcentaje del
deterioro el cual se quiere contabilizar.
Finalmente se observa la columna total que es el valor que se tomó del porcentaje del
deterioro que se colocó anteriormente, en este caso 100%.

En la parte inferior se observan varios campos.

Primero se ve el botón Calcular que se encarga de sumar la columna Total de todas

aquellas líneas que tengan el cuadro de selección de la columna
checked seleccionado.

Luego se observa la opción cuenta cartera donde se selecciona la cuenta de cartera

correspondiente.
Posteriormente se ve la cuenta deterioro donde se selecciona la cuenta de deterioro
correspondiente.
En los campos referencia 1, 2, 3 se colocan las referencias si se quiere para identificar el
asiento contable.
También se observa el campo Código de transacción donde se coloca el código de
transacción correspondiente.
 Y por último se tiene el botón contabilizar que es el que se encarga de realizar el asiento
contable.

Después de realizado todo este proceso se observa una alerta que muestra el número
del asiento contabilizado.

NOTA: Antes de la contabilización se deben cumplir con algunas condiciones

1: Tener al menos un cuadro de selección de la columna checked seleccionado.

2: Hacer click en el botón calcular.

3: Ingresar las cuentas de cartera y deterioro de cuentas por pagar o por cobrar.

4: Ingresar un código de transacción.

NOTA 2: En caso de que se quiera revertir este procedimiento por alguna razón se debe
hacer el mismo procedimiento pero seleccionando el check Recuperación en la parte
inferior de la ventana y también se debe asegurar de seleccionar las mismas cuentas que
uso.