AUDITORES & AUDITORES

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

Propiedad, Planta y Equipo
Al 31 de Diciembre de 2018
No. PREGUNTAS SI NO N/A POND CAL OBSERVACIONES
1 ¿Existen registros auxiliares para los
presupuestos establecidos? X 1 1
2 ¿Se realiza el registro del manejo del
presupuesto establecido? X 1 1
¿La institución conserva alguna política
3 para la caracterización y registro del
presupuesto? X 1 1
4 ¿Para el presupuesto se toma en cuenta
la priorización de acciones? X 1 0

5 ¿Los fondos determinados al Programa

han sido manejados en su totalidad
durante el año 2018 en el desempeño
del objetivo previsto en la normativa? X 1 1
¿Se utiliza todos los recursos
6 trasladados por el MEF en obtener
únicamente los insumos para la
institución? X 1 1

NC = CT / PT * 100
NC = 5 / 6*100
NC = 83%

RC = NC
RI = 100 - NC
RI = 100 - 83%
RI = 17%

NIVEL DE CONFIANZA : ALTO

RIESGO DE CONTROL: BAJO
RIESGO INHERENTE: ALTO