Excel Final de Crepsy Dogs

Años X Población San Borja Regresión Lineal
2007 -4 110,968 A 111448

2008 -3 111,088 B 120
2009 -2 111,208 R² 1
2010 -1 111,328
2011 0 111,448
2012 1 111,568
2013 2 111,688
2014 3 111,808
2015 4 111,928
Años X Población Proyectada de San Borja

2016 5 112,048
2017 6 112,168
2018 7 112,288
2019 8 112,408
2020 9 112,528
2021 10 112,648
2022 11 112,768
2023 12 112888
2024 13 113008
Población San Borja (2007-2015)
112,200
112,000
f(x) = 120x + 111448 111,800
R² = 1 111,600
111,400
111,200
111,000
110,800
110,600
110,400
-5 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4 5
San Borja X' Y X'Y (X')2
2007 -4 110,968 (443,872) 16
2008 -3 111,088 (333,264) 9
2009 -2 111,208 (222,416) 4
2010 -1 111,328 (111,328) 1
2011 0 111,448 - 0
2012 1 111,568 111,568 1
2013 2 111,688 223,376 4
2014 3 111,808 335,424 9
2015 4 111,928 447,712 16
Suma 0 1,003,032 7,200 60
a= 111,448.00
b= 120.00
2016 5 112,048
2017 6 112,168
2018 7 112,288
2019 8 112,408
2020 9 112,528
2021 10 112,648
2022 11 112,768
2023 12 112,888
2024 13 113,008
NSE (APEIM)
Distrito NSE A
San Borja 34.60%
Factor Mercado Potencial San Borja
Mercado potencial expresado en habitantes (2020-2024)
Mercado potencial 2020

San Borja 16160
30%
NSE (APEIM) Rangos de edad (INEI)
NSE B Total NSE 18-19 20-24
46.40% 81.00% 2.30% 7.95%
14.36%
2021 2022 2023 2024

16178 16195 16212 16229
NEI)
25-28 Total Edad 18-28
7.48% 17.73%
Mercado disponible
Pregunta 4. ¿Tiene perro(s) en casa?
Sí 98.30%
No 1.70%
Pregunta 14. ¿Iria, usted, a una cafetería donde pueda llevar a su(s) perro(s) ?
Definitivamente si 96.50%
Factor mercado disponible 94.86%
Mercado disponible expresado en habitantes (2020-2024)
Mercado disponible 2020 2021 2022 2023 2024

San Borja 15,330 15,346 15,362 15,379 15,395
Mercado efectivo
Pregunta 15. Luego de leer la propuesta de valor, ¿visitaría “Crepzy Dogs” en compañía de su
Porcentaje
Definitivamente sí 82%
Probablemente sí 18%
Indiferente 0%
Probablemente no 0%
Definitivamente no 0%
Total 100%
Factor disposición de compra 82%
Pregunta 16. ¿Bajo qué condiciones aceptaría que los perros puedan ingresar a la crepería?
Porcentaje
Lugar adaptado para el cliente y su 63.10%
mascota
Que haya personal de limpieza
exclusivo para la mascota 23.40%
Lugar apartado para las mascotas 10.80%
Amarrados y con bozal 2.70%
Factor de condición de compra 86.50%
Pregunta 18. ¿Cuánto es lo que estaría dispuesto a pagar por consumir un crepe clásico en C
Porcentaje
Entre S/. 10.00 - S/. 15.00 soles 19.80%
Entre S/. 15.00 - S/. 20.00 soles 50.50%
Entre S/. 20.00 - S/. 30.00 soles 29.70%
Factor precio 80.20%
FACTOR MERCADO EFECTIVO (Factor disposición de compra*Factor condición de compra*Factor pr

56.89%
Mercado efectivo expresado en habitantes (2020-2024)
Mercado efectivo 2020 2021 2022

San Borja 8720 8730 8739
Crepzy Dogs” en compañía de su(s) perro(s)?
puedan ingresar a la crepería?
r consumir un crepe clásico en Crepzy Dogs?
r condición de compra*Factor precio)
2023 2024
8748 8758
Mercado objetivo
Tasa de mercado objetivo 2020 (5%*20%) 1.00%
Se continuó a hallar el mercado objetivo, del año 2020, multiplicando el mercado efectivo por la
efectivo. La tasa del mercado, según la ideología de Pareto, representará el 20%, debido al 80% rest
productos y servicios sustitutos. En consecuencia, de aquella tasa del 20% de mercado, seleccio
Crecimiento anual 2017 - Café restaurantes 1.70%

Tasa de crecimiento anual promedio de café restaurantes (2017- 0.97%

2019)
2020 2021
Tasas de mercado objetivo 1.00% 1.97%
Al 9% de coeficiente de mercado objetivo del 2020, se le sumará, de manera aritmética, el crecimie

de café restaurantes
Mercado objetivo expresado en número de habitantes
Mercado objetivo 2020 2021

San Borja 87 172
do el mercado efectivo por la tasa de mercado
ará el 20%, debido al 80% restante ya ocupado por
del 20% de mercado, seleccionaremos el 5%.
2022 2023 2024

2.93% 3.90% 4.87%
manera aritmética, el crecimiento anual promedio

s
2022 2023 2024

256 341 426
Cuantificación anual de la demanda:
Pregunta 15. Luego de leer la propuesta de valor, ¿visitaría “Crepzy Dogs” en compañía de su(s) pe
BASE UN AÑO
¿Con que frecuencia visitaría la crepería?
20. ¿Con que frecuencia visitaría la crepería?
Frecuencia Porcentaje Período Ponderado

Diaria 9.00% 360 32.40
Cada 5 días 9.00% 73 6.57
Semanal 17.20% 52 8.94
Quincenal 30.60% 24 7.34
Mensual 34.20% 12 4.10
Total 100.00% 59.36 Veces al año visitan este tipo de
* 78.49 : veces al año que visitaría la crepería
Cantidad consumida
Pregunta 18. ¿Cuánto es lo que estaría dispuesto a pagar por consumir un crepe clásico en Crepzy
Rango(soles) Respuestas Porcentajes Precio promedio P. ponderado

15 - 20 56 62.92% 17.50 980.00
} 20 - 30 33 37.08% 25.00 825.00
30 - más - 0.00% 0 0.00
Total 89 100% *20.28
* 20.28 : gasto promedio por Crepe Clásico
19. ¿Cuánto es lo que estaría dispuesto a consumir en esta crepería?
Rango(soles) Respuestas Porcentajes Promedio P. ponderado

15 - 30 29 26.12% 22.50 652.50
31 - 60 62 55.86% 45.50 2821.00
61 - 75 20 18.02% 68.00 1360.00
75 - más - 0.00% 0 0.00
Total 111 100.00% 43.55
Dogs” en compañía de su(s) perro(s)?
eces al año visitan este tipo de establecimiento
mir un crepe clásico en Crepzy Dogs?
Gasto promedio en un Crepe Clasico
Crepes consumidos
aprox. Café
26.12% 1 crepe 1 café
55.86% 2 crepes 1 café
18.02% 2 crepes 2 cafes
100.00%
Surco La Molina
Conceptos Ponderación Puntaje Total Ponderación Puntaje
Costo de alquiler m2
Cercanía al cliente
Cercanía al proveedor
Vías de acceso
Seguridad
Total
Surco La Molina
Conceptos Ponderación Puntaje Total Ponderación Puntaje
Costo de alquiler m2
Costo de adecuación
Local idóneo
Total
La Molina San borja
Total Ponderación Puntaje Total
La Molina San borja

Total Ponderación Puntaje Total
Nombres
CATALINA LOGROÑO SATAN
NANCY GABRIELA PANCHI UMAGINGA
JHINSON DURAN
JOMI LUNA TRUJILLO
DAVID CABALLERO NARANJO
Horario de entrada Lunes Martes
7:00
8:00
14:00 Ayudante 1 Ayudante 2
14:45 Cajera 1 Cajera 1

Mozo Mozo
Jefe de cocina (crepes) Ayudante 1
19:00
Horario de salida Lunes Martes
22:00 Ayudante 1 Ayudante 2
23:00 Cajera 1 Cajera 1

Jefe de cocina (crepes) Ayudante 1
Mozo Mozo
D´´ia Libre Ayudante 2 Jefe de cocina

Lunes Martes
Cajera 1 8 8
ayudante 1 8 8
ayudante 2 8
jefe de cocina 8
Mozo 8 8
Miércoles Jueves Viernes
Ayudante 1 Ayudante 2 Ayudante 1
Cajera 1 Cajera 1 Cajera 1 =ayudante 2

Mozo=ayudante 2 Mozo
Jefe de cocina Mozo
Jefe de cocina (crepes) (crepes) Jefe de cocina (crepes)
Cena
Ayudante 1 Ayudante 2 Ayudante 1
Cajera 1 Cajera
Jefe de1cocina Ayudante 2
Jefe de cocina (crepes) (crepes) Jefe de cocina
Ayudante 2 Mozo Mozo
Mozo Ayudante 1 Cajera

8 8
8 8
8 8 8
8 8 8
0 8 8
Sábado Domingo
Ayudante 1
Ayudante 2
Jefe de cocina
Cajera 1
Mozzo
Ayudante 2
Cajera 1 Cierre del local

Mozo
Jefe de cocina (crepes)
Ayudante 1
Sábado
Ayudante 2
Cajera 1
Ayudante 1
Jefe de cocina
Mozo
Sábado Domingo
8 8
8 8
8 8
8 8
8 8
Personal Area Turno
CATALINA LOGROÑO SATAN Cajera 1 rotativo
NANCY GABRIELA PANCHI UMAGINGA ayudante 1 rotativo
JHINSON DURAN Volante rotativo
JOMI LUNA TRUJILLO jefe de cocina rotativo
DAVID CABALLERO NARANJO Mozo rotativo
Horario de entrada Lunes Martes

7:00
8:00
14:00 Ayudante 1
14:45 Cajera 1
Mozo
Jefe de cocina
(crepes)
19:00 Cena
Horario de salida Lunes
22:00 Ayudante 1
23:00 Cajera
Jefe de1cocina
(crepes)
Mozo
Nombres Lunes
CATALINA LOGROÑO SATAN Cajera 1 8
NANCY GABRIELA PANCHI UMAGINGA ayudante 1 8
JOMI LUNA TRUJILLO jefe de cocina 8
DAVID CABALLERO NARANJO Mozo 8
Horario
Ingreso y salida
Lunes martes miercoles Jueves
2:45 hrs a 23:00 hrs 2:45 hrs a 23:00 hrs 2:45 hrs a 23:00 hrs
Miércoles Jueves Viernes Sábado
Ayudante 1 Ayudante 1 Ayudante 1 Ayudante 1
Cajera 1 Cajera 1 Cajera 1 Cajera 1

Mozo Mozo Mozo Mozo
Jefe de cocina
Jefe de cocina (crepes) Jefe de cocina (crepes) Jefe de cocina (crepes) (crepes)
Cena Cena Cena Cena

Lunes Lunes Lunes Lunes
Ayudante 1 Ayudante 1 Ayudante 1 Ayudante 1
Cajera 1 Cajera 1 Cajera 1 Cajera

Jefe de1cocina
Jefe de cocina (crepes) Jefe de cocina (crepes) Jefe de cocina (crepes) (crepes)
Mozo Mozo Mozo Mozo
Martes Miércoles Jueves Viernes
8 8 8
8 8 8
8 8 8
8 0 8 8
Horario
Viernes sabado Domingo Refrigerio

2:45 hrs a 23:00 hrs 2:45 hrs a 23:00 hrs 8:00 Hrs a 15:00 hrs 19:00 hrs a 20:00 hrs
Domingo
Ayudante 1
Cajera 1
Mozo
Jefe de cocina (crepes)
Cierre del local
LO que esta en este

cuadro es lo que
sirve
Sábado Domingo
8 8
8 8
8 8
8 8
Salida 1
7:00 – 8:00 am (entrada)
8:00 -9:00 am (abrir crepería)
9:00 -10:00 am
10:00 -11:00 am
11:00 -12:00 am
12:00 – 1:00 pm
1:00 – 2:00 am (entrada)
2:00 – 3:00 am
3:00 – 4:00 am. (Abrir crepería)
4:00 – 5:00 am (cerrar crepería, domingo)
5:00 – 6:00 am
6:00 – 7:00 am
7:00 – 8:00 am
8:00 -9:00 am
9:00 -10:00 am (Cerrar crepería)
10:00 -11:00 am
11:00 -12:00 am
12:00 – 1:00 pm
RMV
750.00
A. Familiar
10%
PERIODO: Dec-99
RUC:
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CÓDIGO
ORDEN
APELLIDOS Y NOMBRES
01 47473414 JHINSON DURAN

03 47473416 CATALINA LOGROÑO SATAN
04 47473417 NANCY GABRIELA PANCHI UMAGINGA
06 47473419 JOMI LUNA TRUJILLO
07 47473420 DAVID CABALLERO NARANJO
TOTALES S/.
CÓDIG
ORDE
APELLIDOS Y NOMBRES
O
N

08 47473421 ALONSO BENGOLEA PEREZ
CÓDIGO
ORDEN
APELLIDOS Y NOMBRES

08 47473421 ALONSO BENGOLEA PEREZ
TOTALES S/
SNP/ ONP PRIMA HORIZONTE INTEGRA
APORTE OBLIGATORIO 13% 15.00% 16.00% 17.00%
COMISIÓN % SOBRE R.A. 2.00% 2.00% 2.00%
PRIMA SEGURO 3.00% 3.00% 3.00%
INGRESOS DEL TRABAJADOR
CARGO U ASIGNACIÓN
OCUPACIÓN FAMILIAR
SUELDO ASIGNACIÓN
OTROS
BÁSICO FAMILIAR
Gerente general NO 3,000.00 -

Cajera 1 NO 1,086.93 -
ayudante 1 NO 930.00 -
ayudante 2 NO 930.00 -
jefe de cocina NO 930.00 -
Encardo de servicio NO 1,086.93 -
S S/. 7,963.86 - -
Aportes
CARGO U
OCUPACIÓN
Suledo básico Gratificaciones Asignación familiar ESSALUD
Gerente general 3000 1500.00 300 297
Cajera 1 1086.93 543.47 108.693 108
ayudante 1 930 465.00 93 92
jefe de cocina 1086.93 543.47 108.693 108
Encardo de servicio 1086.93 543.47 108.693 108
Community Manager 780
CARGO U OCUPACIÓN
ENE FEB MAR ABR
Gerente general 3,597.00 3,597.00 3,597.00 3,597.00

Cajera 1 1,303.23 1,303.23 1,303.23 1,303.23
ayudante 1 1,115.07 1,115.07 1,115.07 1,115.07
jefe de cocina
Encargado de 1,303.23 1,303.23 1,303.23 1,303.23
servicio 1,303.23 1,303.23 1,303.23 1,303.23
Community Manager 780.00 780.00 780.00 780.00
9,401.76 9,401.76 9,401.76 9,401.76
ORDEN
CARGO U
OCUPACIÓN
2020 2021 2022
01 Gerente general 1 1 1
03 Cajera 1 1 1 1
04 ayudante 1 1 1 1
06 jefe de cocina 1 1 1
07
Encargado de
servicio 1 1 1
08
Community
Manager 1 - -
PROFUTURO ESSALUD
18.00% 9%
2.00% SCTR
3.00% 1.25%
RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR

TOTAL
REMUNER
SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP
ACIÓN
BRUTA APORTE
SNP / ONP
APF OBLIGATORI
O
3,000.00 NO - PRIMA 450.00
1,086.93 si 141.30 -
930.00 si 120.90 -
930.00 SI 120.90 -
930.00 SI 120.90 -
1,086.93 SI 141.30 -
7,963.86 645.30 450.00
Aportes
CTS
125.00 1500
45.29 125 625
38.75
45.29
45.29
4,222.00
Planilla anual
MAY JUN JUL AGO SET
4,222.00 3,597.00 5,097.00 3,597.00 3,597.00

1,529.67 1,303.23 1,846.69 1,303.23 1,303.23
1,308.82 1,115.07 1,580.07 1,115.07 1,115.07
1,529.67 1,303.23 1,846.69 1,303.23 1,303.23
1,529.67 1,303.23 1,846.69 1,303.23 1,303.23
780.00 780.00 780.00 780.00 780.00
### 9,401.76 12,217.15 9,401.76 9,401.76
2023 2024
1 1
1 1
1 1
1 1
1 1
- -
O DEL TRABAJADOR APORTACIONES DEL EMPLEA
REMUNERACIÓ
ADO DE PENSIONES - AFP
N NETA
COMISIÓN TOTAL
PRIMA DE SALUD
% SOBRE DESCUENTO
SEGURO
R.A.
60.00 - 510.00 2,490.00 270.00
- - 141.30 945.63 97.82
- - 120.90 809.10 83.70
- - 120.90 809.10 83.70
- - 120.90 809.10 83.70
- - 141.30 945.63 97.82
60.00 - 1,155.30 6,808.56 716.75
OCT NOV DIC 2020 2021
3,597.00 4,222.00 5,097.00 47,414.00 47,414.00

1,303.23 1,574.96 1,846.69 17,223.86 17,223.86
1,115.07 1,347.57 1,580.07 14,737.09 14,737.09
1,303.23 1,574.96 1,846.69 17,223.86 17,223.86
1,303.23 1,574.96 1,846.69 17,223.86 17,223.86
780.00 780.00 780.00 9,360.00
9,401.76 10,294.45 12,217.15 113,822.66 113,822.66
APORTACIONES DEL EMPLEADOR
TOTAL
SCTR
APORTES
37.50 307.50
13.59 111.41
11.63 95.33
11.63 95.33
11.63 95.33
13.59 111.41
99.55 816.30
2022 2023 2024
47,414.00 47,414.00 47,414.00

17,223.86 17,223.86 17,223.86
14,737.09 14,737.09 14,737.09
17,223.86 17,223.86 17,223.86
17,223.86 17,223.86 17,223.86
### 113,822.66 113,822.66

INGRESOS DEL
TRABAJADOR
APELLID CARGO ASIGNA
CÓDIGO
ORDEN
OS Y U CIÓN
NOMBR OCUPAC FAMILIA SUELDO
BÁSICO
ES IÓN R
01 ### JHINSON Gerente g NO ###

03 ### CATALINACajera 1 NO ###
ayudant
04 ### NANCY GA NO 930.00
e1
jefe de
06 ### JOMI LUNA NO 930.00
cocina
Encardo
07 ### DAVID CA de NO ###
servicio
TOTALES S/. ###
CÓDIGO
ORDEN
APELLIDOS CARGO U
Y NOMBRES OCUPACIÓN ENE FEB MAR
01 47473414 JHINSON Gerente g 2,490.00 2,490.00 2,490.00

03 47473416 CATALINACajera 1 945.63 945.63 945.63
04 47473417 NANCY GAayudant

e1 809.10 809.10 809.10
ayudant
05 47473418 JHINSON
e 2 de
jefe 809.10 809.10
06 47473419 JOMI LUNAcocina 945.63 945.63
07 47473420 DAVID CAMozo 5,999.46 5,999.46
INGRESOS DEL
RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR
TRABAJADOR TOTAL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES
ASIGNA REMUN - AFP
ERACIÓ COMISI
CIÓN APORTE
OTROS SNP / ONP ÓN %
FAMILIA N APF OBLIGA
BRUTA SOBRE
R TORIO
R.A.
- ### NO - PRIMA 450.00 60.00
- ### si 141.30 - -
- 930.00 si 120.90 - -
- 930.00 SI 120.90 - -
- ### SI 141.30 - -
- - ### 524.40 450.00 60.00
Planilla anual
ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV
2,490.00 2,490.00 2,490.00 4,980.00 4,980.00 4,980.00 4,980.00 4,980.00

945.63 945.63 945.63 1,891.26 1,891.26 1,891.26 1,891.26 1,891.26
809.10 809.10 809.10 1,618.20 1,618.20 1,618.20 1,618.20 1,618.20
809.10 809.10 809.10 809.10 1,618.20 1,618.20 1,618.20 1,618.20

945.63 945.63 945.63 945.63 1,891.26 1,891.26 1,891.26 1,891.26
5,999.46 5,999.46 5,999.46 5,999.46 11,998.92 11,998.92 11,998.92 11,998.92
APORTACIONES DEL
EL TRABAJADOR
O DE PENSIONES EMPLEADOR
FP REMUN
TOTAL ERACIÓ TOTAL
PRIMA DESCUE SALUD SCTR APORTE
DE N NETA
NTO S
SEGURO
- 510.00 ### 270.00 37.50 307.50

- 141.30 945.63 97.82 13.59 111.41
- 120.90 809.10 83.70 11.63 95.33
- 120.90 809.10 83.70 11.63 95.33
- 141.30 945.63 97.82 13.59 111.41
- ### ### 633.05 87.92 720.97
DIC 2020 2021 2022 2023 2024
9,960.00 49,800.00 49,800.00 49,800.00 49,800.00 49,800.00

3,782.52 18,912.58 18,912.58 18,912.58 18,912.58 18,912.58
3,236.40 16,182.00 16,182.00 16,182.00 16,182.00 16,182.00
1,618.20 3,236.40 16,182.00 16,182.00 16,182.00 16,182.00 16,182.00

1,891.26 3,782.52 18,912.58 18,912.58 18,912.58 18,912.58 18,912.58
11,998.92 23,997.83 119,989.16 119,989.16 119,989.16 119,989.16 119,989.16
Masa de Crepes
N° porciones: 6
Tamaño: 0.11
Ingredientes Cantidad original U/M

Harina 0.13 Kg
Leche 0.25 Lt
huevos 1 unid
Sal 0.0002 Kg
mantequilla 0.2 kg
Costo total:
Rellenos
N° porciones: 1

Manjar blanco 0.20 Kg
nutella 0.10 Lt
Fudge 0.20 unid
Frutas
N° porciones: 1
Fresas 0.01 kg
Platanos 0.25 Unidad
Kiwi 0.50 Unidad
Arandanos 0.01 kg
Mango 0.25 Unidad
Helados
N° porciones: 1
Ingredientes 0.1 U/M
Vainilla 0.10 Kg
Chocolate 0.10 Lt
Manjar blanco 0.10 unid

Descartables biodegradables
U/M
Platos Biodegradables #5 unidad
Platos Bioderadables #4 unidad

Tenedores Compostables unidad
Cuchillos Compostables unidad

Cucharas Compostables unidad
Servilletas Unidad
N°
Producto U/M
1 Harina kg
2 Sal kg
3 huevos uni
4 Azucar sobres
5 agua lt
6 Café kg
7 Leche lt
8 mantequilla kg
9 Manjar blanco kg
10 Crema de avellanas kg
11 Fudge kg
12 Fresas kg
13 Platanos uni
14 H. vainilla lt
15 H.chocolate lt
16 H. manjar blanca lt
680
Manjar blanco 136
Crema de avellanas 68
Fudge 136
509
Manjar blanco 203.6
Crema de avellanas 101.8
Fudge 203.6
Manjar blanco 339.6

Crema de avellanas 169.8
Fudge 339.6
Masa de Crepes
Factor
N° porciones: 1 Ajuste 0.17
Tamaño: 0.11
Cantidad FA U/M Valor U/M Costo

0.02 Kg S/2.30 S/ 0.05
0.04 Lt S/3.60 S/ 0.15
0 uni S/0.60 S/ 0.10
0.00 Kg S/1.20 S/ 0.00
0.03 Kg S/9.20 S/ 0.31

S/ 0.61
Rellenos
Factor
N° porciones: 1 Ajuste 1
Cantidad FA Valor U/M Costo

0.20 Kg S/12.00 S/ 2.40
0.10 Lt S/25.00 S/ 2.50
0.20 Lt S/10.20 S/ 2.04
Frutas
Factor
0.01 Kg S/8.00 S/ 0.08

0.25 Lt S/0.50 S/ 0.13
0.50 Lt S/1.00 S/ 0.50
0.01 S/12.00 S/ 0.12
0.25 Kg S/3.00 S/ 0.75
Helados
Factor
0.10 Kg S/20.00 S/ 2.00
0.10 Lt S/20.00 S/ 2.00
0.10 Lt S/20.00 S/ 2.00

Precio
S/. 0.62
S/. 0.49
S/. 0.15
S/. 0.15
S/. 0.15
Programa de Ventas
ENE FEB MAR ABR MAY

36.71 36.71 36.71 51.48 51.48
0.05 0.05 0.05 0.08 0.08
283 283 283 396 396
3394 3394 3394 4752 4752
72.68 72.68 72.68 101.82 101.82
24.24 24.24 24.24 33.94 33.94
166.11 166.11 166.11 232.65 232.65
56.57 56.57 56.57 79.2 79.2
339.6 339.6 339.6 475.2 475.2
169.8 169.8 169.8 237.6 237.6
339.6 339.6 339.6 475.2 475.2
8.92 8.92 8.92 12.48 12.48
223 223 223 312 312
14.15 14.15 14.15 19.8 19.8
14.15 14.15 14.15 19.8 19.8
14.15 14.15 14.15 19.8 19.8
950 1358
190 271.6 Fresas
95 135.8 Platanos
190 271.6
713 1018
285.2 407.2 Fresas
142.6 203.6 Platanos
285.2 407.2
475.2 678.8 Fresas

237.6 339.4 Platanos
475.2 678.8
170 238 339
5.1 7.13 10.18

127.5 178.25 254.5
255 356 509

3.82 5.35 7.64
95.5 133.75 191
141.5 198.0 282.8
14.15 19.8 28.28

N° Producto Categoria Almacenamiento
1 Harina Abarrotes Almacen de secos
2 Sal Abarrotes Almacen de secos
3 huevos Abarrotes Almacen de secos

4 Azucar Abarrotes Almacen de secos
5 agua Abarrotes Almacen de secos

6 Café Abarrotes Almacen de secos
Programa de Ventas Anual en unidades - 2020
JUN JUL AGO SET OCT

51.48 73.54 73.54 73.54 73.54
0.08 0.11 0.11 0.11 0.11
396 566 566 566 566
4752 67.88 67.88 67.88 67.88
101.82 145.45 145.45 145.45 145.45
33.94 48.48 48.48 48.48 48.48
232.65 332.45 332.45 332.45 332.45
79.2 113.13 113.13 113.13 113.13
475.2 678.8 678.8 678.8 678.8
237.6 339.4 339.4 339.4 339.4
475.2 678.8 678.8 678.8 678.8
12.48 17.82 17.82 17.82 17.82
312 445.5 445.5 445.5 445.5
19.8 28.3 28.3 28.3 28.3
19.8 28.3 28.3 28.3 28.3
19.8 28.3 28.3 28.3 28.3
510 713 1018

5.1 7.13 10.18
127.5 178.25 254.5 235.7
14.15
382 535 764

3.82 5.35 7.64
95.5 133.75 191
8.92 12.48 17.82

223 312 445.5
conservacion N° Producto Categoria
Temperatura ambiente 1 Leche Lácteos
Temperatura ambiente 2 mantequilla Lácteos
Temperatura ambiente 3 Manjar blanco Lácteos

Temperatura ambiente 4 Crema de avellanas Lácteos
Temperatura ambiente 5 Fudge Lácteos

Temperatura ambiente 6 Helado Vainilla Lácteos
7 Helado chocolate Lácteos

8 Helado manjar blanco Lácteos
Programa de producción
2021 2022
NOV DIC 2020
73.54 73.54 705.81 1175.85 1462.39
0.11 0.11 1.05 1.81 2.25
566 566 5433 9045 11249
67.88 67.88 24845 434160 134990
145.45 145.45 1396.2 6686.76 8316.38
48.48 48.48 465.42 775.28 964.21
332.45 332.45 3190.98 2261.25 2812.29
113.13 113.13 1086.09 1809 2249.83
678.8 678.8 6517.2 3617.6 4500
339.4 339.4 3258.6 1808.8 2250
678.8 678.8 6517.2 3617.6 4500
17.82 17.82 171.12 406.98 506.25
445.5 636 4468.5 10137 12656.25
28.3 28.3 271.65 452.2 562.5
28.3 28.3 271.65 452.2 562.5
28.3 28.3 271.65 452.2 562.5
2263.0 1356.6
19.8 28.28
Almacenamiento conservacion N° Producto
Refrigeradora refrigerada 1 Fresas
Refrigeradora refrigerada 2 Platanos
Refrigeradora refrigerada
Refrigeradora Congeladora
ama de producción N°
2023 2024
1755.67 2051.14 1
2.7 3.16 2
13505 15778 3
162062 189336 4
10320.31 11664.45 5
1157.58 1352.4 6
3357.29 3944.5 7
2701.03 3155.6 8
5402.4 6311.2 9
2701.2 3155.6 10
5402.4 6311.2 11
607.77 710.01 12
15194.25 17750.25 13
675.3 788.9 14
675.3 788.9 15
675.3 788.9 16
Categoria Almacenamieconservacion
frutas frio refrigerada
frutas frio refrigerada
6.2.3
2021 2022
Producto U/M 2020
Harina kg 705.81 1,175.85 1,462.39
Sal kg 1.05 1.81 2.25
huevos uni 5,433.00 9,045.00 11,249.00
Azucar sobres 24,845.28 434,160.00 134,990.00
agua lt 1,396.20 6,686.76 8,316.38
Café kg 465.42 775.28 964.21
Leche lt 3,190.98 2,261.25 2,812.29
mantequilla kg 1,086.09 1,809.00 2,249.83
Manjar blanco kg 6,517.20 3,617.60 4,500.00
Crema de avellanas kg 3,258.60 1,808.80 2,250.00
Fudge kg 6,517.20 3,617.60 4,500.00
Fresas kg 171.12 406.98 506.25
Platanos uni 4,468.50 10,137.00 12,656.25
H. vainilla lt 271.65 452.20 562.50
H.chocolate lt 271.65 452.20 562.50
H. manjar blanca lt 271.65 452.20 562.50
N° porciones 1
Tamaño: 0.5
Ingrediente Cantidad oriU/M

Piña 0.12 Kg
Agua 0.36
Azúcar 0.02 Kg
Costo total:
Costo por Porción:
Precio
Insumo Proveedor Promedio/
Kg
Piña MAYORISTA NRO 2-FRUTAS

MERCADO S/. 2.20
Azucar
Rubia Casa MERCADO PR S/. 2.33
Grande
N° porciones: 1 N° porciones
Tamaño: 0.50
Ingredientes
Cantidad original U/M
Fresas 0.30 Kg
Agua 0.15 Lt.
Azúcar 0.05 Kg
Costo Total:
Costo por Porción:
Precio
Kg
Mercado
Fresa mayoristas S/. 8.00
Aroma de frutas
MERCADO
Azucar PRODUCTO
Rubia Casa RES SANTA S/. 2.33
Grande ANITA
N° porciones: 1 N° porciones
Tamaño: 0.5
Ingrediente
Cantidad original U/M
Naranja 0.70 Kg
Costo Total:
Costo por Porción:

Precio
Kg
Mercado
Fresa mayoristas S/. 8.00
Aroma de frutas
MERCADO
Azucar PRODUCTO
Rubia Casa RES SANTA S/. 2.33
Grande ANITA
e producción
2023 2024
1,755.67 2,051.14
2.70 3.16
13,505.00 15,778.00
162,062.00 189,336.00
10,320.31 11,664.45
1,157.58 1,352.40
3,357.29 3,944.50
2,701.03 3,155.60
5,402.40 6,311.20
2,701.20 3,155.60
5,402.40 6,311.20
607.77 710.01
15,194.25 17,750.25
675.30 788.90
675.30 788.90
675.30 788.90
Jugo de piña
N° porciones 20 Factor Ajust 28.00
Tamaño: 0.7
Cantidad FAU/M Valor U/M Costo % costo % rendimienProveedor

3.36 Kg 3.56 11.98 52% 62%
10.08 Lt 1.00 10.08 44% 100%
kg
0.56 S/. 1.97 1.11 5% 100%
Costo total: 23.16 1.00
Costo por Porción: 1.16
Factor
Precio sin Producto % rendimien Precio rendimient
IGV o
Piña 62% S/. 2.20 3.56
S/. 1.97
Jugo de Fresa
N° porciones: 1 Factor Ajuste: 1.00
Tamaño:
Cantidad FA U/M Valor U/M Costo % costo % rendimientoProveedor
0.30 Kg 8.00 2.40 91% 100%

0.15 Lt 1.00 0.15 6% 100%
0.05 kg 1.97 0.10 4% 100%
Costo Total: 2.65
Costo por Porción: 2.65
Precio sin
IGV
S/. 1.97
Jugo de Naranja
N° porciones: 1 Factor Ajuste: 1.00
Tamaño:
Cantidad FA U/M Valor U/M Costo % costo % rendimientoProveedor
0.70 Kg 2.50 1.75 #REF! 100%
Costo Total: #REF!
Costo por Porción: #REF!

Precio sin
IGV
S/. 1.97
Expreso
N° N°Porcione Factor
porciones: 70 s 1 Ajuste:
Tamaño: 0.1 Tamaño:
Ingredient Cantidad Cantidad U/M

es: Original FA Valor U/M
Café 1 0.0142857 Kg S/. 11.00
agua 6 0.0857143 Lt S/. 1.00
Azucar 140 2 Uni S/. 0.04
Total
de costo
Costo por
porción:
Precio
Insumo Proveedor Promedio/ Precio sin
Kg o Lt IGV
Café
molido Mercado
Makro S/. 27.00 S/. 22.88
productore
Azucar s Santa
Rubia Nita S/. 2.33 S/. 1.97
Café Americano
porciones: 1s 1 Ajuste:

Expreso 1 1 uni S/. 0.31
Agua 0.15 0.15 lt S/. 1.00
Azucar 2 2 Uni S/. 0.10

Total
de costo
Costo por
porción:
Cappuccino
U/M
Ingredient Cantidad Cantidad

Expreso 1 1 lt S/. 0.31

Leche 0.105 0.105 lt S/. 2.50
Azucar 2 2 uni S/. 0.10

Total
de costo
Costo por
porción:
Precio
Insumo Proveedor Promedio/ Precio sin
Kg o Lt IGV
Mercado
Leche productore
entera s Santa
gloria anita S/. 2.60 S/. 2.20
Mercado
productore
Azucar s Santa
Rubia Nita S/. 2.33 S/. 1.97
Mocca

Expreso 1 1 lt S/. 0.31
Leche 0.12 0.12 lt S/. 2.50
Chocolate 0.03 0.03 Lt S/. 7.00

Azucar 2 2 uni S/. 0.10
Total
de costo
Costo por
porción:
Precio Precio sin

Insumo Proveedor Promedio/ IGV
Café Mercado Kg o Lt
Leche
molido productore
Makro S/. 27.00 S/. 22.88
entera s Santa
gloria Mercado
anita S/. 2.60 S/. 2.20
Chocolate productore
Makro S/. 30.00 S/. 25.42
Azucar s Santa
Rubia Nita S/. 2.33 S/. 1.97
Expreso
0.0142857143
%Rendimie
Costo % Costo nto Proveedor
S/. 0.16 50% 100%
S/. 0.09 27% 100%
S/. 0.07 22% 100%
S/. 0.31
S/. 0.31
Café Americano
%Rendimie
S/. 0.31 47% 100%
S/. 0.15 23% 100%
S/. 0.20 30% 100%

S/. 0.66
S/. 0.66
Cappuccino
%Rendimie
S/. 0.31 40% 100%

S/. 0.26 34% 100%
S/. 0.20 26% 100%
S/. 0.78
S/. 0.78
Mocca
%Rendimie
S/. 0.31 40% 100%
S/. 0.30 39% 100%
S/. 0.21
S/. 0.20 26% 100%
S/. 1.02
S/. 1.02
Programa de Ventas Anual en unidades físicas por tipo de producto y/o servicio.
Programa de Ventas Anual en 2020

unidades
CREPES 9,934
CAFÉ 6,109
6622.649244748
Mercado objetivo x frecuencia de

Programa de Ventas Anual
compra x porcentaje en unidades (Año 1)
x crepes
consumidos
451 x 78.49 x 26.12% * 1 Crepe = 9,240
451 x 78.49 x 55.86% * 2 Crepes = 39,519
451 x 78.49 x 18.02% * 3 Crepes = 19,123
Total de venta año 1 67,881
4.2.5.2. Programa de ventas del primer año (2020), en porcentajes y unidades físicas, desagregado en forma men
414
420.21 413.9155777967
8,029
as por tipo de producto y/o servicio.
2021 2022 2023
19,558 29,202 38,866

12,028 17,959 20,257
Programa de Ventas Anual en unidades (Año 1)

Mercado objetivo x frecuencia de compra x porcentaje x crepes consumidos
451 x 78.49 x 26.12% * 1 Cafe = 9,240
451 x 78.49 x 55.86% * 2 Cafe = 39,519
451 x 78.49 x 18.02% * 3 Cafe = 19,123
Total de venta año 1 67,881
2020), en porcentajes y unidades físicas, desagregado en forma mensual, por tipo de producto y/o servicio.
Merma 1.5% 1%
Mes ENE FEB

Estacionalidad 8.33% 8.33%
Estacionalidad Castigada 4.17% 4.17%
Ventas Crepes (Unidades) 420 418
Crepe + manjar 42 42
Crepe + manjar + fresas o platano 42 35
Crepe + manjar + fresas+platanos 42 35
Crepe + manjar + fresas+platanos + helado 42 35
Crepe + nutella 32 32
Crepe + nutella + fresas o platano 32 32
Crepe + nutella + fresas + platano 32 32
Crepe + nutella + fresas + platano + helado 32 32
Crepe+ fudge 32 32
Crepe+ fudge + fresas o platano 32 32
Crepe+ fudge + fresas+platano 32 32
Crepe+ fudge + fresas+platano+helado 32 32
Bebidas 255 255
Espresso 64 64
Americano 64 64
Capuccino 64 64
Mokaccino 64 64
40% 168 234
30% 126 176
30% 126 176
ENE FEB
Ventas Crepes (Unidades) 7,655 414
Crepe + manjar S/. 600.78 S/. 600.78
Crepe + manjar + fresas o platano S/. 655.39 S/. 543.47
Crepe + manjar + fresas+platanos S/. 735.22 S/. 609.66
Crepe + manjar + fresas+platanos + helado S/. 873.86 S/. 724.63
Crepe + nutella S/. 573.47 S/. 573.47
Crepe + nutella + fresas o platano S/. 614.43 S/. 614.43
Crepe + nutella + fresas + platano S/. 674.30 S/. 674.30
Crepe + nutella + fresas + platano + helado S/. 778.28 S/. 778.28
Crepe+ fudge S/. 450.58 S/. 450.58
Crepe+ fudge + fresas o platano S/. 491.55 S/. 491.55
Crepe+ fudge + fresas+platano S/. 551.41 S/. 551.41
Crepe+ fudge + fresas+platano+helado S/. 655.39 S/. 655.39
Bebidas 255 255
Expreso S/. 488.12 S/. 488.12
Americano S/. 585.75 S/. 585.75
Capuccino S/. 683.37 S/. 683.37
Mocaccino S/. 780.99 S/. 780.99
Total Sin IGV S/. 9,411.90 S/. 9,025.19
IGV S/. 1,694.14 S/. 1,624.53
Total incluido IGV S/. 11,106.04 S/. 10,649.73
ENE FEB
Ventas Crepes (Unidades) 1,417 1,348
Crepe + manjar S/. 126.46 S/. 126.46
Crepe + manjar + fresas o platano S/. 134.86 S/. 111.83
Crepe + manjar + fresas+platanos S/. 134.86 S/. 111.83
Crepe + manjar + fresas+platanos + helado S/. 130.66 S/. 108.35
Crepe + nutella S/. 97.99 S/. 97.99
Crepe + nutella + fresas o platano S/. 104.30 S/. 104.30
Crepe + nutella + fresas + platano S/. 104.30 S/. 104.30
Crepe + nutella + fresas + platano + helado S/. 167.31 S/. 167.31
Crepe+ fudge S/. 83.50 S/. 83.50
Crepe+ fudge + fresas o platano S/. 89.80 S/. 89.80
Crepe+ fudge + fresas+platano S/. 89.80 S/. 89.80
Crepe+ fudge + fresas+platano+helado S/. 152.82 S/. 152.82
Bebidas 176 176
Expreso S/. 19.73 S/. 19.73
Americano S/. 42.00 S/. 42.00
Capuccino S/. 49.64 S/. 49.64
Mocaccino S/. 64.91 S/. 64.91
Total S/. 1,592.94 S/. 1,524.57
IGV S/. 286.73 S/. 274.42
Total incluido IGV S/. 1,879.67 S/. 1,798.99

ENE FEB
IGV de ventas S/. 1,694.14 S/. 1,624.53

Igv de Compras S/. 286.73 S/. 274.42
IGV de CIF S/. 857.21 S/. 857.21
IGV de gastos Administrativos 18 18
IGV de gasto de ventas S/. 804.66 S/. 804.66
IGV de inversión depreciable S/. 6,010.16
IGV de inversión intangible S/. 992.97
IGV de Inversiones no depresiable S/. 8,675.08
Liquidación de IGV -S/. 15,950.67 -S/. 329.76
Crédito fiscal -S/. 15,950.67 -S/. 16,280.43
IGV a pagar
1,352.14
2891.67
2024
932.83
48,552 5176.64
29,860
.=((C101*E117)*G133*1)+((C101*E117)*G134*2)+((C101*E117)*G135*3)
1352.1
Año 1) 2891.7
932.8
5176.6
1% 1% 1% 1% 1%
Programa de Produccion mensual - 2020
MAR ABR MAY JUN JUL
8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33%
4.17% 5.83% 5.83% 5.83% 8.33%
418 585 585 585 836
42 59 59 59 84
35 59 59 59 84
35 59 59 59 84
35 59 59 59 84
32 44 44 44 63
32 44 44 44 63
32 44 44 44 63
32 44 44 44 63
32 44 44 44 63
32 44 44 44 63
32 44 44 44 63
32 44 44 44 63
255 356 356 356 509
64 89 89 89 127
64 89 89 89 127
64 89 89 89 127
64 89 89 89 127
334
251
251

MAR ABR MAY JUN JUL
8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33%
4.17% 5.83% 5.83% 5.83% 8.33%
414 579 579 579 828
S/. 600.78 S/. 836.95 S/. 836.95 S/. 836.95 S/. 1,195.64
S/. 543.47 S/. 913.03 S/. 913.03 S/. 913.03 S/. 1,304.33
S/. 609.66 S/. 1,024.23 S/. 1,024.23 S/. 1,024.23 S/. 1,463.19
S/. 724.63 S/. 1,217.38 S/. 1,217.38 S/. 1,217.38 S/. 1,739.11
S/. 573.47 S/. 798.90 S/. 798.90 S/. 798.90 S/. 1,141.29
S/. 614.43 S/. 855.97 S/. 855.97 S/. 855.97 S/. 1,222.81
S/. 674.30 S/. 939.37 S/. 939.37 S/. 939.37 S/. 1,341.96
S/. 778.28 S/. 1,084.22 S/. 1,084.22 S/. 1,084.22 S/. 1,548.89
S/. 450.58 S/. 627.71 S/. 627.71 S/. 627.71 S/. 896.73
S/. 491.55 S/. 684.77 S/. 684.77 S/. 684.77 S/. 978.25
S/. 551.41 S/. 768.18 S/. 768.18 S/. 768.18 S/. 1,097.39
S/. 655.39 S/. 913.03 S/. 913.03 S/. 913.03 S/. 1,304.33
255 356 356 356 509
S/. 488.12 S/. 683.37 S/. 683.37 S/. 683.37 S/. 976.24
S/. 585.75 S/. 820.04 S/. 820.04 S/. 820.04 S/. 1,171.49
S/. 683.37 S/. 956.72 S/. 956.72 S/. 956.72 S/. 1,366.74
S/. 780.99 S/. 1,093.39 S/. 1,093.39 S/. 1,093.39 S/. 1,561.99
S/. 9,025.19 S/. 13,123.87 S/. 13,123.87 S/. 13,123.87 S/. 18,748.39
S/. 1,624.53 S/. 2,362.30 S/. 2,362.30 S/. 2,362.30 S/. 3,374.71
S/. 10,649.73 S/. 15,486.17 S/. 15,486.17 S/. 15,486.17 S/. 22,123.10

MAR ABR MAY JUN JUL
8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33%
4.17% 5.83% 5.83% 5.83% 8.33%
1,348 1,974 1,974 1,974 2,819
S/. 126.46 S/. 176.17 S/. 176.17 S/. 176.17 S/. 251.67
S/. 111.83 S/. 187.87 S/. 187.87 S/. 187.87 S/. 268.39
S/. 111.83 S/. 187.87 S/. 187.87 S/. 187.87 S/. 268.39
S/. 108.35 S/. 182.02 S/. 182.02 S/. 182.02 S/. 260.03
S/. 97.99 S/. 136.52 S/. 136.52 S/. 136.52 S/. 195.02
S/. 104.30 S/. 145.29 S/. 145.29 S/. 145.29 S/. 207.56
S/. 104.30 S/. 145.29 S/. 145.29 S/. 145.29 S/. 207.56
S/. 167.31 S/. 233.09 S/. 233.09 S/. 233.09 S/. 332.98
S/. 83.50 S/. 116.32 S/. 116.32 S/. 116.32 S/. 166.18
S/. 89.80 S/. 125.10 S/. 125.10 S/. 125.10 S/. 178.72
S/. 89.80 S/. 125.10 S/. 125.10 S/. 125.10 S/. 178.72
S/. 152.82 S/. 212.89 S/. 212.89 S/. 212.89 S/. 304.13
176 247 247 247 353
S/. 19.73 S/. 27.62 S/. 27.62 S/. 27.62 S/. 39.46
S/. 42.00 S/. 58.80 S/. 58.80 S/. 58.80 S/. 84.01
S/. 49.64 S/. 69.50 S/. 69.50 S/. 69.50 S/. 99.28
S/. 64.91 S/. 90.88 S/. 90.88 S/. 90.88 S/. 129.83
S/. 1,524.57 S/. 2,220.35 S/. 2,220.35 S/. 2,220.35 S/. 3,171.93
S/. 274.42 S/. 399.66 S/. 399.66 S/. 399.66 S/. 570.95
S/. 1,798.99 S/. 2,620.01 S/. 2,620.01 S/. 2,620.01 S/. 3,742.88
MAR ABR MAY JUN JUL
S/. 1,624.53 S/. 2,362.30 S/. 2,362.30 S/. 2,362.30 S/. 3,374.71
S/. 274.42 S/. 399.66 S/. 399.66 S/. 399.66 S/. 570.95
S/. 857.21 S/. 857.21 S/. 857.21 S/. 857.21 S/. 857.21
18 18 18 18 18
S/. 804.66 S/. 804.66 S/. 804.66 S/. 804.66 S/. 804.66
-S/. 329.76 S/. 282.76 S/. 282.76 S/. 282.76 S/. 1,123.89
-S/. 16,610.19 -S/. 16,327.42
-S/. 16,044.66 S/. 282.76 S/. 282.76 S/. 1,123.89
1 1352 2662
2 5783 5693
3 2798 9933.97 1837
1.0 1352.1 2662.04

1.0 2891.7 5693.02
2.0 1865.7 6109.5 1836.52
6 4
0.6666666667
1% 1% 1% 1% 1%
AGO SET OCT NOV DIC

8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33%
8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33%
836 836 836 836 836
84 84 84 84 84
84 84 84 84 84
84 84 84 84 84
84 84 84 84 84
63 63 63 63 63
63 63 63 63 63
63 63 63 63 63
63 63 63 63 63
63 63 63 63 63
63 63 63 63 63
63 63 63 63 63
63 63 63 63 63
509 509 509 509 509
127 127 127 127 127
127 127 127 127 127
127 127 127 127 127
127 127 127 127 127
AGO SET OCT NOV DIC
8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33%
8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33%
828 828 828 828 828
S/. 1,195.64 S/. 1,195.64 S/. 1,195.64 S/. 1,195.64 S/. 1,195.64
S/. 1,304.33 S/. 1,304.33 S/. 1,304.33 S/. 1,304.33 S/. 1,304.33
S/. 1,463.19 S/. 1,463.19 S/. 1,463.19 S/. 1,463.19 S/. 1,463.19
S/. 1,739.11 S/. 1,739.11 S/. 1,739.11 S/. 1,739.11 S/. 1,739.11
S/. 1,141.29 S/. 1,141.29 S/. 1,141.29 S/. 1,141.29 S/. 1,141.29
S/. 1,222.81 S/. 1,222.81 S/. 1,222.81 S/. 1,222.81 S/. 1,222.81
S/. 1,341.96 S/. 1,341.96 S/. 1,341.96 S/. 1,341.96 S/. 1,341.96
S/. 1,548.89 S/. 1,548.89 S/. 1,548.89 S/. 1,548.89 S/. 1,548.89
S/. 896.73 S/. 896.73 S/. 896.73 S/. 896.73 S/. 896.73
S/. 978.25 S/. 978.25 S/. 978.25 S/. 978.25 S/. 978.25
S/. 1,097.39 S/. 1,097.39 S/. 1,097.39 S/. 1,097.39 S/. 1,097.39
S/. 1,304.33 S/. 1,304.33 S/. 1,304.33 S/. 1,304.33 S/. 1,304.33
509 509 509 509 509
S/. 976.24 S/. 976.24 S/. 976.24 S/. 976.24 S/. 976.24
S/. 1,171.49 S/. 1,171.49 S/. 1,171.49 S/. 1,171.49 S/. 1,171.49
S/. 1,366.74 S/. 1,366.74 S/. 1,366.74 S/. 1,366.74 S/. 1,366.74
S/. 1,561.99 S/. 1,561.99 S/. 1,561.99 S/. 1,561.99 S/. 1,561.99
S/. 18,748.39 S/. 18,748.39 S/. 18,748.39 S/. 18,748.39 S/. 18,748.39
S/. 3,374.71 S/. 3,374.71 S/. 3,374.71 S/. 3,374.71 S/. 3,374.71
S/. 22,123.10 S/. 22,123.10 S/. 22,123.10 S/. 22,123.10 S/. 22,123.10
AGO SET OCT NOV DIC

8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33%
8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33%
2,819 2,819 2,819 2,819 2,819
S/. 251.67 S/. 251.67 S/. 251.67 S/. 251.67 S/. 251.67
S/. 268.39 S/. 268.39 S/. 268.39 S/. 268.39 S/. 268.39
S/. 268.39 S/. 268.39 S/. 268.39 S/. 268.39 S/. 268.39
S/. 260.03 S/. 260.03 S/. 260.03 S/. 260.03 S/. 260.03
S/. 195.02 S/. 195.02 S/. 195.02 S/. 195.02 S/. 195.02
S/. 207.56 S/. 207.56 S/. 207.56 S/. 207.56 S/. 207.56
S/. 207.56 S/. 207.56 S/. 207.56 S/. 207.56 S/. 207.56
S/. 332.98 S/. 332.98 S/. 332.98 S/. 332.98 S/. 332.98
S/. 166.18 S/. 166.18 S/. 166.18 S/. 166.18 S/. 166.18
S/. 178.72 S/. 178.72 S/. 178.72 S/. 178.72 S/. 178.72
S/. 178.72 S/. 178.72 S/. 178.72 S/. 178.72 S/. 178.72
S/. 304.13 S/. 304.13 S/. 304.13 S/. 304.13 S/. 304.13
353 353 353 353 353
S/. 39.46 S/. 39.46 S/. 39.46 S/. 39.46 S/. 39.46
S/. 84.01 S/. 84.01 S/. 84.01 S/. 84.01 S/. 84.01
S/. 99.28 S/. 99.28 S/. 99.28 S/. 99.28 S/. 99.28
S/. 129.83 S/. 129.83 S/. 129.83 S/. 129.83 S/. 129.83
S/. 3,171.93 S/. 3,171.93 S/. 3,171.93 S/. 3,171.93 S/. 3,171.93
S/. 570.95 S/. 570.95 S/. 570.95 S/. 570.95 S/. 570.95
S/. 3,742.88 S/. 3,742.88 S/. 3,742.88 S/. 3,742.88 S/. 3,742.88
AGO SET OCT NOV DIC
S/. 3,374.71 S/. 3,374.71 S/. 3,374.71 S/. 3,374.71 S/. 3,374.71
S/. 570.95 S/. 570.95 S/. 570.95 S/. 570.95 S/. 570.95
S/. 857.21 S/. 857.21 S/. 857.21 S/. 857.21 S/. 857.21
18 18 18 18 18
S/. 804.66 S/. 804.66 S/. 804.66 S/. 804.66 S/. 804.66
S/. 1,123.89 S/. 1,123.89 S/. 1,123.89 S/. 1,123.89 S/. 1,123.89
S/. 1,123.89 S/. 1,123.89 S/. 1,123.89 S/. 1,123.89 S/. 1,123.89
1 2662.04 3975 1 3974.73
2 11386.04 8500 2 17000.66
3 5509.57 19557.65 2742 3 8226.42 29201.81
1.00 2662.04 3974.73 1.00 3974.73

1.00 5693.02 8500.33 1.00 8500.33
2.00 3673.05 12028.11 2742.14 2.00 5484.28 17959.34
Programa de producción anual

2020 2021 2022 2023 2024
100.00%
80.00%
8,029 19,558 29,202 38,866 48,552
803 1630 2433 3239 4046
789 1630 2433 3239 4046
789 1630 2433 3239 4046
789 1630 2433 3239 4046
602 1630 2433 3239 4046
602 1630 2433 3239 4046
602 1630 2433 3239 4046
602 1630 2433 3239 4046
602 1630 2433 3239 4046
602 1630 2433 3239 4046
602 1630 2433 3239 4046
602 1630 2433 3239 4046
4888 12028 17959 20257 29860
1,222 3007 4490 5064 7465
1,222 3007 4490 5064 7465
1,222 3007 4490 5064 7465
1,222 3007 4490 5064 7465
2020 2021 2022 2023 2024
100.00%
80.00%
8,029 19,558 29,202 38,866 48,552
11487 1630 2433 3239 4046
12307 1630 2433 3239 4046
13806 1630 2433 3239 4046
16410 1630 2433 3239 4046
10965 1630 2433 3239 4046
11748 1630 2433 3239 4046
12893 1630 2433 3239 4046
14881 1630 2433 3239 4046
8615 1630 2433 3239 4046
9398 1630 2433 3239 4046
10543 1630 2433 3239 4046
12531 1630 2433 3239 4046
4888 12028 17959 20257 29860
9,372 3007 4490 5064 7465
11,246 3007 4490 5064 7465
13,121 3007 4490 5064 7465
14,995 3007 4490 5064 7465
2020 2021 2022 2023 2024
100.00%
80.00%
0 0 0 0 0
2418 1630 2433 3239 4046
2532 1630 2433 3239 4046
2532 1630 2433 3239 4046
2454 1630 2433 3239 4046
1874 1630 2433 3239 4046
1994 1630 2433 3239 4046
1994 1630 2433 3239 4046
3199 1630 2433 3239 4046
1597 1630 2433 3239 4046
1717 1630 2433 3239 4046
1717 1630 2433 3239 4046
2922 1630 2433 3239 4046
12307 1630 2433 3239 4046
379 3007 4490 5064 7465
806 3007 4490 5064 7465
953 3007 4490 5064 7465
1,246 3007 4490 5064 7465
Precios "Crepzy Dogs"
Producto
Crepe + manjar 3.01
Crepe + manjar + fresas o platano 3.21
Crepe + manjar + fresas+platanos 3.21
Crepe + manjar + fresas+platanos + helado 3.11
Crepe + nutella 3.11
Crepe + nutella + fresas o platano 3.31
Crepe + nutella + fresas + platano 3.31
Crepe + nutella + fresas + platano + helado 5.31
Crepe+ fudge 2.65
Crepe+ fudge + fresas o platano 2.85
Crepe+ fudge + fresas+platano 2.85
Crepe+ fudge + fresas+platano+helado 4.85
5290 1 5290.21
11314 2 22627.20
3650 3 10949.04 38866.44
5290.21 1.00 5291.21

11313.60 1.00 11314.60
3649.68 2.00 3651.68 20257.49

Costo Producto
14.3 17 Expreso
15.6 18 Americano
17.5 21 Frapuccino
20.8 25 Mocaccino
18.2 21
19.5 23
21.4 25
24.7 29
14.3 17
15.6 18
17.5 21
20.8 25
6608 1 6608.48
14133 2 28265.66
4559 3 13677.42 48551.56
6608.48 1.00 6608.48

14132.83 1.00 14132.83
4559.14 2.00 9118.28 29859.59

Costo Precio de la competencia + 30%
0.31 6.5 S/. 8
0.66 7.8 S/. 9
0.78 9.1 S/. 11
1.02 10.4 S/. 12
Actividad/Acción sem. 1 2 3 4 5
TRÁMITES LEGALES
Constitusion de la empresa
Trámites en SUNAT
Autorizacion de defensa civil
Licencia de funcionamiento
Apertura de cuentas corrientes en bancos
INFRAESTRUCTURA
Alquiler del local
Adquisición de equipos y moviliario
adecuación y decoración del local
Contratación de servicios (Internet y software)
OPERACIONES Y RECURSOS
Selección y contratacion del personal
Capacitación del personal
Alianzas Estrategicas: Provedores de helados, abarrotes
Diseño y elaboración de carta
Abastecimiento de alimentos y bebidas
COMUNICACIÓN Y PUBLICIDAD
Creación de pagina y redes sociales
Campañas de publicidad
Elaboración y repartición de invitaciones
Plazo para confirmacion de asistencia a la inauguración
Inauguración
6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
MOBILIARIO SALÓN
Iluminación
Lampara de emergencia
mesas circular para 4
Sillas
Cuadros variados
Mamparas e instalación
Estante metalico
Pintado con pintura ecológica
Remodelacion piso
Flores artificiales y floreros
Extintores
Escritorio
Precio total
Sin IGV
Depreciación
IMPLEMENTACIÓN DEL BAÑO

Remodelación pisos
Remodelación paredes
Cesto de basura
Baños con ahorro de agua y lavadero
iluminacion
Espejo
Accesorios de baño
Trapeador y batea con ruedas
Escoba y recogedor
limpia vidrios
Precio total
Sin IGV
MOBILIARIO
Cespet artificial m2
arreglo de madera que va hasta el techo
flores artificiales
Alfonbrilla para olfatear (Juguete)
Juguetes vareados para perros
dispensador de agua con alimentador
Muebles para mascotas
limpiador de patitas
bolsitas para recoger eses de perro
Iluminación
Precio total
Sin IGV
COSTOS DE ACCESORIOS DE LIMPIEZA

Esponjas
Esponja de metal
wetex
Detergente BOLÍVAR
limpia vidrios
acido muriatico
saca grasa
Precio total
Sin IGV
MAQUINARIA
Maquina crepera gas

Refrigerador
Maquina de café (Rubi pro)
Cocina 2 hornillas
Mesa de metal
Licuadora
Estantes
Bandeja de policarbonato Cambro – 18CW-135
Carro de alimentos
Precio total
Sin IGV
Depreciación
MAQUINARIA SALÓN
Sistema Integrado Tecnológico
Maquina registradora
Laptop
Impresora
Precio total
Sin IGV
EQUIPO COCINA
Sartén teflón
Ollas
Jarra medidora
Balanza
Bowl mediano
bowl grande
Jarras
Espátula de goma
colador de metal
batidor globo
tabla de cortar verde
tabla de cortar blanca
Cuchillo chef
cucharones
Cremera de metal
Precio total
Sin IGV
MENAJERÍA
Plato redindo grande
Plato redondo para compartir
Taza para expreso
Taza para americanos
Vasos altos
Tazas
Azucarera
Cremera
sed de cubiertos
Precio total
Sin IGV
alquiler de local
3 cuotas de garantia
Precio sin IGV
IGV
Precio totañ con IGV
INGRESOS
Ventas
INGRESO TOTAL
Planilla
Costos directos
costos administrativos
costos de venta
Liquidación de IGV
EGRESOS TOTALES
SALDO FINAL
SALDO ACUMULADO
Financiamiento
Total
Capital propio
Prestamo
Préstamo - Banco Credinka

TCEA
TEM
Plazo
Meses
Tabla de reembolso
Periodo de pago
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
Total
Periodo de pago
AÑO 2020
AÑO 2021
AÑO 2022
AÑO 2023
Flujo de deuda
Préstamo
Servicio de la deuda
Escudo fiscal
Flujo de deuda
Presupuesto de Inversiones
Comparación de precios
Centro Makro Promart
S/ 89.90
S/ 44.90
S/ 518.33 S/ 458.70
S/ 115.94 S/ 102.60
S/ 22.60 S/ 20.00
S/ 10,848.00 S/ 9,600.00
S/ 113.00 S/ 100.00
S/ 2,260.00 S/ 2,000.00
S/ 5,450.00 S/ 5,000.00
S/ 10.90 S/ 10.00
S/ 76.19 S/ 69.90
S/ 392.40 S/ 360.00
S/.700.00
S/.500.00
S/.29.66 S/.22.47
S/.468.60 S/.355.00
S/.105.47 S/.87.89 S/.79.90

S/.36.83 S/.30.69 S/. 27.90
S/.85.14 S/.70.95 S/. 64.50

S/.26.27 S/.21.89 S/.19.90
S/.101.38 S/.84.48 S/.76.80
S/.15.18 S/.11.50
Onlin- wish Makro Promart
S/.51.45 S/.49.00
S/.420.00 S/.400.00
S/.5.25 S/.5.00
S/.25.60 S/.20.48
S/.2.34 S/.1.87
S/.25.59 S/.20.47
S/.24.88 S/.19.90
S/.35.63 S/.28.50
S/.26.25 S/.21.00
S/.6.13 S/.4.90
S/.212.38 S/.169.90
La victoria Makro Plaza vea
S/.1.80
S/.2.50
S/.76.80
S/.13.90
S/.19.90
S/.1.20
S/.87.52
Precio 1 (Tienda online) Makro Promart
S/.9,020.00 S/.8,200.00
S/.9,520.00 S/.8,800.00 S/.8,000.00
S/.10,710.00 S/.9,900.00 S/.9,000.00
S/.179.69 S/.166.10 S/.151.00
S/.297.50 S/.275.00 S/.250.00
S/.808.01 S/.746.90 S/.679.00
S/.119.00 S/.110.00 S/.100.00
S/.17.85 S/.16.50 S/.15.00
S/.2.38 S/.2.20 S/.2.00
S/.0.00
S/.1,800.00 S/.1,650.00 S/.1,500.00
S/.1,200.00 S/.1,100.00 S/.1,000.00
S/.2,638.80 S/.2,418.90 S/.2,199.00
S/.600.00 S/.550.00 S/.500.00
S/.38.48 S/.43.39 S/.38.40
S/.58.44 S/.65.90 S/.58.32
S/.5.01 S/.5.65 S/.5.00
S/.30.06 S/.33.90 S/.30.00
S/.10.02 S/.11.30 S/.10.00
S/.8.02 S/.9.04 S/.8.00
S/.5.01 S/.5.65 S/.5.00
S/.10.02 S/.11.30 S/.10.00
S/.150.30 S/.169.50 S/.150.00
S/.10.02 S/.11.30 S/.10.00
S/.20.04 S/.22.60 S/.20.00
S/.20.04 S/.22.60 S/.20.00
S/.40.08 S/.45.20 S/.40.00
S/.5.01 S/.5.65 S/.5.00
S/.10.02 S/.11.30 S/.10.00
Sin IGV
S/.14.00
S/.5.00
S/.6.00
S/.8.00
S/.8.00
S/.5.00
S/.8.00
S/.15.00
S/.15.00
Precio total
Sin IGV
S/.4,237.29
Precio sin IGV
IGV
Precio totañ con IGV
ENE FEB MAR
16683.26 16016.14 16016.14

16683.26 16016.14 16016.14
8355.71 8355.71 8355.71

2820.39 2702.44 2702.44
3838.13 3838.13 3838.13
4553.33 4553.33 4553.33
0.00 0.00 0.00
19567.57 19449.62 19449.62
-2884.31 -3433.48 -3433.48
-2884.31 -6317.78 -9751.26
%
S/. 125,949.56 100%
S/. 50,379.82 40%
S/. 75,569.73 60%
75,570
49.00% 0.167
3.38% 3.92884401
4
48
Cuota
Cuota Interés Amortiz
3,203 2,553 650

3,203 2,532 672
3,203 2,509 695
3,203 2,485 718
3,203 2,461 742
3,203 2,436 767
3,203 2,410 793
3,203 2,383 820
3,203 2,356 848
3,203 2,327 877
3,203 2,297 906
3,203 2,267 937
3,203 2,235 968
3,203 2,202 1,001
3,203 2,168 1,035
3,203 2,133 1,070
3,203 2,097 1,106
3,203 2,060 1,143
3,203 2,021 1,182
3,203 1,981 1,222
3,203 1,940 1,263
3,203 1,897 1,306
3,203 1,853 1,350
3,203 1,808 1,396
3,203 1,760 1,443
3,203 1,712 1,492
3,203 1,661 1,542
3,203 1,609 1,594
3,203 1,555 1,648
3,203 1,500 1,704
3,203 1,442 1,761
3,203 1,383 1,821
3,203 1,321 1,882
3,203 1,257 1,946
3,203 1,192 2,012
3,203 1,124 2,080
3,203 1,053 2,150
3,203 981 2,223
3,203 906 2,298
3,203 828 2,375
3,203 748 2,456
3,203 665 2,539
3,203 579 2,624
3,203 490 2,713
3,203 399 2,805
3,203 304 2,899
3,203 206 2,997
3,203 105 3,099
115,323 70,930 44,392
Cuota Interés Amortiz

38,441 29,016 9,425
38,441 24,398 14,043
38,441 17,517 20,924
38,441 7,264 31,177
0 1 2
75,570
- 38,440.89 - 38,440.89
254,789 212,401
75,570 216,348 173,960
Cantidad Total Depreciación
6 S/ 539.40 -
2 S/ 89.80 -
12 S/ 5,504.40 S/ 550.44
48 S/ 4,924.80 S/ 492.48
2 -
4 S/ 38,400.00 -
2 S/ 200.00 -
1 S/ 2,000.00 -
1 S/ 5,000.00 -
6 S/ 60.00 -
2 S/ 139.80 -
2 S/ 720.00 -
S/.49,658.40 S/.1,042.92
S/. 40,719.89 S/. 855.19
S/. 4,071.99 S/. 85.52

1 S/.700.00 -
1 S/.500.00 -
2 S/.44.94 -
2 S/.710.00 -
2 S/.159.80 -
2 S/.55.80 -
2 S/.129.00 -
2 S/.39.80 -
2 S/.153.60 -
2 S/.23.00 -
S/.2,114.74 S/.0.00
S/. 1,734.09 S/. -
6 S/.294.00 -
10 S/.4,000.00 S/ 400.00
10 S/.50.00 -
4 S/.81.92 -
4 S/.7.48 -
4 S/.81.88 -
80 S/.1,592.00 -
20 S/.570.00 S/ 57.00
2 S/.42.00 -
2 S/.9.80 -
2 S/.339.80 -
S/.6,719.28 S/.400.00
S/. 5,509.81
Cantidad Total
3 S/.97.92
2 S/.153.60
2 S/.130.56
4 S/.350.08
S/.732.16
S/. 600.37
1 S/.8,200.00 S/ 820.00
2 S/.16,000.00 S/ 1,600.00
1 S/.9,000.00 S/ 900.00
1 S/.151.00 S/ 15.10
1 S/.250.00 S/ 25.00
1 S/.679.00 S/ 67.90
1 S/.100.00
10 S/.150.00
1 S/.2.00
S/.34,532.00 S/.3,428.00
S/. 28,316.24 S/. 2,810.96
S/. 3,403.00 S/. 281.10
Cantidad Total Depreciación/Amortización

1 S/ 1,500.00 S/ 300.00
1 S/ 1,000.00 S/ 100.00
1 S/ 2,199.00 S/ 219.90
1 S/ 500.00 S/ 50.00
S/ 4,699.00 S/ 469.90
S/ 3,853.18 S/ 385.32
Cantidad Total
2 S/.360.00
6 S/.480.00
6 S/.600.00
8 S/.800.00
3 S/.150.00
1 S/.50.00
7 S/.238.00
6 S/.210.00
20 S/.3,000.00
25 S/.800.00
6 S/.174.00
3 S/.60.00
4 S/.6,000.00
2 S/.40.00
2 S/.40.00
13002.00
S/. 10,661.64
Cantidad Total
20 S/.100.00
20 S/.120.00
20 S/.120.00
20 S/.120.00
20 S/.120.00
20 S/.120.00
20 S/.25.00
2 S/.75.00
20 S/.25.00
S/.825.00
S/. 676.50
3 S/.12,711.86
S/. 12,711.86
S/. 2,288.14
S/.15,000.00
CAPITAL DE TRABAJO
ABR MAY JUN
23356.57 23356.57 23356.57

23356.57 23356.57 23356.57
8355.71 9853.79 8355.71

3948.55 3948.55 3948.55
3838.13 3838.13 3838.13
4553.33 4553.33 4553.33
-12749.37 1798.63 1798.63
7946.35 23992.44 22494.36
15410.21 -635.87 862.21
5658.95 5023.08 5885.29
Aporte de cada socio %

Total S/. 50,379.82 100%
Gustavo mandujano S/. 10,075.96 20%
Frank Gabriel S/. 10,075.96 20%
Jomi Luna S/. 10,075.96 20%
Kevin Obando S/. 10,075.96 20%
Adriana Ramos S/. 10,075.96 20%
3,203.41
Tax: 30%
Saldo Esc. Fiscal
75,570
74,920 22,476
74,248 22,274
73,553 22,066
72,835 21,851
72,093 21,628
71,326 21,398
70,532 21,160
69,712 20,914
68,864 20,659
67,988 20,396
67,082 20,124
66,145 19,843
65,176 19,553
64,175 19,253
63,140 18,942
62,070 18,621
60,964 18,289
59,821 17,946
58,639 17,592
57,417 17,225
56,153 16,846
54,847 16,454
53,497 16,049
52,102 15,630
50,659 15,198
49,167 14,750
47,625 14,287
46,031 13,809
44,383 13,315
42,679 12,804
40,918 12,275
39,097 11,729
37,215 11,164
35,269 10,581
33,257 9,977
31,177 9,353
29,027 8,708
26,805 8,041
24,507 7,352
22,132 6,640
19,676 5,903
17,138 5,141
14,513 4,354
11,800 3,540
8,996 2,699
6,096 1,829
3,099 930
0 0
2,054,775 616,433
Saldo Esc. Fiscal

849,297 254,789
708,003 212,401
497,475 149,243
183,789 55,137
3 4
- 38,440.89 - 7,263.62
149,243 55,137
110,802 47,873
Presupuesto Operativo Año 1
Compras
Gastos fijos
TOTAL
Depreciación
BIENES %
Edificios y construcciones 3
Maquinas y otras unidades

para la producción 10
Muebles y enseres 10
Equipos de computo 25
Año 0
Año 1
Año 2
Año 3
https://mipcorpsac.com/tienda/page/2/?v=3acf83834396
DE TRABAJO
JUL AGO
33366.52 33366.52
33366.52 33366.52
11951.11 8355.71
5640.79 5640.79
3838.13 3838.13
4553.33 4553.33
3295.82 3295.82
29279.18 25683.78
4087.35 7682.74
9972.63 17655.38
Préstamo-Scotiabank 75,570
TCEA 20.00%
TEM 1.53%
Plazo 4
Meses 48
Tabla de reembolso
Periodo de pago Cuota
0
1 2,235
2 2,235
3 2,235
4 2,235
5 2,235
6 2,235
7 2,235
8 2,235
9 2,235
10 2,235
11 2,235
12 2,235
13 2,235
14 2,235
15 2,235
16 2,235
17 2,235
18 2,235
19 2,235
20 2,235
21 2,235
22 2,235
23 2,235
24 2,235
25 2,235
26 2,235
27 2,235
28 2,235
29 2,235
30 2,235
31 2,235
32 2,235
33 2,235
34 2,235
35 2,235
36 2,235
37 2,235
38 2,235
39 2,235
40 2,235
41 2,235
42 2,235
43 2,235
44 2,235
45 2,235
46 2,235
47 2,235
48 2,235
Total 80,444

AÑO 2020 26,815
AÑO 2021 26,815
AÑO 2022 26,815
AÑO 2023 26,815
Flujo de deuda
0
Préstamo 75,570
Escudo fiscal
Flujo de deuda 75,570
S/. 15,823.24
S/. 325,850.00
S/. 341,673.24
inversion total
IGV
Presupuesto financiero
Aporte del accionistas

Financiamiento
Total
Financiamiento Banco BCP
S/. -
S/. -
S/. -
muebles olx https://lima-lima.olx.com.pe/mesa-silla-sillon-box-completo-de-madera-iid
SET OCT
33366.52 33366.52
33366.52 33366.52
8355.71 8355.71
5640.79 5640.79
3838.13 3838.13
4553.33 4553.33
3295.82 3295.82
25683.78 25683.78
7682.74 7682.74
25338.12 33020.86
0.032
1.0736
Cuota
Tabla de reembolso
Interés Amortiz
1,157 1,078
1,140 1,094
1,124 1,111
1,107 1,128
1,089 1,145
1,072 1,163
1,054 1,180
1,036 1,199
1,018 1,217
999 1,236
980 1,254
961 1,274
941 1,293
922 1,313
902 1,333
881 1,353
860 1,374
839 1,395
818 1,417
796 1,438
774 1,460
752 1,483
729 1,505
706 1,528
683 1,552
659 1,576
635 1,600
610 1,624
586 1,649
560 1,674
535 1,700
509 1,726
482 1,752
455 1,779
428 1,806
401 1,834
372 1,862
344 1,891
315 1,920
286 1,949
256 1,979
225 2,009
195 2,040
163 2,071
132 2,103
100 2,135
67 2,168
34 2,201
29,201 51,243
Interés Amortiz
12,737 14,078
9,921 16,893
6,543 20,272
2,488 24,326
1 2
- 26,814.63 - 26,814.63
245,364 189,346
218,549 162,531
IGV S/. -
#VALUE!
S/. 386,507.31
S/. 357,349.74
Presupuesto financiero
Porcentaje Aporte
20% S/.0.00
80% S/.0.00
S/. -
Financiamiento Banco BCP

Tasa Amortización
14%
0.00 S/. -
0.00 S/. -
0.00 S/. -
S/. 89.90
S/. 44.90
S/. 20.00
S/. 9,600.00
S/. 100.00
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
S/. 10.00
S/. 69.90
S/. 360.00
S/. 2,000.00
S/. 3,000.00
S/. 22.47
S/. 355.00
S/. 79.90
S/. 27.90
S/. 64.50
S/. 19.90
S/. 76.80
S/. 11.50
S/. 49.00
S/. 5.00
S/. 20.48
S/. 1.87
S/. 20.47
S/. 19.90
S/. 21.00
S/. 4.90
S/. 169.90
S/. 100.00
S/. 15.00
S/. 20.00
S/. 150.00
S/. 90.00
S/. 150.00
S/. 5.00
S/. 38.40
S/. 58.32
S/. 5.00
S/. 30.00
S/. 10.00
S/. 8.00
S/. 5.00
S/. 10.00
S/. 150.00
S/. 10.00
S/. 20.00
S/. 20.00
S/. 40.00
S/. 5.00
S/. 10.00
S/. 14.00
S/. 5.00
S/. 6.00
S/. 8.00
S/. 8.00
S/. 5.00
S/. 8.00
S/. 15.00
S/. 15.00
NOV DIC
33366.52 33366.52
33366.52 33366.52
10153.41 11951.11
5640.79 5640.79
3838.13 3838.13
4553.33 4553.33
3295.82 3295.82
27481.48 29279.18
5885.04 4087.35
38905.90 42993.24
2,234.55
Tax: 30%
Saldo Esc. Fiscal
75,570
74,492 22,348
73,398 22,019
72,287 21,686
71,159 21,348
70,014 21,004
68,851 20,655
67,671 20,301
66,472 19,942
65,256 19,577
64,020 19,206
62,766 18,830
61,492 18,448
60,199 18,060
58,886 17,666
57,553 17,266
56,199 16,860
54,825 16,448
53,430 16,029
52,013 15,604
50,575 15,173
49,115 14,734
47,632 14,290
46,127 13,838
44,599 13,380
43,047 12,914
41,471 12,441
39,872 11,961
38,247 11,474
36,598 10,980
34,924 10,477
33,224 9,967
31,498 9,450
29,746 8,924
27,967 8,390
26,161 7,848
24,326 7,298
22,464 6,739
20,574 6,172
18,654 5,596
16,705 5,012
14,726 4,418
12,717 3,815
10,677 3,203
8,606 2,582
6,504 1,951
4,369 1,311
2,201 660
0 0
1,856,114 556,834
Saldo Esc. Fiscal

817,878 245,364
631,153 189,346
407,082 122,125
138,198 41,459
3 4
- 26,814.63 - 2,488.16
122,125 41,459
95,310 38,971
Saldo
S/. -
S/. -
S/. -
Concepto
Iluminación
Lampara de emergencia
Cuadros variados
Mamparas e instalación
Estante metalico
Pintado y tapiceria
Remodelacion piso
Flores artificiales y floreros
Extintores
Escritorio
Remodelación pisos
Remodelación paredes
Cesto de basura
Baños con ahorro de agua y
lavadero
iluminacion
Espejo
Accesorios de baño
Trapeador y batea con ruedas
Escoba y recogedor
limpia vidrios
Cespet artificial m2
flores artificiales

Juguetes vareados para perros

dispensador de agua con
alimentador
limpiador de patitas
bolsitas para recoger eses de perro

Iluminación
Estantes
Bandeja de policarbonato Cambro
– 18CW-135
Carro de alimentos
Uniforme de cocina
Chaqueta y camisa cajera
Uniforme Mozo
Botiquin primeros auxilios
Sartén teflón
Ollas
Jarra medidora
Balanza
Bowl mediano
bowl grande
Jarras
Espátula de goma
colador de metal
batidor globo
tabla de cortar verde
tabla de cortar blanca
Cuchillo chef
cucharones
Cremera de metal
Plato redindo grande
Plato redondo para compartir
Taza para expreso
Taza para americanos

Vasos altos
Tazas
Azucarera
Cremera
sed de cubiertos
TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS
Activo fijo
arreglo de madera que va hasta el t
mesas cuadradas para 4
Sillas
Maquina crepera eléctrica
Refrigerador
Cocina 2 hornillas eléctrica
Mesa de metal
Parlante
Laptop
Impresora
Inversion en activo fijo
IGV Activo fijo
Préstamo - Banco 75,570
TCEA 90.00%
TEM 5.49%
Plazo 4
Meses 48
Tabla de reembolso
0
1 4,497
2 4,497
3 4,497
4 4,497
5 4,497
6 4,497
7 4,497
8 4,497
9 4,497
10 4,497
11 4,497
12 4,497
13 4,497
14 4,497
15 4,497
16 4,497
17 4,497
18 4,497
19 4,497
20 4,497
21 4,497
22 4,497
23 4,497
24 4,497
25 4,497
26 4,497
27 4,497
28 4,497
29 4,497
30 4,497
31 4,497
32 4,497
33 4,497
34 4,497
35 4,497
36 4,497
37 4,497
38 4,497
39 4,497
40 4,497
41 4,497
42 4,497
43 4,497
44 4,497
45 4,497
46 4,497
47 4,497
48 4,497
Total 161,899

AÑO 2020 53,966
AÑO 2021 53,966
AÑO 2022 53,966
AÑO 2023 53,966
Flujo de deuda
0
Préstamo 75,570
Escudo fiscal
Flujo de deuda 75,570
Costo Uni. Cantidad
S/. 76.19 6
S/. 38.05 2
S/. 16.95 2
S/. 8,135.59 4
S/. 84.75 2
S/. 1,694.92 1
S/. 1,694.92 1
S/. 8.47 6
S/. 59.24 2
S/. 305.08 2
S/. 10,000.00 1
S/. 2,542.37 1
S/. 19.04 2
S/. 300.85 2
S/. 67.71 2
S/. 23.64 2
S/. 54.66 2
S/. 16.86 2
S/. 65.08 2
S/. 9.75 2
S/. 41.53 6
S/. 4.24 10
S/. 17.36 4
S/. 1.58 4
S/. 17.35 4
S/. 16.86 15
S/. 17.80 2
S/. 4.15 2
S/. 143.98 2
S/. 84.75 1
S/. 12.71 10
S/. 16.95 1
S/. 127.12 4
S/. 76.27 2
S/. 127.12 2
S/. 4.24
S/. 32.54 2
S/. 49.42 6
S/. 4.24 6
S/. 25.42 8
S/. 8.47 3
S/. 6.78 1
S/. 4.24 7
S/. 8.47 6
S/. 127.12 20
S/. 8.47 25
S/. 16.95 6
S/. 16.95 3
S/. 33.90 4
S/. 4.24 2
S/. 8.47
S/. 11.86 20
S/. 4.24 20
S/. 5.08 20
S/. 6.78 20
S/. 6.78 20
S/. 4.24 20
S/. 6.78 20
S/. 12.71 2
S/. 12.71 20
Valor de Salvamento de lo
Valor adq. Depreciación %
S/. 400.00 0.10
S/. 28.50 0.10
S/. 458.70 0.10
S/. 102.60 0.10
S/. 9,000.00 0.10
S/. 2,399.00 0.10
S/. 9,000.00 0.10
S/. 151.00 0.10
S/. 250.00 0.10
S/. 500.00 0.10
S/. 1,000.00 0.10
S/. 2,199.00 0.25
S/. 500.00 0.25
25,988.80
4,677.98
0.716
12.0321
Cuota
Interés Amortiz
4,152 345
4,133 364
4,113 384
4,092 405
4,070 427
4,046 451
4,022 476
3,995 502
3,968 529
3,939 558
3,908 589
3,876 622
3,842 656
3,806 692
3,768 730
3,727 770
3,685 812
3,641 857
3,593 904
3,544 953
3,491 1,006
3,436 1,061
3,378 1,119
3,316 1,181
3,251 1,246
3,183 1,314
3,111 1,386
3,035 1,463
2,954 1,543
2,869 1,628
2,780 1,717
2,686 1,812
2,586 1,911
2,481 2,016
2,370 2,127
2,254 2,244
2,130 2,367
2,000 2,497
1,863 2,634
1,718 2,779
1,566 2,932
1,405 3,093
1,235 3,263
1,055 3,442
866 3,631
667 3,830
456 4,041
234 4,263
125,101 36,798
Interés Amortiz
48,314 5,653
43,226 10,740
33,560 20,406
15,195 38,771
1 2
- 53,966.41 - 53,966.41
262,102 232,798
208,136 178,832
Valor total IGV
S/. 457.12 S/. 82.28
S/. 76.10 S/. 13.70
S/. 33.90 S/. 6.10
S/. 32,542.37 S/. 5,857.63
S/. 169.49 S/. 30.51
S/. 1,694.92 S/. 305.08
S/. 1,694.92 S/. 305.08
S/. 50.85 S/. 9.15
S/. 118.47 S/. 21.33
S/. 610.17 S/. 109.83
S/. 10,000.00 S/. 1,800.00
S/. 2,542.37 S/. 457.63
S/. 38.08 S/. 6.86
S/. 601.69 S/. 108.31

S/. 135.42 S/. 24.38
S/. 47.29 S/. 8.51
S/. 109.32 S/. 19.68
S/. 33.73 S/. 6.07
S/. 130.17 S/. 23.43
S/. 19.49 S/. 3.51
S/. 249.15 S/. 44.85
S/. 42.37 S/. 7.63
S/. 69.42 S/. 12.50

S/. 6.34 S/. 1.14
S/. 69.39 S/. 12.49
S/. 252.97 S/. 45.53

S/. 35.59 S/. 6.41
S/. 8.31 S/. 1.49

S/. 287.97 S/. 51.83
S/. 84.75 S/. 15.25
S/. 127.12 S/. 22.88
S/. 16.95 S/. 3.05
S/. 508.47 S/. 91.53
S/. 152.54 S/. 27.46
S/. 254.24 S/. 45.76
S/. - S/. -
S/. 65.08 S/. 11.72
S/. 296.54 S/. 53.38
S/. 25.42 S/. 4.58
S/. 203.39 S/. 36.61
S/. 25.42 S/. 4.58
S/. 6.78 S/. 1.22
S/. 29.66 S/. 5.34
S/. 50.85 S/. 9.15
S/. 2,542.37 S/. 457.63
S/. 211.86 S/. 38.14
S/. 101.69 S/. 18.31
S/. 50.85 S/. 9.15
S/. 135.59 S/. 24.41
S/. 8.47 S/. 1.53
S/. - S/. -
S/. 237.29 S/. 42.71
S/. 84.75 S/. 15.25
S/. 101.69 S/. 18.31
S/. 135.59 S/. 24.41

S/. 135.59 S/. 24.41
S/. 84.75 S/. 15.25
S/. 135.59 S/. 24.41
S/. 25.42 S/. 4.58
S/. 254.24 S/. 45.76
58,220.37 S/. 10,479.67
Valor de Salvamento de los Activos

Dep. anual Valor en lib
S/. 40.00 S/. 200.00
S/. 2.85 S/. 14.25
S/. 45.87 S/. 229.35
S/. 10.26 S/. 51.30
S/. 900.00 S/. 4,500.00
S/. 239.90 S/. 1,199.50
S/. 900.00 S/. 4,500.00
S/. 15.10 S/. 75.50
S/. 25.00 S/. 125.00
S/. 50.00 S/. 250.00
S/. 100.00 S/. 500.00
S/. 549.75 -S/. 549.75
S/. 125.00 -S/. 125.00
3,003.73 10,970.15
4,497.20
Tax: 30%
Saldo Esc. Fiscal
75,570
75,225 22,567
74,861 22,458
74,477 22,343
74,071 22,221
73,644 22,093
73,193 21,958
72,717 21,815
72,216 21,665
71,686 21,506
71,128 21,338
70,539 21,162
69,917 20,975
69,261 20,778
68,570 20,571
67,840 20,352
67,070 20,121
66,258 19,877
65,402 19,620
64,498 19,349
63,544 19,063
62,539 18,762
61,477 18,443
60,358 18,107
59,177 17,753
57,931 17,379
56,617 16,985
55,231 16,569
53,768 16,130
52,225 15,668
50,598 15,179
48,880 14,664
47,069 14,121
45,158 13,547
43,142 12,943
41,015 12,304
38,771 11,631
36,404 10,921
33,907 10,172
31,273 9,382
28,494 8,548
25,563 7,669
22,470 6,741
19,207 5,762
15,765 4,730
12,134 3,640
8,304 2,491
4,263 1,279
-0 - 0
2,240,073 672,022
Saldo Esc. Fiscal

873,673 262,102
775,995 232,798
590,405 177,122
237,785 71,336
3 4
- 53,966.41 - 15,195.16
177,122 71,336
123,155 56,140
Importe Total
S/. 539.40
S/. 89.80
S/. 40.00
S/. 38,400.00
S/. 200.00
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
S/. 60.00
S/. 139.80
S/. 720.00
S/. 11,800.00
S/. 3,000.00
S/. 44.94
S/. 710.00
S/. 159.80
S/. 55.80
S/. 129.00
S/. 39.80
S/. 153.60
S/. 23.00
S/. 294.00
S/. 50.00
S/. 81.92
S/. 7.48
S/. 81.88
S/. 298.50
S/. 42.00
S/. 9.80
S/. 339.80
S/. 100.00
S/. 150.00
S/. 20.00
S/. 600.00
S/. 180.00
S/. 300.00
S/. -
S/. 76.80
S/. 349.92
S/. 30.00
S/. 240.00
S/. 30.00
S/. 8.00
S/. 35.00
S/. 60.00
S/. 3,000.00
S/. 250.00
S/. 120.00
S/. 60.00
S/. 160.00
S/. 10.00
S/. -
S/. 280.00
S/. 100.00
S/. 120.00
S/. 160.00
S/. 160.00
S/. 100.00
S/. 160.00
S/. 30.00
S/. 300.00
S/. 68,700.04
Valor salv. Util./Perd. Impuesto VSN

S/. 160.00 -40.00 11.80 171.80
S/. 17.10 2.85 -0.84 16.26
S/. 183.48 -45.87 13.53 197.01
S/. 41.04 -10.26 3.03 44.07
S/. 4,500.00 0.00 0.00 4,500.00
S/. 1,679.30 479.80 -141.54 1,537.76
S/. 6,300.00 1,800.00 -531.00 5,769.00
S/. 60.40 -15.10 4.45 64.85
S/. 50.00 -75.00 22.13 72.13
S/. 100.00 -150.00 44.25 144.25
S/. 400.00 -100.00 29.50 429.50
S/. - 549.75 -162.18 -162.18
S/. - 125.00 -36.88 -36.88
13,491.32 2,521.17 -743.75 12,747.57
Precio de la Competencia
Producto
Crepe + manjar
Crepe + manjar + fresas o platano
Crepe + manjar + fresas+platanos
Crepe + manjar + fresas+platanos + helado
Crepe + nutella
Crepe + nutella + fresas o platano
Crepe + nutella + fresas + platano
Crepe + nutella + fresas + platano + helado
Crepe+ fudge
Crepe+ fudge + fresas o platano
Crepe+ fudge + fresas+platano
Crepe+ fudge + fresas+platano+helado
Presupuestos de ingresos
Crepe + manjar
Crepe + nutella
Crepe+ fudge
Total del Ingresos (sin IGV)
IGV
Total de ventas
Presupuestos de costo
Crepe + manjar
Crepe + nutella
Crepe+ fudge
IGV
Total de ventas
Mantenimiento de la maquinaria y equipo Anual

Luz+agua
Aumenta 1% Costos Indirectos
Alquiler
Total (Sin IGV)
IGV
Total de Costos Indirectos de Fabricación
Gerente general
Cajera 1
ayudante 1
jefe de cocina
Mozo
Total
Gerente general
Internet
U. de escritorio
Total (Sin IGV)
IGV
Total G. Administrativos
Estrategía de marketing
Administración y manejo de redes sociales
Relaciones publicas- Auspicios
Facebook adds
Total (Sin IGV)
IGV
Total de G. de venta
Activos Intangib
Concepto
Gasto de Costitución de la empresa
Marcas
Licencias y autorisaciones
Software
Total Gastos Intangibles
Amortización(5 años
Concepto
S/. 89.90 Iluminación
S/. 44.90 Lampara de emergencia
S/. 20.00 Cuadros variados
S/. 9,600.00 Mamparas e instalación
S/. 100.00 Estante metalico
S/. 2,000.00 Pintado y tapiceria
S/. 2,000.00 Remodelacion piso
S/. 10.00 Flores artificiales y floreros
S/. 69.90 Extintores
S/. 360.00 Escritorio
S/. 2,000.00 Remodelación pisos
S/. 3,000.00 Remodelación paredes
S/. 22.47 Cesto de basura
S/. 355.00 Baños con ahorro de agua y lavadero
S/. 79.90 iluminacion
S/. 27.90 Espejo
S/. 64.50 Accesorios de baño
S/. 19.90 Trapeador y batea con ruedas
S/. 76.80 Escoba y recogedor
S/. 11.50 limpia vidrios
S/. 49.00 Cespet artificial m2
S/. 5.00 flores artificiales
S/. 20.48 Alfonbrilla para olfatear (Juguete)
S/. 1.87 Juguetes vareados para perros
S/. 20.47 Alfonbrilla para olfatear (Juguete)
S/. 19.90 dispensador de agua con alimentador
S/. 21.00 limpiador de patitas
S/. 4.90 bolsitas para recoger eses de perro
S/. 169.90 Iluminación
S/. 100.00 Estantes
S/. 15.00 Bandeja de policarbonato Cambro – 18CW-135
S/. 20.00 Carro de alimentos
S/. 150.00 Uniforme de cocina
S/. 90.00 Chaqueta y camisa cajera
S/. 150.00 Uniforme Mozo
S/. 5.00 Botiquin primeros auxilios
S/. 38.40 Sartén teflón
S/. 58.32 Ollas
S/. 5.00 Jarra medidora
S/. 30.00 Balanza
S/. 10.00 Bowl mediano
S/. 8.00 bowl grande
S/. 5.00 Jarras
S/. 10.00 Espátula de goma
S/. 150.00 colador de metal
S/. 10.00 batidor globo
S/. 20.00 tabla de cortar verde
S/. 20.00 tabla de cortar blanca
S/. 40.00 Cuchillo chef
S/. 5.00 cucharones
S/. 10.00 Cremera de metal
S/. 14.00 Plato redindo grande
S/. 6.00 Plato redondo para compartir
S/. 10.00 Taza para expreso
S/. 10.00 Taza para americanos
S/. 10.00 Vasos altos
S/. 10.00 Tazas
S/. 10.00 Azucarera
S/. 14.00 Cremera
S/. 15.00 sed de cubiertos
TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS
Activo fijo
arreglo de madera que va hasta el techo
mesas cuadradas para 4
Sillas
Maquina crepera gas
Refrigerador
Cocina 4 hornillas
Mesa de metal
Licuadora
Laptop
Impresora
Inversion en activo fijo
IGV Activo fijo
INGRESOS
Ventas
INGRESO TOTAL
Planilla
Costos directos
costos administrativos
costos de venta
Liquidación de IGV
EGRESOS TOTALES
SALDO FINAL
SALDO ACUMULADO
IGV de ventas
Igv de Compras
IGV de gastos
IGV de Inversiones
Liquidación de IGV
Crédito fiscal
IGV a pagar
Estado de ganancias y perdidas

Ingresos
(-)Costo de venta
(-)Materia prima
(-)Mano de obra directa
(-)CIF
Utilidad Bruta
(-)Gastos operativos
(-)Gastos administrativos
(-)Gastos de venta
Utilidad Operativa
(-)depresiación
(-)amortización
Utilidad Antes de impuestos
Impuesto a la renta (29.5%)
Utilidad despues de impuestos
(+) Amortización
(+) Depresiación
Flujo Operativo
Estado de ganancias y perdidas

Ingresos
(-)Costo de venta
(-)Materia prima
(-)Mano de obra directa
(-)CIF
Utilidad Bruta
(-)Gastos operativos
(-)Gastos administrativos
(-)Gastos de venta
Utilidad Operativa
(-)depresiación
(-)amortización
Utilidad Antes de impuestos
Impuesto a la renta (29.5%)
Pago de IGV
Flujo Operativo
Inversión Activo fijo
Inversión Actvi Intangible
Capital de trabajo
Valor de desecho Neto
Recuperación de KW
Flujo de caja Economico
Flujo de deuda
Préstamo
Escudo fiscal
Flujo de deuda
Flujo financiero
encia
Precio
S/. 11.00
S/. 12.00
S/. 13.50
S/. 16.00
S/. 14.00
S/. 15.00
S/. 16.50
S/. 19.00
S/. 11.00
S/. 12.00
S/. 13.50
S/. 16.00
Presupuesto de Ingresos Anuales

2020 2021 2022
S/. 11,487 S/. 23,306 S/. 34,798.82
S/. 12,307 S/. 25,425 S/. 37,962.35
S/. 13,846 S/. 28,603 S/. 42,707.64
S/. 16,410 S/. 33,900 S/. 50,616.46
S/. 10,965 S/. 29,662 S/. 44,289.41
S/. 11,748 S/. 31,781 S/. 47,452.93
S/. 12,923 S/. 34,959 S/. 52,198.23
S/. 14,881 S/. 40,256 S/. 60,107.05
S/. 8,615 S/. 23,306 S/. 34,798.82
S/. 9,398 S/. 25,425 S/. 37,962.35
S/. 10,573 S/. 28,603 S/. 42,707.64
S/. 12,531 S/. 33,900 S/. 50,616.46
S/. 145,685 359,127 536,218
26,223 64,643 96,519
171,908 423,770 632,737
Presupuesto de costos Anuales

2020 2021 2022
S/. 2,415 S/. 4,900 S/. 7,316
S/. 2,534 S/. 5,234 S/. 7,815
S/. 2,534 S/. 5,234 S/. 7,815
S/. 2,451 S/. 5,063 S/. 7,560
S/. 1,872 S/. 5,063 S/. 7,560
S/. 1,995 S/. 5,397 S/. 8,059
S/. 1,995 S/. 5,397 S/. 8,059
S/. 3,200 S/. 8,657 S/. 12,926
S/. 1,594 S/. 4,313 S/. 6,440
S/. 1,718 S/. 4,647 S/. 6,939
S/. 1,718 S/. 4,647 S/. 6,939
S/. 2,923 S/. 7,907 S/. 11,806
S/. 26,948 66,461 99,234
4,851 11,963 17,862
31,799 78,424 117,096
Presupuesto Anual de Costos Indirectos de Fabricación

2020 2021 2022
S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00
S/ 6,000.00 S/ 6,000.00 S/ 6,000.00
S/ 700.00 S/ 770.00 S/ 847.00
S/ 50,847.46 S/ 50,847.46 S/ 50,847.46
S/ 57,147.46 S/ 57,147.46 S/ 57,147.46
S/ 10,286.54 S/ 10,286.54 S/ 10,286.54
S/ 67,434.00 S/ 67,434.00 S/ 67,434.00
Presupuesto Anual de Mano de obra directa

2020 2021 2022
47414 47414 47414
17223.85509 17223.85509 17223.85509
14737.09 14737.09 14737.09
17223.85509 17223.85509 17223.85509
17223.85509 17223.85509 17223.85509
S/ 66,408.66 S/ 66,408.66 S/ 66,408.66
Presupuesto Anual de Gastos Administrativos

2020 2021 2022
47414 47414 47414
S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00
S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00
S/ 48,614.00 S/ 48,614.00 S/ 48,614.00
S/ 216.00 S/ 216.00 S/ 216.00
S/ 48,830.00 S/ 48,830.00 S/ 48,830.00
Presupuesto Anual de Gastos ventas

2020 2021 2022
8644 5763 4116
12000 8000 5714
33000 22000 15714
S/ 53,644.00 S/ 35,762.67 S/ 25,544.76
S/. 9,655.92 S/. 6,437.28 S/. 4,598.06
S/ 63,299.92 S/ 42,199.95 S/ 30,142.82
Activos Intangibles
Valor IGV Importe
484.89 87.28 572.17
556.71 100.21 656.92
2,210.89 397.96 2,608.85
2,264.00 407.52 2,671.52
5,516.49 992.97 6,509.46
1,103.30
Costo Uni. Cantidad Valor total
S/. 76.19 6 S/. 457.12
S/. 38.05 2 S/. 76.10
S/. 16.95 2 S/. 33.90
S/. 8,135.59 4 S/. 32,542.37
S/. 84.75 2 S/. 169.49
S/. 1,694.92 1 S/. 1,694.92
S/. 1,694.92 1 S/. 1,694.92
S/. 8.47 6 S/. 50.85
S/. 59.24 2 S/. 118.47
S/. 305.08 2 S/. 610.17
S/. 1,694.92 1 S/. 1,694.92
S/. 2,542.37 1 S/. 2,542.37
S/. 19.04 2 S/. 38.08
S/. 300.85 2 S/. 601.69
S/. 67.71 2 S/. 135.42
S/. 23.64 2 S/. 47.29
S/. 54.66 2 S/. 109.32
S/. 16.86 2 S/. 33.73
S/. 65.08 2 S/. 130.17
S/. 9.75 2 S/. 19.49
S/. 41.53 6 S/. 249.15
S/. 4.24 10 S/. 42.37
S/. 17.36 4 S/. 69.42
S/. 1.58 4 S/. 6.34
S/. 17.35 4 S/. 69.39
S/. 16.86 15 S/. 252.97
S/. 17.80 2 S/. 35.59
S/. 4.15 2 S/. 8.31
S/. 143.98 2 S/. 287.97
S/. 84.75 1 S/. 84.75
S/. 12.71 10 S/. 127.12
S/. 16.95 1 S/. 16.95
S/. 127.12 4 S/. 508.47
S/. 76.27 2 S/. 152.54
S/. 127.12 2 S/. 254.24
S/. 35.00 1 S/. 35.00
S/. 32.54 2 S/. 65.08
S/. 49.42 6 S/. 296.54
S/. 4.24 6 S/. 25.42
S/. 25.42 8 S/. 203.39
S/. 8.47 3 S/. 25.42
S/. 6.78 1 S/. 6.78
S/. 4.24 7 S/. 29.66
S/. 8.47 6 S/. 50.85
S/. 20.00 20 S/. 400.00
S/. 8.47 25 S/. 211.86
S/. 30.00 6 S/. 180.00
S/. 30.00 3 S/. 90.00
S/. 33.90 4 S/. 135.59
S/. 4.24 2 S/. 8.47
S/. 8.47 S/. -
S/. 11.86 20 S/. 237.29
S/. 5.08 20 S/. 101.69
S/. 8.47 20 S/. 169.49
S/. 8.47 20 S/. 169.49
S/. 8.47 20 S/. 169.49
S/. 8.47 20 S/. 169.49
S/. 8.47 20 S/. 169.49
S/. 11.86 2 S/. 23.73
S/. 12.71 20 S/. 254.24
48,194.86
Valor de Salvamento de lo
Valor adq. Depreciación % Dep. anual
S/. 400.00 0.10 S/. 40.00
S/. 28.50 0.10 S/. 2.85
S/. 458.70 0.10 S/. 45.87
S/. 102.60 0.10 S/. 10.26
S/. 16,400.00 0.10 S/. 1,640.00
S/. 16,000.00 0.10 S/. 1,600.00
S/. 10,000.00 0.10 S/. 1,000.00
S/. 151.00 0.10 S/. 15.10
S/. 250.00 0.10 S/. 25.00
S/. 679.00 0.10 S/. 67.90
S/. 1,000.00 0.10 S/. 100.00
S/. 2,199.00 0.10 S/. 219.90
S/. 500.00 0.10 S/. 50.00
33,389.80 3,338.98
6,010.16
ENE FEB MAR
S/. 9,411.90 S/. 9,025.19 S/. 9,025.19

S/. 9,411.90 S/. 9,025.19 S/. 9,025.19
9,401.76 9,401.76 9,401.76

S/. 1,592.94 S/. 1,524.57 S/. 1,524.57
4,051.17 4,051.17 4,051.17
4,470.33 4,470.33 4,470.33
S/. - S/. - S/. -
S/. 19,516.20 S/. 19,447.83 S/. 19,447.83
-S/. 10,104.30 -10,422.63 -10,422.63
-S/. 10,104.30 -20,526.93 -30,949.56
Liquidación de IGV
2018 2019 2020
26,223 64,643
S/ 4,850.71 S/ 11,962.97
S/ 9,871.92 S/ 6,653.28
14,685.24
14,685.24 S/ 26,260.68 S/ 83,259.17
14,685.24 S/ 11,575.44 0
0 S/ 11,575.44 S/ 83,259.17
Estado de Ganancias y perdidas (Sin IGV)

2019 2020 2021
145,685 359,127
-150,504.49 -190,017.05
26,948.37 66,460.93
66,408.66 66,408.66
57,147.46 57,147.46
172,633.35 169,110.29
-91,835.37 -84,376.67
38,191.37 48,614.00
53,644.00 35,762.67
80,797.99 84,733.62
3,338.98 3,338.98
1,103.30
76,355.71 81,394.64
-22524.9343240694 -24011.4194825497
53,830.78 57,383.22
3,338.98 3,338.98
1,103.30
58,273.05 60,722.20
Estado de Ganancias y perdidas CON IGV

2019 2020 2021
171,908.28 423,770.26
-165,641.74 -212,266.56
31,799.08 78,423.90
66,408.66 66,408.66
67,434.00 67,434.00
6,266.54 211,503.70
-112,129.92 -91,029.95
48,830.00 48,830.00
63,299.92 42,199.95
55,096.54 260,333.70
3,338.98 3,338.98
1,103.30
50,654.26 256,994.72
14,689.74 14,689.74
11,575.44 83,259.17
24,389.08 159,045.81
109,688.84
6,509.46
30,949.56
-147,147.86 24,389.08 159,045.81
75,569.73
0.00 -26,814.63 -26,814.63
0.00 245,363.53 189,345.88
75,569.73 218,548.90 162,531.25
-71,578.13 242,937.98 321,577.06
Precios "Crepzy Do
Producto
Crepe + manjar
Crepe + nutella
Crepe+ fudge
2023 2024
S/. 46,315.84 S/. 57,857.28
S/. 50,526.38 S/. 63,117.03
S/. 56,842.17 S/. 71,006.66
S/. 67,368.50 S/. 84,156.04
S/. 58,947.44 S/. 73,636.54
S/. 63,157.97 S/. 78,896.29
S/. 69,473.77 S/. 86,785.92
S/. 80,000.10 S/. 99,935.30
S/. 46,315.84 S/. 57,857.28
S/. 50,526.38 S/. 63,117.03
S/. 56,842.17 S/. 71,006.66
S/. 67,368.50 S/. 84,156.04
713,685 891,528
128,463 160,475
842,148 1,052,003
2023 2024
S/. 9,738 S/. 12,164
S/. 10,402 S/. 12,994
S/. 10,402 S/. 12,994
S/. 10,062 S/. 12,569
S/. 10,062 S/. 12,569
S/. 10,726 S/. 13,398
S/. 10,726 S/. 13,398
S/. 17,203 S/. 21,490
S/. 8,572 S/. 10,708
S/. 9,236 S/. 11,537
S/. 9,236 S/. 11,537
S/. 15,714 S/. 19,629
132,076 164,988
23,774 29,698
155,850 194,686
2023 2024
S/ 300.00 S/ 300.00
S/ 6,000.00 S/ 6,000.00
S/ 931.70 S/ 1,024.87
S/ 50,847.46 S/ 50,847.46
S/ 57,147.46 S/ 57,147.46
S/ 10,286.54 S/ 10,286.54
S/ 67,434.00 S/ 67,434.00
2023 2024
47414 47414
17223.85509 17223.85509
14737.09 14737.09
17223.85509 17223.85509
17223.85509 17223.85509
S/ 66,408.66 S/ 66,408.66
2023 2024
47414 47414
S/. 600.00 S/. 600.00
S/. 600.00 S/. 600.00
S/ 48,614.00 S/ 48,614.00
S/ 216.00 S/ 216.00
S/ 48,830.00 S/ 48,830.00
2023 2024
2940 2100
4082 2915
11224 8017
S/ 18,246.26 S/ 13,033.04
S/. 3,284.33 S/. 2,345.95
S/ 21,530.59 S/ 15,378.99
IGV Importe Total
S/. 82.28 S/. 539.40
S/. 13.70 S/. 89.80
S/. 6.10 S/. 40.00
S/. 5,857.63 S/. 38,400.00
S/. 30.51 S/. 200.00
S/. 305.08 S/. 2,000.00
S/. 305.08 S/. 2,000.00
S/. 9.15 S/. 60.00
S/. 21.33 S/. 139.80
S/. 109.83 S/. 720.00
S/. 305.08 S/. 2,000.00
S/. 457.63 S/. 3,000.00
S/. 6.86 S/. 44.94
S/. 108.31 S/. 710.00
S/. 24.38 S/. 159.80
S/. 8.51 S/. 55.80
S/. 19.68 S/. 129.00
S/. 6.07 S/. 39.80
S/. 23.43 S/. 153.60
S/. 3.51 S/. 23.00
S/. 44.85 S/. 294.00
S/. 7.63 S/. 50.00
S/. 12.50 S/. 81.92
S/. 1.14 S/. 7.48
S/. 12.49 S/. 81.88
S/. 45.53 S/. 298.50
S/. 6.41 S/. 42.00
S/. 1.49 S/. 9.80
S/. 51.83 S/. 339.80
S/. 15.25 S/. 100.00
S/. 22.88 S/. 150.00
S/. 3.05 S/. 20.00
S/. 91.53 S/. 600.00
S/. 27.46 S/. 180.00
S/. 45.76 S/. 300.00
S/. 6.30 S/. 41.30
S/. 11.72 S/. 76.80
S/. 53.38 S/. 349.92
S/. 4.58 S/. 30.00
S/. 36.61 S/. 240.00
S/. 4.58 S/. 30.00
S/. 1.22 S/. 8.00
S/. 5.34 S/. 35.00
S/. 9.15 S/. 60.00
S/. 72.00 S/. 472.00
S/. 38.14 S/. 250.00
S/. 32.40 S/. 212.40
S/. 16.20 S/. 106.20
S/. 24.41 S/. 160.00
S/. 1.53 S/. 10.00
S/. - S/. -
S/. 42.71 S/. 280.00
S/. 18.31 S/. 120.00
S/. 30.51 S/. 200.00
S/. 30.51 S/. 200.00
S/. 30.51 S/. 200.00
S/. 30.51 S/. 200.00
S/. 30.51 S/. 200.00
S/. 4.27 S/. 28.00
S/. 45.76 S/. 300.00
S/. 8,675.08 S/. 56,869.94
Valor de Salvamento de los Activos

Valor en lib Valor salv.
S/. 200.00 S/. 240.00
S/. 14.25 S/. 17.10
S/. 229.35 S/. 183.48
S/. 51.30 S/. 41.04
S/. 8,200.00 S/. 11,480.00
S/. 8,000.00 S/. 3,200.00
S/. 5,000.00 S/. 4,000.00
S/. 75.50 S/. 105.70
S/. 125.00 S/. 50.00
S/. 339.50 S/. 271.60
S/. 500.00 S/. 700.00
S/. 1,099.50 S/. 439.80
S/. 250.00 S/. 200.00
16,694.90 15,161.62
CAPITAL DE TRABAJO
ABR MAY
S/. 13,123.87 S/. 13,123.87

S/. 13,123.87 S/. 13,123.87
9,401.76 10,119.84
S/. 2,220.35 S/. 2,220.35
4,051.17 4,051.17
4,470.33 4,470.33
-S/. 16,044.66 S/. 282.76
S/. 4,098.95 S/. 21,144.45
9,024.93 -8,020.58
-21,924.64 -29,945.22
2021 2022
96,519 128,463
S/ 17,862.08 S/ 23,773.72
S/ 4,814.06 S/ 3,500.33
S/ 119,195.40 S/ 155,737.36
0 0
S/ 119,195.40 S/ 155,737.36
GV)
2022 2023
536,218 713,685
-222,789.88 -255,632.32
99,233.77 132,076.21
66,408.66 66,408.66
57,147.46 57,147.46
313,428.28 458,052.74
-74,158.76 -66,860.26
48,614.00 48,614.00
25,544.76 18,246.26
239,269.51 391,192.49
3,338.98 3,338.98
235,930.53 387,853.51
-69599.5072927014 -114416.784232433
166,331.03 273,436.72
3,338.98 3,338.98
169,670.01 276,775.70
GV
2022 2023
632,737.43 842,148.38
-250,938.51 -289,692.58
117,095.85 155,849.92
66,408.66 66,408.66
67,434.00 67,434.00
381,798.92 552,455.80
-78,972.82 -70,360.59
48,830.00 48,830.00
30,142.82 21,530.59
430,628.92 601,285.80
3,338.98 3,338.98
427,289.94 597,946.82
14,689.74 14,689.74
119,195.40 155,737.36
293,404.80 427,519.73
293,404.80 427,519.73
-26,814.63 -2,488.16
122,124.69 41,459.27
95,310.07 38,971.12
388,714.87 466,490.84
Costo Precio de la competencia + 30%
S/. 3.01 S/. 14.30
S/. 3.21 S/. 15.60
S/. 3.21 S/. 17.55
S/. 3.11 S/. 20.80
S/. 3.11 S/. 18.20
S/. 3.31 S/. 19.50
S/. 3.31 S/. 21.45
S/. 5.31 S/. 24.70
S/. 2.65 S/. 14.30
S/. 2.85 S/. 15.60
S/. 2.85 S/. 17.55
S/. 4.85 S/. 20.80
Util./Perd. Impuesto
40.00 -11.80
2.85 -0.84
-45.87 13.53
-10.26 3.03
3,280.00 -967.60
-4,800.00 1,416.00
-1,000.00 295.00
30.20 -8.91
-75.00 22.13
-67.90 20.03
200.00 -59.00
-659.70 194.61
-50.00 14.75
-1,533.28 452.32
CAPITAL DE TRABAJO
JUN JUL
S/. 13,123.87 S/. 18,748.39

S/. 13,123.87 S/. 18,748.39
9,401.76 12,217.15
S/. 2,220.35 S/. 3,171.93
4,051.17 4,051.17
4,470.33 4,470.33
S/. 282.76 S/. 1,123.89
S/. 20,426.37 S/. 25,034.47
-7,302.50 -6,286.08
-37,247.71 -43,533.80
2023
160,475
S/ 29,697.88
S/ 2,561.95
S/ 192,734.88
0
S/ 192,734.88
2024
891,528
-288,544.35
164,988.24
66,408.66
57,147.46
602,983.70
-61,647.04
48,614.00
13,033.04
541,336.66
3,338.98
537,997.68
-158709.314130704
379,288.36
3,338.98
382,627.34
2024
1,052,003.10
-328,528.78
194,686.12
66,408.66
67,434.00
723,474.32
-64,208.99
48,830.00
15,378.99
772,304.32
3,338.98
768,965.34
14,689.74
192,734.88
561,540.72
12,747.57
9,751.26
584,039.56
584,039.56
Precio + IGV
S/.17 3.01
S/.18 3.21
S/.21 3.21
S/.25 3.11
S/.21 3.11
S/.23 3.31
S/.25 3.31
S/.29 5.31
S/.17 2.65
S/.18 2.85
S/.21 2.85
S/.25 4.85
Presupuestos de ingresos
Expreso
Americano
Frapuccino
Mocaccino
IGV
Total de ventas
Presupuestos de costos
Expreso
Americano
Frapuccino
Mocaccino
IGV
Total de ventas
VSN
228.20
16.26
197.01
44.07
10,512.40
4,616.00
4,295.00
96.79
72.13
291.63
641.00
634.41
214.75
15,613.94
AGO SET
S/. 18,748.39 S/. 18,748.39

S/. 18,748.39 S/. 18,748.39
9,401.76 9,401.76
S/. 3,171.93 S/. 3,171.93
4,051.17 4,051.17
4,470.33 4,470.33
S/. 1,123.89 S/. 1,123.89
S/. 22,219.08 S/. 22,219.08
-3,470.69 -3,470.69
-47,004.49 -50,475.17
Precio de la Competencia
Producto Precio
Expreso S/. 5.00
Americano S/. 6.00
Frapuccino S/. 7.00
Mocaccino S/. 8.00
Presupuesto de Ingresos Anuales

2020 2021
7,942 19,546
9,531 23,455
11,119 27,364
12,708 31,273
41,300 101,638
7,434 18,295
48,734 119,932
Presupuesto de costos Anuales

2020 2021
382 941
810 1,993
947 2,332
1,250 3,076
3,389 8,341
610 1,501
4,000 9,843
OCT NOV
S/. 18,748.39 S/. 18,748.39

S/. 18,748.39 S/. 18,748.39
9,401.76 10,294.45
S/. 3,171.93 S/. 3,171.93
4,051.17 4,051.17
4,470.33 4,470.33
S/. 1,123.89 S/. 1,123.89
S/. 22,219.08 S/. 23,111.77
-3,470.69 -4,363.39
-53,945.86 -58,309.25
gresos Anuales
2022 2023 2024
29,184 32,918 48,522
35,021 39,502 58,226
40,857 46,086 67,931
46,694 52,669 77,635
151,756 171,176 252,314
27,316 30,812 45,416
179,073 201,987 297,730
ostos Anuales
2022 2023 2024
1,405 1,584 2,335
2,976 3,357 4,948
3,481 3,927 5,788
4,592 5,180 7,636
12,454 14,048 20,707
2,242 2,529 3,727
14,696 16,577 24,434
DIC
S/. 18,748.39
S/. 18,748.39
12,217.15
S/. 3,171.93
4,051.17
4,470.33
S/. 1,123.89
S/. 25,034.47
-6,286.08
-64,595.33
Producto Costo Precio de la competencia + 30%
Expreso S/. 0.31 S/. 6.50
Americano S/. 0.66 S/. 7.80
Frapuccino S/. 0.78 S/. 9.10
Mocaccino S/. 1.02 S/. 10.40
0.31
0.66
0.78
1.02
Precio + IGV
S/.8 6.5
S/.8 7.8
S/.9 9.1
S/.10 10.4
enero febrero marzo abril mayo junio julio
Ventas Crepes (Unidades) % 14 14 14 20 20 20 28
3:00 - 4:00 pm 5% 1 1 1 1 1 1 1
4:00 - 5:00 pm 20% 3 3 3 4 4 4 6
5:00 - 6:00 pm 20% 3 3 3 4 4 4 6
6:00 - 7:00 pm 20% 3 3 3 4 4 4 6
7:00 - 8:00 pm 15% 2 2 2 3 3 3 4
8:00 - 9:00 pm 10% 1 1 1 2 2 2 3
9:00 - 10:00 pm 5% 1 1 1 1 1 1 1
10:00 - 11:00 pm
5% 1 1 1 1 1 1 1
100% 14
agosto setiembre octubre noviembre diciembre enero
28 28 28 28 28 135
1 1 1 1 1 6.74 Hacer masa de crepes 46 min
6 6 6 6 6 26.97
6 6 6 6 6 26.97
6 6 6 6 6 26.97
4 4 4 4 4 20.23 Pesar ingredientes 10 min
3 3 3 3 3 13.49
1 1 1 1 1 6.74
Batir leche y huevos 2 min
1 1 1 1 1 6.74
Agregar harina y sal 2 min

557.40631143
Agregar mantequilla 2 min
derretida
Dejar reposar 30 min
1 min Moler café

1 min
Poner el filtro con el café
en la máquina
3 min Abrir el agua 3 min
Vapororizar la le
1 min
Esperar que pase el café Capuccino
filtrado Mocaccino
Agregar chocol
1 min Agregar agua
2 min
1 min Servir
Producto
Crepe + relleno
Crepe + relleno + fruta
Crepe + relleno + fruta + helado
Cocinar la Masa de 3 min Promedio
crepes
Untar Relleno 2 min

1 Crepe
Poner fruta 1 min

8 Crepes
Agregar helado 3 min
64 Crepes
Servir 1 min
3 min 2 min
Agregar la leche y
rizar la leche espuma
decorar Servir
1 min 1 min
ar chocolote Vapororizar la leche
2 min 3 min
Tiempo/ Minutos
5
6
10
7
4 240
7 minutos
60 minutos
8 Horas
Producto Tiempo/ Minutos

Espresso 8
Americano 6
Capucciono 13
Mokaccino 15
Promedio 11
1 bebida 11 minutos
5 bebidas 60 minutos
40 bebidas 8 Horas

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Años X Población San Borja Regresión Lineal

2007 -4 110,968 A 111448

Años X Población Proyectada de San Borja

Factor Mercado Potencial San Borja

Mercado potencial expresado en habitantes (2020-2024)

Mercado potencial 2020

2021 2022 2023 2024

Pregunta 4. ¿Tiene perro(s) en casa?

Factor mercado disponible 94.86%

Mercado disponible expresado en habitantes (2020-2024)

Mercado disponible 2020 2021 2022 2023 2024

Factor disposición de compra 82%

Factor de condición de compra 86.50%

Factor precio 80.20%

FACTOR MERCADO EFECTIVO (Factor disposición de compra*Factor condición de compra*Factor pr

Mercado efectivo expresado en habitantes (2020-2024)

Mercado efectivo 2020 2021 2022

puedan ingresar a la crepería?

r consumir un crepe clásico en Crepzy Dogs?

r condición de compra*Factor precio)

Tasa de mercado objetivo 2020 (5%*20%) 1.00%

Crecimiento anual 2017 - Café restaurantes 1.70%

Tasa de crecimiento anual promedio de café restaurantes (2017- 0.97%

Al 9% de coeficiente de mercado objetivo del 2020, se le sumará, de manera aritmética, el crecimie

Mercado objetivo expresado en número de habitantes

Mercado objetivo 2020 2021

2022 2023 2024

manera aritmética, el crecimiento anual promedio

2022 2023 2024

20. ¿Con que frecuencia visitaría la crepería?

Frecuencia Porcentaje Período Ponderado

Rango(soles) Respuestas Porcentajes Precio promedio P. ponderado

Rango(soles) Respuestas Porcentajes Promedio P. ponderado

eces al año visitan este tipo de establecimiento

mir un crepe clásico en Crepzy Dogs?

Gasto promedio en un Crepe Clasico

La Molina San borja

14:00 Ayudante 1 Ayudante 2

14:45 Cajera 1 Cajera 1

22:00 Ayudante 1 Ayudante 2

23:00 Cajera 1 Cajera 1

D´´ia Libre Ayudante 2 Jefe de cocina

Ayudante 1 Ayudante 2 Ayudante 1

Cajera 1 Cajera 1 Cajera 1 =ayudante 2

Ayudante 1 Ayudante 2 Ayudante 1

Mozo Ayudante 1 Cajera

Cajera 1 Cierre del local

Horario de entrada Lunes Martes

Miércoles Jueves Viernes Sábado

Ayudante 1 Ayudante 1 Ayudante 1 Ayudante 1

Cajera 1 Cajera 1 Cajera 1 Cajera 1

Cena Cena Cena Cena

Cajera 1 Cajera 1 Cajera 1 Cajera

Viernes sabado Domingo Refrigerio

Cierre del local

LO que esta en este

9:00 -10:00 am (Cerrar crepería)

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

01 47473414 JHINSON DURAN

01 47473414 JHINSON DURAN

08 47473421 ALONSO BENGOLEA PEREZ

01 47473414 JHINSON DURAN

FACTOR MERCADO EFECTIVO (Factor disposición de compraFactor condición de compraFactor pr