Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
FACIL Y DIRECTA
Los resultados según el común general son satisfactorios y puede que pasen
desapercibidos a los supervisores debido a que esa matriz no mide
adecuadamente y uniformemente el riesgo de lavado de dinero, por lo cual por
el momento sugiere a los administradores que el tema está cubierto, sin embargo,
lo único que se está generando es incrementar la exposición de la entidad por
inadecuada valoración. ¿Por que? ¿Como debemos medir entonces el riesgo?
La respuesta es la siguiente:
ANALISIS
Clasificación de Riesgo AML Rating
1 a 25 Bajo
26 a 50 Medio
51 a 100 Alto
Factores de Riesgo / Clientes y Transacciones BNP-HSBC-
Cada una de estas variables macro, presentan una calificación ponderada sobre
el riesgo que implica ser parte de cada una de las variables. Asimismo, en cada
variable se presenta otra sub calificación para identificar aquellos clientes que
operan en sectores con mayores riesgos. Bien, esta parametrización se asocia
directamente con el modelo que emplean algunas entidades financieras de
Paraguay, pero además las califica. Este es el primer paso, según la escala de
riesgo determinada por la entidad, la cual no es única.
- Tipos de clientes
Por cada una de las variables allí descritas, la entidad financiera deberá crear
matrices de riesgo específicas como las siguientes:
Calidad de Gestión
Control
Control 1 3
Riesgo
5 Control 2 4 3,6 1,38
Inherente 1
Control 3 4
Control 1 5
Riesgo
4 Control 2 5 4,25 0,94
Inherente 2
Control 3 4
Control 1 3
Riesgo
4 Control 2 4 3,6 1,11
Inherente 3
Control 3 4
Riesgo Control 1 5
3 3,5 0,85
Inherente 4
Control 2 2
Calidad de Gestión
Cuentas de Nivel de Tipo de Riesgo
Ahorro Riesgo Medidas de Efectividad Promedio (*) Residual (**)
Control
Confirmación
Presentación de
de información
5 3 3 1,6
documentación con
falsa documentos
reales
Revisión
segunda de
Falsificación
4 firmas según 5 5 0,8
de Firmas
sistema y
supervisor
Perfil de Riesgo (Riesgo Residual Total) (***) 1,2
Lo anterior nos indica que el riesgo en las cuentas de ahorro o es alto con relación
al riesgo de presentación de documentación falsificada, pues el control no cubre
adecuadamente la exposición del riesgo dejando abierta la posibilidad de fraude
en mas del 50%.
Este trabajo es demorado, sin embargo se lo realiza una sola vez, pues luego
automáticamente se va retroalimentando para construir la matriz genérica
explicada en documentos anteriores tanto para la vinculación como para el
aspecto transaccional.