Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
Contabilidad
Contabilidad
TEMA
ARQUEO DE CAJA MENOR Y CONCILIACION BANCARIA
PRESENTADO POR.
Yessica Paola Argumedo Fernandez
Leidy Caterine salazar
Cristian David Niño Baron
DOCENTE
JAIRO ALONSO RIVERA
CHEQUE N° 0001
FECHA CODIGO
6/1/2017 1105
6/1/2017 1110
FECHA CODIGO
6/20/2017 1105
20-Jun-17 1110
Fecha Concepto
6/1/2017 APERTURA CAJA MENOR
6/25/2017 PAGA TRANSPORTE MENSAJERO
6/25/2017 COMPRA ELEMTOS DE ASEO Y CAFETERIA
6/25/2017 PAGO ALMUERZO CLIENTES
6/25/2017 PAGO TAXI JEFE FINANCIERO
6/25/2017 TOTAL GASTOS CAJA MENOR
6/25/2017 SALDO QUE PASA
CONCEPTO CANTIDAD
BILLETES 5
BILLETES 1
BILLETES 10
BILLETES 10
TOTAL ARQUEO
SALDO EN LIBROS
DIFERENCIA
CODIGO CUENTA
5195 TRANSPORTE AL MENSAJERO
5195 ELEMENTOS DE ASEO Y PAPELERIA
5195 FOTOCOPIA Y PAPELERIA
5195 ALMUERZOS CLIENTES
2408 IVA DESCONTABLE
5195 TRANSPORTE TAXI
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
1110 BANCOS NACIONALES
TOTAL ARQUEO
BANCOS NACIONALES
TOTAL
CAJA MENOR
SOBRANTE DE CAJA MENOR
CODIGO
1050 CAJA GENERAL
2635150 SOBRANTE EN CAJA GENERAL
Fecha Codigo
6/29/2017 1105
6/29/2017 1110
FECHA CODIGO
6/29/2017 1105
6/29/2017 1110
FECHA CODIGO
6/30/2017 1110
6/30/2017 1110
FECHA CODIGO
7/2/2017 1105
7/2/2017 1110
FECHA CONCEPTO
7/4/2017 APERTURA CAJA MENOR
6/4/2017 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
6/4/2017 ALMUERZOS A CLIENTES
6/4/2017 TAXIS Y BUSES DEL MENSAJERO
6/4/2017 UTILES DE ASEO Y CAFETERIA
6/4/2017 SUSCRIPCION A PERIODICO EL TIEMPO
6/4/2017 FOTOCOPIAS
6/4/2017 TOTAL ARQUEO
6/4/2017 SALDO QUE PASA
CONCEPTO CANTIDAD
BILLETES 3
BILLETES 1
BILLETES 1
BILLETES 5
MONEDA 1
MONEDA 1
TOTAL ARQUEO
SALDO EN LIBROS
DIFERENCIA
CODIGO CUENTA
5195 COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
5195 ALMUERZOS A CLIENTES
5195 TAXIS Y BUSES DEL MENSAJERO
5195 UTILES DE ASEO Y CAFETERIA
5195 SUSCRIPCION A PERIODICO EL TIEMPO
2408 IVA DESCONTABLE
5195 FOTOCOPIAS
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
1110 BANCOS NACIONALES
FECHA CODIGO
7/4/2017 1105
7/4/2017 1110
FECHA CODIGO
7/4/2017 1050
7/4/2017 2535150
FECHA CONCEPTO
7/25/2017 CAJA MENOR
7/25/2017 UTILES PAPELERIA
7/25/2017 TOTAL ARQUEO
MENOR CON REGISTROS AJUSTADOS
DEBE HABER
$ 1,000,000
$ 1,000,000
CHEQUE N° 0001
VALOR TOTAL
$ 10,000 $ 50,000
$ 50,000 $ 50,000
$ 5,000 $ 50,000
$ 2,000 $ 20,000
RQUEO $ 170,000
LIBROS $ 389,200
NCIA $ 219,200
DEBE HABER
$ 120,000
$ 175,462
$ 146,218
$ 200,000
$ 93,120
$ 50,000
$ 219,200
$ 1,004,000
$ 1,174,000
$ 170,000
$ 1,004,000
$ 1,174,000
$ -1,000,000
$ 174,000
DEBE HABER
$ 174,000
$ 174,000
VALOR TOTAL
$ 10,000 $ 30,000
$ 50,000 $ 50,000
$ 5,000 $ 5,000
$ 2,000 $ 10,000
$ 500 $ 500
$ 100 $ 100
RQUEO $ 95,600
LIBROS $ 585,600
NCIA $ 490,000
DEBE HABER
$ 70,000
$ 243,697
$ 150,000
$ 87,731
$ 243,697
$ 109,275
$ 10,000
$ 490,000
$ 1,404,400
$ 1,500,000
VALOR SALDO
2,000,000 3,000,000
500,000 3,500,000
(1,500,000) 2,000,000
(10,000) 1,990,000
(5,000) 1,985,000
3,500,000 5,485,000
(7,000) 5,478,000
(2,000,000) 3,478,000
(500,000) 2,978,000
1,700,000 4,678,000
1,500,000 6,178,000
1,000,000 7,178,000
(1,850,000) 5,328,000
(30,000) 5,298,000
(160,000) 5,138,000
(15,000) 5,123,000
10,000 5,133,000
1,852,000 6,985,000
2,566,789 9,551,789
11,650,000 21,201,789
(5,825,000) 15,376,789
(1,200,000) 14,176,789
(1,000) 14,175,789
(5,825,000) 8,350,789
11,650,000 20,000,789
5,825,000 25,825,789
(25,000) 25,800,789
(5,000) 25,795,789
1,125,000 26,920,789
500,000 27,420,789
(250,000) 27,170,789
(5,825,000) 21,345,789
(11,650,000) 9,695,789
(30,000) 9,665,789
(1,500,000) 8,165,789
(125,000) 8,040,789
(450,000) 7,590,789
1,125,000 8,715,789
(12,000) 8,703,789
5,000 8,708,789
(125,000) 8,583,789
(345,000) 8,238,789
(30,000) 8,208,789
- 8,208,789
- 8,208,789
(1,165,000) 7,043,789
(500,000) 6,543,789
6,543,789
LIBRO AUXILIAR
FECHA
2-Jul
3-Jul
4-Jul
7-Jul
7-Jul
8-Jul
12-Jul
12-Jul
12-Jul
13-Jul
21-Jul
21-Jul
21-Jul
22-Jul
22-Jul
22-Jul
22-Jul
22-Jul
22-Jul
22-Jul
24-Jul
24-Jul
24-Jul
24-Jul
25-Jul
26-Jul
26-Jul
27-Jul
27-Jul
27-Jul
BRO AUXILIAR
SALDO ANTERIOR
CHEQUE PENDIENTES DE COBRO CONCILIACION ANTERIOR
TOTAL ABONOS
TOTAL CARGOS
SALDO ACTUAL
CONCEPTO
Se consigna dinero en efectivo
Un cliente nos consigna en Barranquilla, como abono a la factura 1345
Se gira cheque 101 como abono a la factura 1456
Un cliente nos consigna en Medellin, como abono a la factura 1347
Se gira cheque 102 como abono a la factura 3456
Se gira cheque 103 como abono a la factura 5678
Un cliente nos consigna, como pago de la factura 1348
Un cliente nos consigna, como pago de la factura 1350
Un cliente nos consigna, como pago de la factura 1349
Se gira cheque 104 como abono a factura de compra 2345
Un cliente nos consigna, como abono a la factura 1356
Se vende mercancias al contado, IVA del 19% nos pagan con cheque
Se consigna el cheque de la venta anterior
Se compra mercancias, IVA del 19% se gira cheque 105
Se gira cheque 106, como abono a la factura 2356
Se compra mercancias,IVA del 19% se gira cheque 107
Se vende mercancias al contado por $ 10.000.000 IVA del 19% nos pagan con cheque
Se consigna el cheque de la venta anterior
Se vende mercancias por $ 5.000.000 IVA del 19% al contado con cheque
Se consigna el cheque de la venta anterior
Un cliente en cali nos consigna, como abono a la factura 1357
Se paga servicios públicos, se gira cheque 108
Se compra mercancias por $ 10.000.000 IVA del 19% se gira cheque 110
Se compra mercancias por $ 5.000.000 IVA del 19% se gira cheque 109
Un cliente de leticia nos abona $ 1.125.000 como pago de la factura 1358
Se gira cheque 115 para pago de servicio de internet
Se gira cheque 116 para pago de servicio de transporte
Se gira cheque 117, como abono a la factura 2324
Se gira cheque 118, como abono a la factua 2456
Se compra papeleria para uso de la empresa por $ 1.000.000 IVA del 19% se gira cheque 119
$ 500,000.0
$ 500,000.0
$ 43,427,000.0
$ (43,560,000.0)
$ 867,000.0
VALOR SALDOS
$ 2,000,000.00 $ 3,000,000.00
$ 500,000.00 $ 3,500,000.00
$ (1,500,000.00) $ 2,000,000.00
$ 3,500,000.00 $ 5,500,000.00
$ (2,000,000.00) $ 3,500,000.00
$ (500,000.00) $ 3,000,000.00
$ 1,700,000.00 $ 4,700,000.00
$ 1,500,000.00 $ 6,200,000.00
$ 1,000,000.00 $ 7,200,000.00
$ (1,850,000.00) $ 5,350,000.00
$ 1,852,000.00 $ 7,202,000.00
$ - $ 7,202,000.00
$ 11,650,000.00 $ 18,852,000.00
$ (5,825,000.00) $ 13,027,000.00
$ (1,200,000.00) $ 11,827,000.00
$ (5,825,000.00) $ 6,002,000.00
$ - $ 6,002,000.00
$ 11,650,000.00 $ 17,652,000.00
$ - $ 17,652,000.00
$ 5,825,000.00 $ 23,477,000.00
$ 1,125,000.00 $ 24,602,000.00
$ (250,000.00) $ 24,352,000.00
$ (11,650,000.00) $ 12,702,000.00
$ (5,825,000.00) $ 6,877,000.00
$ 1,125,000.00 $ 8,002,000.00
$ (125,000.00) $ 7,877,000.00
$ (345,000.00) $ 7,532,000.00
$ (3,500,000.00) $ 4,032,000.00
$ (2,000,000.00) $ 2,032,000.00
cheque 119 $ (1,165,000.00) $ 867,000.00
CONCILIACION BANCARIA
PARTIENDO DEL SALDO DE LIBROS
SALDO DEL LIBRO $ 867,000
CHEQUES GIRADOS NO COBRADOS
CHEQUE 117 $ 3,500,000
CHEQUE 118 $ 2,000,000
TOTAL CHEQUES GIRADOS NO COBRADOS $ 5,500,000
NOTAS CREDITO
consignacion nal bucaramanga $ 2,566,789
consignación local fontibon $ 500,000
nora credito intereses $ 5,000
nota credito intereses $ 10,000
TOTAL NOTAS CREDITO $ 3,081,789
NOTAS DEBITO
NOTA DEBITO COMISIONES $ 10,000
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS $ 5,000
NOTA DEBITO COMISIONES $ 7,000
NOTA DEBITO COMISIONES $ 30,000
NOTA DEBITO CHEQUERA $ 160,000
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS $ 15,000
NOTA DEBITO COMISIONES $ 1,000
NOTA DEBITO COMISIONES $ 25,000
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS $ 5,000
NOTA DEBITO COMISIONES $ 30,000
NOTA DEBITO PRESTAMOS $ 1,500,000
NOTA DEBITO INTERESES $ 125,000
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS $ 12,000
NOTA DEBITO COMISIONES $ 30,000
CHEQUE GIRADO 099 $ 500,000
CHEQUE GIRADO 113 $ 450,000
TOTAL NOTAS DEBITO $ 2,905,000
SALDO EN EXTRACTO
SUMAS IGUALES $ 6,543,789
DISPONIBLE EN CUENTA
SALDO EN EXTRACTO $ 6,543,789
CHEQUES GIRADOS NO PAGADOS $ 5,500,000
DISPONIBLE EN CUENTA $ 1,043,789
$ 6,543,789
CONCILIACION BANCARIA
PARTIENDO DEL SALDO DE EXTRACTO
SALDO DEL EXTRACTO $ 6,543,789
CHEQUES GIRADOS NO COBRADOS
CHEQUE 117 $ 3,500,000
CHEQUE 118 $ 2,000,000
TOTAL CHEQUES GIRADOS NO COBRADOS $ 5,500,000
NOTAS CREDITO
consignacion nal bucaramanga $ 2,566,789
consignación local fontibon $ 500,000
nora credito intereses $ 5,000
nota credito intereses $ 10,000
TOTAL NOTAS CREDITO $ 3,081,789
NOTAS DEBITO
NOTA DEBITO COMISIONES $ 10,000
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS $ 5,000
NOTA DEBITO COMISIONES $ 7,000
NOTA DEBITO COMISIONES $ 30,000
NOTA DEBITO CHEQUERA $ 160,000
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS $ 15,000
NOTA DEBITO COMISIONES $ 1,000
NOTA DEBITO COMISIONES $ 25,000
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS $ 5,000
NOTA DEBITO COMISIONES $ 30,000
NOTA DEBITO PRESTAMOS $ 1,500,000
NOTA DEBITO INTERESES $ 125,000
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS $ 12,000
NOTA DEBITO COMISIONES $ 30,000
CHEGUE GIRADO 099 $ 500,000
CHEQUE GIRADO 113 $ 450,000
TOTAL NOTAS DEBITO $ 2,905,000
SALDO EN LIBRO
SUMAS IGUALES $ 867,000
DISPONIBLE EN CUENTA
SALDO EN LIBRO $ 867,000
NOTAS CREDITO $ 3,081,789
NOTAS DEBITO $ 2,905,000
DISPONIBLE EN CUENTA $ 1,043,789
$ 867,000
CONCILIACION EN FORMA CUADRATICA
LIBROS
CONCEPTOS DEBE HABER
SALDOS $ 867,000
CHEQUES GIRADOS NO COBRADOS
CHEQUE 117
CHEQUE 118
NOTAS CREDITO
consignacion nal bucaramanga $ 2,566,789
consignación local fontibon $ 500,000
nora credito intereses $ 5,000
nota credito intereses $ 10,000
NOTAS DEBITO
NOTA DEBITO COMISIONES $ 10,000
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS $ 5,000
NOTA DEBITO COMISIONES $ 7,000
NOTA DEBITO COMISIONES $ 30,000
NOTA DEBITO CHEQUERA $ 160,000
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS $ 15,000
NOTA DEBITO COMISIONES $ 1,000
NOTA DEBITO COMISIONES $ 25,000
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS $ 5,000
NOTA DEBITO COMISIONES $ 30,000
NOTA DEBITO PRESTAMOS $ 1,500,000
NOTA DEBITO INTERESES $ 125,000
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS $ 12,000
NOTA DEBITO COMISIONES $ 30,000
cheque girado 099 $ 500,000
cheque girado 113 $ 450,000
TOTAL MOVIMIENTOS $ 3,948,789 $ 2,905,000
DIFERENCIAS IGUALES O SALDOS DISPONIBLES $ 1,043,789
CA
BANCOS
DEBE HABER
$ 6,543,789
$ 3,500,000
$ 2,000,000
$ 5,500,000 $ 6,543,789
$ 1,043,789