LEON ROSALES FIORELLA JASMIN.

ARQUEO
DE CAJA

[Escriba el subttulo del

documento]
CICLO: VIII
PROFESORA: CARMEN ALFARO
ALFARO
AULA: 401

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Al 30 de Diciembre del 2013

A 1 Caja General
A 2 Fondo Fijo
A 3 Cobrador A Planilla N 185
A 4 Cobrador B Planilla N 226

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO DE CAJA GENERAL
Al 30 de Diciembre del 2013

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 329,756.00
Fecha: 30/12/2013

Fondo arquear

S/. 329,756.00

Fondo arqueado

S/. 329,756.00

Diferencia (+)(-)

0.00

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO DE CAJA GENERAL
Al 30 de Diciembre del 2013

A1

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 329,756.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.
RECUENTO DE EFECTIVO
Billetes

CANTIDAD

VALOR

IMPORTE

28

S/. 200

S/. 5600

60

S/. 100

S/. 6000

74

S/. 50

S/. 3700

98

S/. 20

S/. 1960

83

S/. 10

S/. 830

S/. 18, 090

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO DE CAJA GENERAL
Al 30 de Diciembre del 2013

A11(A)

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 329,756.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.
RECUENTO DE EFECTIVO
Monedas
CANTIDAD
120
229
32

VALOR
S/. 5.00
S/. 2.00
S/ 1.00

IMPORTE
S/. 600.00
S/. 458.00
S/. 32.00
S/. 1100.00

TOTAL

S/. 19, 190

DOCUMENTOS FUENTES
Libro Mayor Analtico
Libro Caja F.F

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO DE CAJA GENERAL
Al 30 de Diciembre del 2013

A11(B)

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 329,756.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.

Cheques

BANCO FINANCIERO
CH/ 02342713

05/12/2013

S/ 30,000.00

CH/ 02434714

18/12/2013

S/ 12,500.00

CH/. 02258515

15/12/2013

S/ 2,220.00

CH/G 08873167

18/12/2013

(S/ 9,534.00)

TOTAL

S/. 35,086.00

DOCUMENTOS FUENTES
Libro Mayor Analtico
Libro Banco F.F

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO DE CAJA GENERAL
Al 30 de Diciembre del 2013

A12(A)

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 329,756.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m
BANCO DE CRDITO
Cheques
CH/. 03456227

30/11/2013

S/ 57,300.00

CH/. 03456229

18/12/2013

S/ 33,000.00
S/ 90,300.00

Depsitos
Deposito

29/12/2013

S/. 9,500.00
S/. 99,800.00

TOTAL

DOCUMENTOS FUENTES
Libro Mayor Analtico
Libro caja y banco F.F

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO DE CAJA GENERAL
Al 30 de Diciembre del 2013

A12(B)

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 329,756.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.
BANCO DE CONTINENTAL
Cheques
CH/. 03681215

30/11/2013

S/ 45,680.00
S/ 45,680.00

DOCUMENTOS FUENTES
Libro Mayor Analtico
Libro caja y banco F.F

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

A12(C)

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

ARQUEO DE CAJA GENERAL
Al 30 de Diciembre del 2013

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 329,756.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.
SUELDOS IMPAGOS (2DA Quincena de Diciembre)
Billetes
CANTIDAD

VALOR

IMPORTE

205
170
125

S/. 200
S/. 100
S/. 50

S/. 41000
S/. 17000
S/. 6250

196

S/. 20

S/. 3920

183

S/. 10

S/. 1830
S/. 70,000

DOCUMENTOS FUENTES
Libro Mayor Analtico
Libro caja y banco F.F

AEMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

13(A)
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO DE CAJA GENERAL
Al 30 de Diciembre del 2013

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 329,756.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.

SUELDOS IMPAGOS (2DA Quincena de Diciembre)

Billetes
CANTIDAD

VALOR

IMPORTE

205
120
25

S/. 200
S/. 100
S/. 50

S/. 41000
S/. 12000
S/. 1250

196

S/. 20

S/. 3920

183

S/. 10

S/. 1830
S/. 60,000

DOCUMENTOS FUENTES
Libro Mayor Analtico
Libro caja y banco F.F

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO DE CAJA GENERAL
Al 30 de Diciembre del 2013

A13(B)

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 329,756.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.

Se ha examinado la caja general, habiendo determinado que todos los

cheques no han sido endosados para su depsito en sus cuentas
bancarias, por lo dems la caja general est conforme con las normas
y principios contables.

_______________

________________

AUDITOR

REPRESENTANTE

OBSERVACIONES:
Endosar los cheques para el depsito en las cuentas bancarias

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO DE FONDO FIJO
Al 30 de Diciembre del 2013

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 10,000.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.

Fondo arquear

S/. 10,000.00

Fondo arqueado

S/. 10,000.00

Diferencia (+)(-)

0.00

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO DE FONDO FIJO
Al 30 de Diciembre del 2013

A- 2

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 10,000.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.

RECUENTO DE EFECTIVO
Billetes
CANTIDAD

VALOR

IMPORTE

S/. 200

S/. 1800

19

S/. 100

S/. 1900

34

S/. 50

S/. 1700

40

S/. 20

S/. 800

41

S/. 10

S/. 410

S/. 6, 610
DOCUMENTOS FUENTES
Libro Mayor Analtico
Libro Caja F.F

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO DE FONDO FIJO
Al 30 de Diciembre del 2013

A21(B)

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 10,000.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.
RECUENTO DE EFECTIVO
Monedas
CANTIDAD

VALOR

IMPORTE

208

S/. 5

S/. 1040

150

S/. 2

S/. 300

40

S/. 1

S/. 40

S/. 1, 380
S/. 7,990
DOCUMENTOS FUENTES
Libro Mayor Analtico
Libro Caja F.F

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO DE FONDO FIJO
Al 30 de Diciembre del 2013

A21(B)

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 10,000.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.
DOCUMENTOS DEFINITIVOS
COMPROBANTE
SERIE NUMERO
DE PAGO
FACTURA

001

200

RECIBO DE LUZ
BOLETA DE
SUELDO

C001

2390

FECHA
DE
EMISION DESCRIPCION
10/12/201 COMPRA DE
3
LIBROS
16/12/201
3
EDELNOR
20/12/201
JUAN
3
GONZALES

IMPORTE
S/. 380
S/. 820
S/. 410
S/. 1, 610

DOCUMENTOS FUENTES
Libro Mayor Analtico
Libro Caja F.F

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO DE FONDO FIJO
Al 30 de Diciembre del 2013

A22(A)

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 10,000.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.
OTROS DOCUMENTOS
OTROS
COMPROBANTES
VALE PROVISIONAL

IMPORTE
FECHA
17/12/2013

DESCRIPCION
ANTONIO CALVO

S/. 400
S/. 400
S/. 2010

DOCUMENTOS FUENTES
Libro Mayor Analtico
Libro Caja F.F

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO DE FONDO FIJO
Al 30 de Diciembre del 2013

A22(B)

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 10,000.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.

Se ha examinado el fondo fijo, habiendo determinado que el

comprobante de vale provisional dirigido al seor Antonio calvo no ha
sido aprobado por el gerente de la empresa, por lo dems el fondo fijo
est conforme con las normas y principios contables.

_______________

________________

AUDITOR

REPRESENTANTE

A - 23
EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO PLANILLA A
Al 30 de Diciembre del 2013

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 94,700.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.

Fondo arquear

S/. 94,700.00

Fondo arqueado

S/. 94,700.00

Diferencia (+)(-)

0.00

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO PLANILLA A
Al 30 de Diciembre del 2013

A- 3

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 97,400.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.

Cheques
COBRADOR A N 185
CH/ 02345453

29/12/2013

S/ 31,000.00

CH/ 02435346

29/12/2013

S/ 22,500.00

CH/.02235235

29/12/2013

S/ 12,000.00

CH/ 08233235

29/12/2013

S/ 29,200.00

TOTAL

S/. 94,700.00

DOCUMENTOS FUENTES
Libro Mayor Analtico

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO PLANILLA A
Al 30 de Diciembre del 2013

A - 31

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 97,400.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.

Se ha examinado la planilla A, habiendo determinado que todos los

cheques no han sido endosados para su depsito en sus cuentas
bancarias, por lo dems la caja general est conforme con las normas
y principios contables.

_______________

________________

AUDITOR

REPRESENTANTE

OBSERVACIONES:
Endosar los cheques para el depsito en las cuentas bancarias

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO PLANILLA B
Al 30 de Diciembre del 2013

A - 32
A- 3

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 105,480.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.

Fondo arquear

S/. 105,480.00

Fondo arqueado

S/. 105,480.00

Diferencia (+)(-)

0.00

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO PLANILLA A
Al 30 de Diciembre del 2013

A- 4

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 97,400.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.

Cheques
COBRADOR B N 226
CH/ 02342243

29/12/2013

S/ 31,000.00

CH/ 02113446

29/12/2013

S/ 23,480.00

CH/.02231323

29/12/2013

S/ 22,000.00

CH/ 08999835

29/12/2013

S/ 29,000.00

TOTAL

S/. 105,480.00

DOCUMENTOS FUENTES
Libro Mayor Analtico

EMPRESA TEXTIL LOS ANDES S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
ARQUEO PLANILLA B
Al 30 de Diciembre del 2013

A - 41

Responsable: Sr. Juan Gonzales

Importe: S/. 105,480.00
Fecha: 30/12/2013
Hora: 9:30 a.m.

Se ha examinado la planilla B, habiendo determinado que todos los

cheques no han sido endosados para su depsito en sus cuentas
bancarias, por lo dems la caja general est conforme con las normas
y principios contables.

_______________
AUDITOR

________________
REPRESENTANTE

OBSERVACIONES:
Endosar los cheques para el depsito en las cuentas bancarias

A - 42