INEI

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS
FACULTAD CIENCIAS CONTABLES

“Año de la lucha contra la Corrupción eImpunidad”
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO: INEI
Docente: Baca Morante, Yanette
Curso: Auditoría del Sector Público
Ciclo: X
Aula: 309
Integrantes:
 Corrales,Mamani Jazmin
 Leyva Ordinola, Veronica Alejandra
 Llamocca Alca,Ruth Monica
 Ocaña Ayala, Frenessi Hilary Yadira
2019
INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA E INFORMÁTICA
INFORME DE AUDITORIA Nº 001-2019-CG
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO
INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA E

INFORMÁTICA
“PROCESOS DECONTRATACIONES DE BIENES Y SERVICIOS CON EL ESTADO”
Periodo:Del 23 deSeptiembre al de Octubre de2019
Supervisor: Llamocca Alca, Ruth Monica

AuditorEncargado: Leyva Ordinola, Verónica
Auditores: Corrales Mamani, Jazmín
Ocaña Ayala, Hilary Yadira
LIMA –PERÚ 2019
pág. 2
Contenido
I. ANTECEDENTES ...................................................................................................... 5
1. ORIGEN DEL EXAMEN ............................................................................................ 5

2. OBJETIVOS ............................................................................................................. 5
2.1. OBJETIVO GENERAL ..................................................................................... 5
2.2. OBJETIVO ESPECIFICO ................................................................................. 6
3. MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE........................................................................ 6

3.1. MATERIA EXAMINADA ................................................................................... 6
3.2. ALCANCE ....................................................................................................... 6
3.3. PUNTOS DE ATENCIÓN DE LAS ÁREAS A EXAMINAR ................................. 6
4. ANTECEDENTES Y BASE LEGAL DE LA ENTIDAD................................................. 7

4.1. ANTECEDENTES............................................................................................ 7
4.2. BASE LEGAL ................................................................................................. 13
6. COMUNICACIONES Y DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO ......................... 14
II. PROGRAMA DE PROCEDIMIENTOS A EJECUTAR EN EL EXAMEN .................... 15
III. RECURSOS DE PESONAL Y ESPECIALISTA EN CASO NECESARIO ................. 15
IV. INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA ...................................................................... 15
1. Presupuesto de tiempo ..................................................................................... 15
2. Informes a emitir y fecha de entrega ........................................................................ 16

3. Formato tentativo del informe .................................................................................. 16
V. OBSERVACIONES ................................................................................................ 17
VI. RECOMENDACIONES .......................................................................................... 18
pág. 3
I. ANTECEDENTES
1. ORIGEN DEL EXAMEN
En el Instituto Nacional de Estadísticas e Informática (INEI) se ha venido observando

presuntas irregularidades en los Procesos de Contrataciones y selección de
proveedores, esto debido a los incumplimientos de contrato por parte de estos últimos.
Esto debido a que esta entidad del estado no aplicaba las normas de sanción
correctamente dejando pasar por alto muchas irregularidades en el proceso de
contrataciones con los proveedores, dejándose entrever que habría malos manejos o
desviaciones de una parte del presupuesto para dicha contratación.
La causa de estos actos negativos son muchos, desde la falta de implementación de

controles en diferentes áreas de las instituciones públicas o hasta la falta de ética de
sus directivos y colaboradores, procediendo a describir las irregularidades expuestas
por los servidores públicos.
El Origen de esta auditoría de Cumplimiento es porque las contrataciones de

proveedores al parecer las realizaban incumpliendo la Ley de Contrataciones del
Estado, debido a las observaciones de los documentos que sustentan la participación
del proveedor en el proceso de contratación, tales como requerimientos, cotizaciones,
cuadro comparativo, acta de la buena Pro. La Contratación de servicios y consultoría
sin ajustarse a la normativa vigente, carencia de propuestas técnicas y económicas,
contratos, informe de los avances, conformidad del servicio.
pág. 4
2. OBJETIVOS
2.1. OBJETIVO GENERAL
Determinar en qué medida los procesos de adquisición de bienes y contrataciones de

servicios ejecutados mediante exoneraciones, licitas públicas, concursos públicos y
adquisiciones de menor cuantía se realizaron en concordancia con la normativa
aplicable en la materia y en el marco de la correcta, eficiente y transparente gestión
delos recursos de la entidad.
2.2. OBJETIVO ESPECIFICO
Mejorar la gestión, transparencia en el proceso de adquisición de bienes y

contrataciones de servicios del Instituto Nacional de Estadística e Informática.
Específicamente en el Órgano de Apoyo (O.T de Administración) mediante las
recomendaciones incluidas en el informe de auditoría, que permiten optimizar sus
sistemas administrativos, de gestión y de control interno.
3. MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE
3.1. MATERIA EXAMINADA

La materia examinada en la presente auditoria de cumplimiento comprende el proceso de
adquisición de bienes y contrataciones de servicios del Instituto Nacional de Estadística
e Informática. Específicamente en el Órgano de Apoyo (O.T de Administración).
ALCANCE
La Auditoria , se efectuará de acuerdo a las Normas de Auditoria Gubernamental - NAGU,

aprobadas mediante Resolución de Contraloría N° 462-95-CG y modificatorias y comprenderá
la revisión y análisis selectivo de la documentación relacionada con la Ley de
Contrataciones con el Estado y su respectivo Reglamento(Ley N°30225).
pág. 5
PUNTOS DE ATENCIÓN DE LAS ÁREAS A EXAMINAR
Se considera con la finalidad de verificar la validez de la determinación del beneficio, el mismo que
debe de estar acorde a lo dispuesto en la normatividad vigente con la finalidad de cautelar
el adecuado manejo de la normatividad que debe ser aplicado con apego a la verdad y con
transparencia en la gestión. Se debe tener en cuenta la función que realiza las siguientes
Divisiones:
A. Directorio
Difundir Y Vigilar el fiel Cumplimiento de la Ley N° 30225 Ley de Contrataciones con el Estado y su
Reglamento.
Aprobar el Plan Anual de Contrataciones mediante Resolucion Jefatural.
B. Gerente
Difundir la Política Corporativa, Reglamento y Procedimientos de Contrataciones con el

Estado.
Aprobar los procedimientos y cualquier otra disposición complementaria de seguridad de la

información, que las Gerencias de la Estructura Básica propongan según su
competencia.
Aprobar las propuestas de los Órganos de Apoyo para asegurar el correcto entendimiento
de la Política Corporativa, Reglamento y Procedimientos de Seguridad de la Información y, que
todos los usuarios se comprometan razonablemente a su cumplimiento.
Aprobar las iniciativas para mejorar la seguridad del proceso de contratación.
C. Organos de Apoyo
Difundir la Política Corporativa, Reglamento y Procedimientos de Contrataciones con el

Estado, asegurando su razonable entendimiento y cumplimiento.
Asignar recursos para el cumplimiento de la Ley, Reglamento y Procedimientos de

Contrataciones con el Estado,.
Proponer a Gerencia General, según su competencia, la aprobación de los

procedimientos y cualquier otra disposición complementaria con respecto a las
Contrataciones con el Estado.
pág. 6
4. ANTECEDENTES Y BASE LEGAL DE LA ENTIDAD

4.1. ANTECEDENTES
Julio de 1825: El Consejo de Gobierno provisional presidido por Hipólito Unanue.

Dispuso el acopio de estadísticas vitales (nacimientos, matrimonios y defunciones) a
través de los prefectos de cada departamento.
29 de abril de 1848: Se establece el Consejo Central Directivo de Estadística

General, durante primer mandato del general Ramón Castilla (1845-1851). Estuvo
compuesto por siete Secciones de Estadística y por representantes de distintos
ministerios, por las denominadas Juntas Departamentales de Información y las Juntas
Provinciales de Estadística.
11 de noviembre de 1853: Creación de la Sección Estadística del Ministerio del

Gobierno. Sucedió durante la presidencia de José Rufino Echenique (1851-1855). Tuvo
facultades de contar con presencia en las capitales de departamento.
25 de mayo de 1861: Promulgación la Ley del Registro Cívico y el Censo

General de la Población, durante el segundo gobierno del Mariscal Castilla (1855-
1862). Propuso su realización a nivel nacional, con una periodicidad de cada 8 años.
1876 – 1940: La continuidad de la producción de datos oficiales se sustentó en la

Dirección de Estadística del Ministerio de Hacienda y Comercio, que realizó los Censos
Nacionales de 1876 y 1940.
24 de agosto de 1959: Promulgación de la Ley Nº 13248, Ley de
Censos. Establece una periodicidad de 10 años para los Censos Nacionales de
Población y Vivienda, y de 5 años para los Censos Económicos, Agropecuarios, de
Industria, Comercial y de Servicios.
19 de octubre de 1962: Decreto Ley Nº 14220. Creación del Sistema Nacional de

Planificación del Desarrollo Económico y Social del País. Se incorpora a la Dirección
Nacional de Estadísticas del Ministerio de Hacienda dentro de la estructura orgánica del
Instituto Nacional de Planificación (INP).
pág. 7
25 de marzo 1969: Por Decreto Ley Nº 17532, se organiza la Oficina Nacional de

Estadística y Censos - ONEC, dependiente del despacho del Primer Ministro. Fue la
encargada de conducir la realización de los Censos Nacionales de 1972.
30 de diciembre de 1975: Decreto Ley Nº 21372. Creación del Sistema

Estadístico Nacional, bajo el cual las actividades estadísticas a nivel nacional están bajo
la conducción del Instituto Nacional de Estadística –INE, como ente rector. Se encuentra
integrada por los distintos órganos del Sector Público a diferentes niveles (central,
regional y local).
5 de abril de 1990: Se amplían las responsabilidades del INE al crear una Su jefatura
de Informática dentro de su estructura interna, mediante Decreto Ley Nº 563
30 de abril de 1990: Se aprueba la Ley de Organización y Funciones del Instituto

Nacional de Estadística e Informática, correspondiente al Decreto Legislativo Nº
604. Se precisa que el Instituto Nacional de Estadística e Informática es un Organismo

Público Descentralizado con personería jurídica de derecho público interno, con
autonomía técnica y de gestión, dependiente del Presidente del Consejo de Ministros.
28 de junio de 2003: Fusión de la Sub jefatura de Informática del INEI con la

Secretaría de Gestión Pública de la Presidencia del Consejo de Ministros, través
del Decreto Supremo Nº 066-2003-PCM.
pág. 8
Naturaleza y finalidad de la entidad
El Instituto Nacional de Estadística e Informática –INEI, es un organismo técnico

especializado, con personería jurídica de derecho público interno, con autonomía técnica y
de gestión, dependiente del Presidente del Consejo de Ministros.
Es el organismo central y rector del Sistema Estadístico Nacional, responsable de normar,
planear, dirigir, coordinar y supervisar las actividades estadísticas oficiales del país.
El INEI tiene rango se Sistema Funcional y su Jefe es la máxima autoridad del Sistema
Estadístico Nacional.
El INEI tiene como finalidad asegurar que las actividades estadísticas e informáticas se
desarrollen en forma integrada, coordinada, racionalizada y bajo una normatividad técnica
común.
Son funciones generales del INEI, las siguientes:
a) Establecer la Política Nacional de Estadística e Informática, así como coordinar
y orientar la formulación y evaluación de los Planes Estadísticos e Informáticos
de los Órganos de los Sistemas.
b) Normar, producir y difundir estadísticas oficiales, así como ejecutar las
actividades estadísticas de cobertura nacional y aquellas que no puedan ser
ejecutadas por los órganos integrantes de los Sistemas.
c) Coordinar y/o ejecutar la producción de las estadísticas básicas a través de los
censos, encuestas por muestreo y registros administrativos del sector público;
así como mantener actualizada la cartografía censal.
d) Coordinar y/o producir estadísticas referidas a los sistemas de cuentas
nacionales y departamentales, esquemas macro estadísticos; así como
estadísticas demográficas e indicadores económicos y sociales.
e) Coordinar con los organismos responsables de la normatividad respecto a los
planes contables a fin de facilitar la captación de la información estadística y el
procesamiento electrónico de datos.
f) Producir y difundir los índices de precios del consumidor, así como el
comportamiento de las principales variables económicas y sociales
g) Normar, promover, conducir y supervisar el uso de la tecnología y el desarrollo
de la informática oficial en el país.
h) Normar, supervisar y evaluar los métodos, procedimientos y técnicas
estadísticas e informáticas utilizadas por los Órganos de los Sistemas.
i) Capacitar al personal del INEI y del SINEI en el conocimiento de metodologías y
técnicas estadísticas e informáticas.
pág. 9
j) Fomentar, orientar y difundir la investigación técnica científica de la Estadística
e Informática.
k) Normar y desarrollar el Banco de Datos del INEI y de los Órganos integrantes de
los Sistemas.
l) Fomentar y difundir las normas y estándares para la interconexión de equipos
informáticos y la comunicación de datos entre los órganos de los Sistemas.
m) Propiciar la transferencia de sistemas informáticos desarrollados a los
organismos del Estado.
La estructura orgánica del Instituto Nacional de Estadística e Informática, está conformada
por:
i). La Alta Dirección, integrada por la Jefatura, Sub Jefatura de Estadística y Secretaría
General;
ii). Órganos de Asesoramiento;
iii). Órganos de Apoyo;
iv). Órganos Desconcentrados conformados por la Escuela Nacional de Estadística e
Informática y el Centro de Investigación y Desarrollo; y,
v). Los órganos de línea estadísticos, constituidos por la Dirección Nacional de Censos y
Encuestas, Dirección Nacional de Cuentas Nacionales, Dirección Técnica de Indicadores
Económicos y la Dirección Técnica de Demografía e Indicadores Sociales.
Para una mejor cobertura de la información que producimos y la oportunidad en su difusión,
el INEI cuenta con Oficinas en todas las capitales departamentales y en las ciudades de
Chimbote y Tarapoto.
Visión
Es un organismo líder a nivel nacional e internacional, que utiliza los más altos estándares
metodológicos y tecnológicos para la producción y difusión de estadísticas oficiales que
contribuyan eficazmente en el diseño de políticas públicas para el desarrollo del país.
Misión:
Producir y difundir información estadística oficial que el país necesitan con calidad,
oportunidad y cobertura requerida, con el propósito de contribuir al diseño, monitoreo y
evaluación de políticas públicas y al proceso de toma de decisiones de los agentes
socioeconómicos, el sector público y la comunidad en general.
Objetivos estratégicos:
El INEI, como órgano rector del Sistema Estadístico Nacional (SEN), viene orientando
su quehacer hacia el cumplimiento de los objetivos del PENDES, en tanto dicho Plan
recoge objetivos, políticas y estrategias institucionales. En tal sentido para el periodo
pág. 10
2018 – 2022, son objetivos estratégicos generales del INEI:Los objetivos estratégicos de
lnstituto Nacional de Estadística e Informática para el periodo 2018-2022, son los
siguientes:
1. Las estadísticas responden a las políticas públicas sectoriales y del Estado.
2. Se produce información estadística confiable y oportuna para el diseño, monitoreo y
evaluación de los programas presupuestales.
3. Se produce información estadística que atiende los requerimientos de los
compromisos internacionales del país.
4. El país cuenta con infraestructura estadística actualizada.
5. El SEN alcanza estándares de calidad internacionales en la producción de la

información estadística oficial.
6. El SEN se ha fortalecido para responder a los nuevos retos del país y de la

actividad estadística mundial.
Organización:
El INEI tiene una organización que data desde la dación del Decreto Legislativo Nº 604,
que podría considerarse funcional pero que, sin embargo, dada la poca flexibilidad de
este dispositivo, no le permite asumir los nuevos retos que le imponen el avance de las
tecnologías, la demanda de información estadística de los hacedores de políticas
públicas como los compromisos internacionales, lo que implica necesariamente explorar
nuevas fuentes de información, sin las restricciones legales actuales y, finalmente,
ejercer su rol normativo de manera activa.
pág. 11
ESTRUCTURA ORGÁNICA
El Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) cuenta con una estructura

organizacional vigente, la misma que se muestra a continuación:
pág. 12
a. BASE LEGAL
Las normas principales que debe cumplir la entidad para el desarrollo de sus actividades y
operaciones, así como las relacionadas con el objetivo de la auditoria son las siguientes:
Normas legales
i. Ley N° 27785 Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control de la Contraloría
General de la República.
ii. Ley N° 27806 Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública, TUO de
fecha 22.04.2003, y su Reglamento DS N° 072-2003-PCM de fecha 06.08 .2003.
iii. Ley N° 28716 Ley de Control Interno de las Entidades del Estado.
iv. Resolución de Contraloría General N° 320-2006-CG de fecha 11.10.2006.
Aprueban las Normas de Control Interno, aplicables a las Entidades del Estado.
v. Resolución Ministerial N° 246-2007-PCM de fecha 22 .08.2007. Aprueba el uso
obligatorio de la Norma Técnica Peruana NTP-ISO/IEC 17799:2007.
vi. Norma Técnica Peruana NTP-ISO/IEC 17799:2007 EDI. Tecnología de la
Información. Código de Buenas Prácticas para la Gestión de la Seguridad de la
Información. 2ª Edición.
vii. Resolución de Contraloría N° 458-2008-CG de fecha 30.10.2008. Guía para la
Implementación de Control Interno en las Entidades del Estado.
Normas relativas a Contratación
viii. Texto Único Ordenado de la Ley N° 30225, Ley de Contrataciones del Estado
ix. Decreto Supremo N° 344-2018-EF, que aprueba el Reglamento de la Ley N° 30225.
Normatividad Interna
x. Plan Anual de Contrataciones para el año 2018 Aprobada por Resolución
Jefatural N° 427-2017-INEI de fecha 28.12.2017.
pág. 13
xi. Ley de organización y funciones del INEI aprobado por Decreto

Legislativo Nº 604 aprobado el 30.04.1990.
xii. Reglamento de Organización y Funciones del INEI aprobado y

modifico por Resolución Suprema Nº 080-2001-PCM .
xiii. Manual de Organización y Funciones (MOF) de INEI.
7. COMUNICACIONES Y DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO

En aplicación del numeral 7.31 de las Normas Generales de Control Gubernamental
aprobadas con Resolución de Contraloría n.º 273-2014-CG de 12 de mayo del 2014;
numeral 7.1.2.3 de la Directiva n.º 007-2014-CG/GCSII “Auditoria de Cumplimiento” y numeral
151, (I,5) del “Manual de Auditoria de Cumplimiento”, aprobados mediante Resolución de
Contraloría n.º 473-2014-CG de 22 de Octubre de 2014, modificada por la Resolución de
Contraloría n.º 407-2014-CG de 13 de Noviembre de 2017, se cumplió con el procedimientos de
comunicación de desviaciones a las personas comprendidas en los hechos advertidos a fin
de que formulen sus comentarios.
Las relaciones de personas comprendidas en los hechos se presentan en el Apéndice n º 1.
Las cedulas de comunicación de desviación de cumplimiento y los comentarios presentados,

se incluyen en el Apéndice n. º 2, asimismo, la evaluación de los citados comentarios se
encuentra en el Apéndice n. º 3.
pág. 14
II. PROGRAMA DE PROCEDIMIENTOS A EJECUTAR EN EL EXAMEN

Los procedimientos de auditoria a desarrollarse en el trabajo de campo, se detallan en el
Anexo N° 01.
III. RECURSOS DE PESONAL Y ESPECIALISTA EN CASO NECESARIO

La comisión encargada de llevar a cabo el Examen Especial, estará integrada por las siguientes
personas:
PERSONAL CARGO TAREA A REALIZAR

CPC. Llamocca Supervisor Supervisión de ejecución de
Alca, Mónica procedimientos, ejecución del Objetivo
General y de los Objetivos Específicos N°
1, 2, 3, revisión de Hallazgos y del Informe
de Auditoría.
CPC. Leyva Auditor Encargado Ejecución de los Procedimientos

Ordinola, Veronica Generales y de los Objetivos Específicos
Alejandra. N° 1, 2, 3, redacción de Hallazgos y
elaboración del
Informe de Auditoría.
CPC. Ocaña Ayala, Auditor Ejecución de los Procedimientos
Hilary Yadira. Generales
y de los Objetivos Específicos N° 1, 2, 3.
CPC. Corrales Auditor Asesoría en la ejecución del proceso de

Mamani, Jazmín. adquisición de bienes y contratación de
servicios y de los Objetivos Específicos N°
1, 2, 3.
pág. 15
IV. INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA

1. Presupuesto de tiempo
El tiempo estimado para la acción de control se estima en 110 días útiles, cuyo detalle se
indica a continuación:
ETAPAS CATEGORIA H/H DIAS UTILES
-Supervisor - 16 a 64
Planificación 8
Auditor Encargado horas
-Supervisor
Trabajo de
- Auditor Encargado 80 horas 92
Campo
- Auditor
Elaboración del -Supervisor - 10 a 80

10
Informe Auditor Encargado horas
TOTAL 110
pág. 16
El Costo Estimado de la Auditoria asciende a S/. 39,950 soles, y el Cronograma de Actividades va

desde el 01 de octubre 2019 hasta el 19 enero 2020.
2. Informes a emitir y fecha de entrega
Como comisión auditora, se elaborara un informe por escrito, en el que se incluirán las
deficiencias de control interno, cuando corresponda, las observaciones derivadas de las
desviaciones de cumplimiento, las conclusiones y recomendaciones. La elaboración del
informe está a cargo del jefe de comisión y supervisor, debiendo remitirlo a los niveles
gerenciales correspondientes para su aprobación. El contenido del informe, se expondrá
en forma ordenada, sistemática, lógica, concisa, exacta, objetiva, oportuna y en
concordancia con los objetivos de la auditoría de cumplimiento, precisando que esta se
desarrolló de conformidad con las Normas Generales de Control Gubernamental y la
presente directiva. Se tendrá como un plazo de entrega el 10 de Junio de 2019.
pág. 17
V. OBSERVACIONES
En los procesos de adquisición de bienes y contratación de servicios del INEI, se detectaron las
siguientes observaciones.
1. En la adjudicación directa pública por el servicio de acondicionamiento de servicios

higiénicos del 2do y 3er piso de la sede central se determinó que la entidad
suscribió el contrato con la empresa Ares Contratistas Generales SAC que se
encontraba impedida para contratar con el INEI el mencionado servicio.
2. En la contratación de servicio de acondicionamiento se evidenció que INEI aceptó

del proveedor Kijana SAC cartas fianzas de fiel cumplimiento, todas emitidas por
la cooperativa de ahorro y crédito para emprendedores (Coopem) que no se
encuentra ni supervisad ni autorizada por la SBS
3. En la adjudicación de menor cuantía “Servicios de instalación y distribución de

redes con conexión a tableros de equipos de aire acondicionado” se otorgó la
conformidad al servicio sin que el contratista haya cumplido con el plazo
contractual, incumpliéndose los artículos 165° y 176°
4. En la adjudicación directa selectiva por la adquisición de materiales eléctricos para

equipos de aire acondicionado, se evidencia la admisión de una propuesta técnica
que no cumple con requerimientos técnicos mínimos establecidos en la base del
proceso.
5. En la exoneración “Contratación de servicio de traslado de materiales para la

evaluación censal de estudiantes” se evidencio que el valor referencial fue
determinado sin haber efectuado el estudio de las posibilidades que ofrece el
mercado.
VI.RECOMENDACIONES
1. Supervisar y Cautelar que los expedientes de contratación de futuros procesos de

selección contengan la documentación referida a contrataciones complementarias
efectuadas por la entidad, en los casos que las características técnicas de los
bienes y servicios hayan sido formuladas por terceros, a fin que las instancias
correspondientes adviertan de manera oportuna, los impedimentos para ser postor
y contratista
2. Incitar a las instancias que corresponden, la aceptación de cartas fianza expedidas

por instituciones autorizadas y supervisadas por la SBS.
3. Supervisar y cautelar que en futuras contrataciones se verifique que las

prestaciones adicionales tramitadas a ser aprobadas sean indispensables para
alcanzar la finalidad del contrato estén en cumplimiento de la normativa.
pág. 18
pág. 19

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AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO: INEI

Docente: Baca Morante, Yanette

Curso: Auditoría del Sector Público

INFORME DE AUDITORIA Nº 001-2019-CG

INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA E

Periodo:Del 23 deSeptiembre al de Octubre de2019

Supervisor: Llamocca Alca, Ruth Monica

LIMA –PERÚ 2019

1. ORIGEN DEL EXAMEN ............................................................................................ 5

3. MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE........................................................................ 6

4. ANTECEDENTES Y BASE LEGAL DE LA ENTIDAD................................................. 7

1. Presupuesto de tiempo ..................................................................................... 15

2. Informes a emitir y fecha de entrega ........................................................................ 16

En el Instituto Nacional de Estadísticas e Informática (INEI) se ha venido observando

La causa de estos actos negativos son muchos, desde la falta de implementación de

El Origen de esta auditoría de Cumplimiento es porque las contrataciones de

Determinar en qué medida los procesos de adquisición de bienes y contrataciones de

2.2. OBJETIVO ESPECIFICO

Mejorar la gestión, transparencia en el proceso de adquisición de bienes y

3. MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE

3.1. MATERIA EXAMINADA

La Auditoria , se efectuará de acuerdo a las Normas de Auditoria Gubernamental - NAGU,

PUNTOS DE ATENCIÓN DE LAS ÁREAS A EXAMINAR

Aprobar el Plan Anual de Contrataciones mediante Resolucion Jefatural.

Difundir la Política Corporativa, Reglamento y Procedimientos de Contrataciones con el

Aprobar los procedimientos y cualquier otra disposición complementaria de seguridad de la

Aprobar las iniciativas para mejorar la seguridad del proceso de contratación.

Difundir la Política Corporativa, Reglamento y Procedimientos de Contrataciones con el

Asignar recursos para el cumplimiento de la Ley, Reglamento y Procedimientos de

Proponer a Gerencia General, según su competencia, la aprobación de los

4. ANTECEDENTES Y BASE LEGAL DE LA ENTIDAD

Julio de 1825: El Consejo de Gobierno provisional presidido por Hipólito Unanue.

29 de abril de 1848: Se establece el Consejo Central Directivo de Estadística

11 de noviembre de 1853: Creación de la Sección Estadística del Ministerio del

25 de mayo de 1861: Promulgación la Ley del Registro Cívico y el Censo

1876 – 1940: La continuidad de la producción de datos oficiales se sustentó en la

19 de octubre de 1962: Decreto Ley Nº 14220. Creación del Sistema Nacional de

25 de marzo 1969: Por Decreto Ley Nº 17532, se organiza la Oficina Nacional de

30 de diciembre de 1975: Decreto Ley Nº 21372. Creación del Sistema

30 de abril de 1990: Se aprueba la Ley de Organización y Funciones del Instituto

604. Se precisa que el Instituto Nacional de Estadística e Informática es un Organismo

28 de junio de 2003: Fusión de la Sub jefatura de Informática del INEI con la

Naturaleza y finalidad de la entidad

El Instituto Nacional de Estadística e Informática –INEI, es un organismo técnico

4. El país cuenta con infraestructura estadística actualizada.

5. El SEN alcanza estándares de calidad internacionales en la producción de la

6. El SEN se ha fortalecido para responder a los nuevos retos del país y de la

El Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) cuenta con una estructura

xi. Ley de organización y funciones del INEI aprobado por Decreto

xii. Reglamento de Organización y Funciones del INEI aprobado y

7. COMUNICACIONES Y DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO

Las relaciones de personas comprendidas en los hechos se presentan en el Apéndice n º 1.

Las cedulas de comunicación de desviación de cumplimiento y los comentarios presentados,

II. PROGRAMA DE PROCEDIMIENTOS A EJECUTAR EN EL EXAMEN

III. RECURSOS DE PESONAL Y ESPECIALISTA EN CASO NECESARIO

PERSONAL CARGO TAREA A REALIZAR

CPC. Leyva Auditor Encargado Ejecución de los Procedimientos

CPC. Corrales Auditor Asesoría en la ejecución del proceso de

IV. INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA

ETAPAS CATEGORIA H/H DIAS UTILES

Elaboración del -Supervisor - 10 a 80

El Costo Estimado de la Auditoria asciende a S/. 39,950 soles, y el Cronograma de Actividades va