No.

FECHA 1105 1110

DETALLE CAJA BANCOS
D M A
DEBE HABER DEBE
1 1 7 xx COMPROBANTE DE APERTURA 4,500,000
2 COMPROBANTE DE APERTURA
3 COMPROBANTE DE APERTURA
4 COMPROBANTE DE APERTURA
5 15 7 XX COMPROBANTE DE CONTABILIDAD 02 1,645,000 6,145,000 6,145,000
6 30 7 XX COMPROBANTE DE CONTABILIDAD 03 950,000 950,000 950,000
7 SUMAS 2,595,000 7,095,000 7,095,000
8 15 8 XX COMPROBANTE DE CONTABILIDAD 04 1,045,000 1,045,000 1,045,000
9 30 8 XX COMPROBANTE DE CONTABILIDAD 05 640,500 634,000 634,000
10 SUMAS 1,685,500 1,679,000 1,679,000
 LIBRO DIARIO COLUMNARIO
1110 1305 2205 2408 4135
BANCOS CLIENTES NACIONALES IMP. SOBRE LAS VENTAS COMERCIO POR MAYOR
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE

1,640,000 400,000 260,000 160,000 195,000

350,000 439,000 530,000 280,000 250,000 50,000 89,000
1,990,000 839,000 530,000 280,000 510,000 210,000 284,000
805,000 500,000 100,000 270,000 300,000 70,000 130,000
505,000 200,000 130,000 200,000 130,000 35,000 64,000
1,310,000 700,000 230,000 470,000 430,000 105,000 194,000
 4135 6205 5105 4295
CUENTAS VARIAS
COMERCIO POR MAYOR DE MERCANCIAS GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER CUENTAS
MERCANCIAS
TERRENOS
EQ. DE OFICINA
APORTES SOC.
1,950,000 1,600,000 80,000
890,000 500,000 50,000
2,840,000 2,100,000 130,000
1,300,000 700,000 65,000 15,000
640,000 350,000 50,000 6,500
1,940,000 1,050,000 115,000 21,500
CUENTAS VARIAS

COD. DEBE HABER

1435 1,200,000
1504 2,500,000
1520 1,800,000
3115 10,000,000
 LIBRO MAYOR Y BALANCES
OPERACIONES EN E
SALDOS ANTERIORES
No. NOMBRE DE LAS CUENTAS CODIGO MOVIMIENTO
DEBITO CREDITO DEBITO
1 CAJA 1105 4,500,000 2,595,000
2 BANCOS 1110 7,095,000
3 CLIENTES 1305
4 MERCANCIAS NO FAB.POR LA EMPRESA 1435 1,200,000
5 TERRENOS 1504 2,500,000
6 EQUIPO DE OFICINA 1520 1,800,000
7 NACIONALES 2205
8 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 2408
9 APORTES SOCIALES 3115 10,000,000
10 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 4135
11 DIVERSOS 4295
12 GASTOS DE PERSONAL 5105
13 DE MERCANCIAS 6205
14
15 SUMAS IGUALES 10,000,000 10,000,000
R Y BALANCES
OPERACIONES EN EL MES DE Julio XX OPERACIONES EN EL MES DE Agosto XX
MOVIMIENTO SALDOS MOVIMIENTO SALDOS
CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
7,095,000 - 1,685,500 1,679,000 6,500
1,990,000 5,105,000 1,679,000 1,310,000 5,474,000
 LIBROS AUXILIARES

EMPRESA COMERCIAL ANDINA LTDA.

NIT: 860.830.415-2
Libro Auxiliar de Clientes
Cliente: Sonia Lopez Nit: 30.708.111-2 Código: 13050525
(hoja de libro auxiliar con saldo Debito)
FECHA
DETALLE CD DEBE HABER
MES DIA
Saldo anterior
Venta a credito, Factura. No. 1616 O5
Abono a deuda, recibo No. 075 O9
Venta a credito, Factura. No. 1709 17
Abono a deuda, recibo No. 090 21
Venta a credito, Factura No. 1810 25
Registro anterior anulado
Asiento correcto: venta a credito, Fact. No. 1810

EMPRESA COMERCIAL ANDINA LTDA.

NIT: 860.830.415-2
Libro auxiliar de Proveedores Nacionales
Proveedor: Distribuidores Indumada Nit: 890.403.001-0 Código: 220515
(hoja de libro auxiliar con saldo Crédito)
FECHA
DETALLE CD DEBE HABER
MES DIA
Saldo anterior
Compra a credito, factura No. 8275 O6
Abono a deuda, según comprobante de pago No. 216 O9
Compra a credito, factura No. 9001 18
Abono a deuda, según comprobante de pago No. 273 24
Compra a credito, factura No. 9830 25
Registro anterior anulado
Asiento correcto. Compra a credito Factura No. 9830

EMPRESA COMERCIAL ANDINA LTDA.

NIT: 860.830.415-2
Libro Auxiliar de Bancos
 CUENTA CONTROL: Codigo: 1110
FECHA
DETALLE CD DEBE HABER
MES DIA
Comprobante de Apertura O1
comprobante de Diario / Contabilidad O2
comprobante de Diario / Contabilidad O3
comprobante de Diario / Contabilidad O3
comprobante de Diario / Contabilidad O7
comprobante de Diario / Contabilidad O7

EMPRESA COMERCIAL ANDINA LTDA.

NIT: 860.830.415-2
Libro Auxiliar de Bancos

Bancomercio Nit: 860002964-4 Codigo: 11100501

FECHA
DETALLE CD DEBE HABER
MES DIA
Comprobante de Apertura O1
Consignacion recibo No. 567 O3
Cheque No. 487 a proveed. Super; Comp Pago No. 060 O3
Consignacion recibo No. 1234976 O7
Cheque No. 488 a proveed. Electricos S.A comp pago 066 O7

EMPRESA COMERCIAL ANDINA LTDA.

NIT: 860.830.415-2
Libro Auxiliar de Bancos

Banco Industrial Colombiano Nit: 890903938-8 Codigo: 11100502

FECHA
DETALLE CD DEBE HABER
MES DIA
Comprobante de Apertura O1
Consignacion recibo No. 7342815 O3
Cheque No. 845 a proveed. Al Dia; Comp Pago No. 061 O3
Consignacion recibo No. 7343020 O7
Cheque No. 846 a Distribuid. Nacionalcomp pago 065 O7
S
AUXILIAR DE COMP
FECHA NOMBRE FACTURAS
NO. O RAZON SOCIAL NIT Valor sin
DIA MES AÑO No
Impuesto
0525

SALDO

AUXILIAR DE COMERCIO
FECHA NOMBRE FACTURAS
NO. O RAZON SOCIAL NIT Valor sin
DIA MES AÑO No
(saldo Débito) Impuesto

digo: 220515

SALDO

(saldo Credito)
igo: 1110

SALDO

odigo: 11100501

SALDO

Codigo: 11100502

SALDO
 AUXILIAR DE COMPRAS DE MERCANCIAS
FACTURAS CONTADO CREDITO SALDO SALDO
Impuesto Total Compras Compras Compras Compras IMPUESTO
COMPRAS
% Valor Facturado Gravadas excentas Gravadas excentas COMPRAS

UXILIAR DE COMERCIO POR MAYOR Y POR MENOR

FACTURAS CONTADO CREDITO SALDO SALDO
Impuesto Total Ventas Ventas Ventas Ventas IMPUESTO
VENTAS
% Valor Facturado Gravadas excentas Gravadas excentas VENTAS