Las preguntas para la Entrevista fueron elaboradas a raíz de la observación del entorno, los

sentimientos del personal y sobre los aspectos del clima laboral y los procedimientos generales
que se vinculan a la cultura del control y que se relaciona con los logros que se espera de la
gestión.

ENCUESTAS DE PERCEPCION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

Nº PREGUNTAS
1 ¿Qué entiende por Control Interno?
2 ¿En qué momento se enteró usted del Sistema de Control Interno?
3 ¿Cree usted que la documentación está adecuadamente ordenada?
4 ¿A quiénes les corresponde conducir el Sistema de Control Interno?
5 ¿De quién depende la Oficina de Control Interno de la UGEL?
6 ¿Conoce usted las normas generales respecto a la gestión pública?
7 ¿Cree que la Oficina de Control Interno cuenta con personal suficiente para cumplir con sus funciones?
8 ¿Cree usted que se está realizando un adecuado control interno en la UGEL?
9 ¿Qué fases tiene el proceso de implementación del Sistema de Control Interno?
10 De estarse realizando, ¿Qué actitudes demuestran los funcionarios que realizan el control interno en la institución?
11 ¿Las actividades de control cumplen con sus objetivos?
12 El trabajo que realiza ¿está precisado en algún documento oficial?
13 ¿Qué actitudes positivas observa en los jefes de la institución?
14 ¿Qué actitudes negativas observa en los jefes de la institución?
15 ¿Qué recomendaciones haría en el sistema de control interno en la UGEL?
16 ¿Conoce el Plan Estratégico de la Dirección Regional de Educación San Martín?
17 Los jefes ¿muestran realmente una actitud de interés por la institución?
18 ¿Cómo están las relaciones humanas dentro de la UGEL?
19 ¿Qué instrumentos de planificación conoce?
20 ¿Qué instrumentos de gestión conoce?
21 La UGEL ¿cuenta con un sistema de archivo virtual de toda la información que maneja?
22 ¿Se realiza el seguimiento de los procesos que desarrolla la UGEL?
23 ¿Qué riesgos debe prevenirse o sobre los que debe anticiparse?
24 ¿Se informa a los funcionarios y servidores sobre los proyectos y actividades que ejecuta la UGEL?
25 A pesar que no se le informó, ¿recuerda algún Proyecto y Actividad que realiza o ha realizado la UGEL?
26 ¿Los jefes titulares de la UGEL visitan las oficinas de la entidad?
27 ¿Siente que hay preocupación de los jefes por el personal?
28 De manera general ¿existe simpatía y confianza entre los funcionarios y servidores de la UGEL?
29 ¿Siente que sus compañeros son solidarios con el equipo de su unidad orgánica?
30 ¿En qué áreas cree que se presentan riesgos de mayor probabilidad?
31 En cuanto al clima organizacional ¿cómo se encuentra la UGEL?
32 ¿Se preparan y entregan a la Dirección informes, estados contables, manuales, con análisis y comentarios?
33 El personal que maneja fondos, ¿cuenta con seguro de riesgos y existe una adecuada cobertura de seguros?
35 Los archivos, ¿están debidamente protegidos?
37 ¿Conoce el organigrama de la UGEL y qué opina sobre él?
38 ¿Existe una instancia que comunique y difunda la normatividad general relacionada a la entidad?
39 ¿Existen elementos de seguridad? Alarmas, extinguidores, detectores de humo, plan de emergencia y evaluación.
40 ¿Qué actitudes esperaría que tengan los jefes de la institución? ¿Tienen actitudes empáticas?
41 ¿Se hace seguimiento a los convenios que suscribe la entidad?
 ENCUESTAS DE PERCEPCION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

AMBIENTE DE CONTROL
CUMPLE
SI CUMPLE NO CUMPLE NO APLICA
ELEMENTOS PARCIAL.

Filosofía de la Dirección
1 La Dirección muestra interés de apoyar al establecimiento y
mantenimiento del control interno en la entidad a través de
políticas, documentos, reuniones, charlas y otros medios
2 La entidad promueve e incentiva el conocimiento de lo que
realiza, de manera general, la UGEL respecto a las
actividades que realiza.
3 ¿Le comunican a usted sobre los proyectos y actividades que
ejecuta la UGEL?
4 La Dirección demuestra una actitud positiva para implementar
las recomendaciones del OCI.
Integridad y Valores Éticos
5 La entidad cuenta con un código de Ética
6 debidamente aprobado, y difundido mediante talleres o
reuniones
7 La administración ha difundido la “Ley del Código de Ética de
la Función Pública”
8 Se comunican debidamente dentro de la entidad las acciones
disciplinarias que se toman sobre violaciones éticas.
9 La Dirección demuestra un comportamiento ético, poniendo en
práctica los lineamientos de conducta de la entidad.
Administración Estratégica
10 La Dirección ha difundido y es de conocimiento general la
visión, misión, metas y objetivos estratégicos de la entidad.
11 La Dirección asegura que todas las Áreas formulen,
implementen y evalúen actividades concordantes con su plan
operativo institucional.
12 Los planes estratégicos, operativo y de contingencia se
elaboran, conservan y actualizan según procedimiento
documentado.
13 Todas las unidades orgánicas evalúan periódicamente su plan
operativo con el fin de conocer los resultados alcanzados y
detectar posibles desvíos.
Estructura Organizacional
14 La estructura organizacional que existe en la UGEL es la
adecuada y responde a su manejo administrativo y al
cumplimiento de sus objetivos institucionales.
15 El Manual de Organización y Funciones (MOF) refleja todas las
actividades que se realizan en la entidad y están debidamente
delimitadas.
16 La entidad cuenta con un Reglamento de Organización y
Funciones (ROF) debidamente Actualizado.
17 La Dirección se asegura de que los trabajadores conozcan los
documentos normativos (MOF, ROF, CAP y demás manuales)
que regulan las actividades de la entidad.
18 Se han elaborado manuales de procesos con sus respectivos
flujos de información.
Administración de los Recursos Humanos
19 La entidad cuenta con mecanismos, políticas y procedimientos
adecuados para la selección, inducción, formación,
capacitación, compensación, bienestar social, y evaluación de
personal.
20 Se cuenta con un programa de inducción al personal que
ingresa relacionados con el puesto al que ingresa y de los
principios éticos.
21 Las unidades orgánicas cuentan con la cantidad de personal
necesaria para el adecuado desarrollo sus actividades.
22 La entidad elabora anualmente un plan de formación y
capacitación del personal, con la participación de todas las
áreas y se da cumplimiento al mismo.
23 La escala remunerativa está en relación con el cargo,
funciones y responsabilidades asignadas.
 Competencia profesional
24 Se han identificado las competencias necesarias para cada
cargo previsto en el CAP y han sido plasmadas en un
documento normativo (perfil del cargo).
25 El personal que ocupa cada cargo de trabajo cuenta con las
competencias establecidas en el perfil del cargo.
26 El personal de su dependencia es el adecuado para el trabajo
que se realiza.
Asignación de autoridad y responsabilidad
27 La autoridad y responsabilidad del personal están claramente
definidas en los manuales, reglamentos u otros documentos
normativos.
28 Todo el personal conoce sus responsabilidades y actúa de
acuerdo con los niveles de autoridad que le corresponden.
Órgano de Control Institucional
29 La autoridad y responsabilidad del personal están claramente
definidas en los manuales, reglamentos u otros documentos
normativos.

EVALUACIÓN DE RIESGOS
CUMPLE
SI CUMPLE NO CUMPLE NO APLICA
ELEMENTOS PARC.

Planeamiento de la Administración de Riesgos

30 Se ha desarrollado un Plan de actividades de identificación,
análisis o valoración, manejo o respuesta y monitoreo y
documentación de los riesgos.
31 La entidad cuenta y ha puesto en práctica el Plan de
Administración de Riesgos.
Identificación de Riesgos
32 Están identificados los riesgos significativos por cada objetivo.
33 Se han identificado los eventos negativos (riesgos) que
pueden afectar el desarrollo de las actividades.
Valoración de Riesgos
34 En la UGEL se utiliza algún método para medir los riesgos
así como su impacto en su área de trabajo.
Respuesta al Riesgo
35 Se han establecido las acciones necesarias (controles) para
afrontar los riesgos evaluados.
36 En la UGEL existe un Plan de Contingencias para hacer
frente a problemas que pudiesen presentarse durante el
desarrollo de una tarea o actividad.

ACTIVIDADES DE CONTROL GERENCIAL

CUMPLE
SI CUMPLE NO CUMPLE NO APLICA
ELEMENTOS PARC.

Procedimientos de Autorización y Aprobación

37 Los procedimientos de autorización y aprobación para los procesos,
actividades y tareas están claramente definidos, establecidos y
documentados.
38 Los procedimientos que se realizan están documentados en manuales
aprobados por la Entidad.
39 Se revisan periódicamente las actividades y tareas para verificar que se
esté cumpliendo de acuerdo a la normativa.
Segregación de Funciones
40 Existe una adecuada separación de funciones en su unidad operativa.

41 Se efectúa rotación periódica del personal asignado en puestos

susceptibles a riesgos de fraude.
Evaluación Costo - Beneficio
42 Se toma en cuenta que el costo de establecer un control no supere el
beneficio que se puede obtener.
Controles sobre el acceso a los recursos a Archivos
43 Se han establecido políticas y procedimientos documentados que se
siguen para la utilización y protección de los recursos o archivos.
44 El acceso a los recursos o archivos queda evidenciado en documentos
tales como recibos, actas entre otros.
45 Existen los controles de seguridad adecuados para el acceso a
documentos y archivos de su dependencia.
Verificaciones y Conciliaciones
46 Las unidades orgánicas periódicamente llevan a cabo verificaciones
sobre la ejecución de los procesos, actividades y tareas
Evaluación de desempeño
47 La entidad cuenta con indicadores adecuados de desempeño para los
procesos, actividades y tareas que permiten medir la eficiencia de la
gestión.
Rendición de Cuentas
48 La entidad cuenta con procedimientos y lineamientos internos que se
siguen para la rendición de cuentas (Declaraciones Juradas, Rendición
de Viáticos, etc.).
49 La administración exige la presentación de declaraciones juradas a su
personal
50 Conoce sus responsabilidades con respecto de las rendiciones de
cuenta.
Documentación de procesos, actividades y tareas
51 El personal conoce qué procesos involucran a su unidad orgánica y qué
rol le corresponde en los mismos.
52 Los procesos, actividades y tareas de la entidad se encuentran
definidos, establecidos y documentados al igual que sus
modificaciones.
Revisión de procesos, actividades y tareas
53 Los procesos se revisan periódicamente con el fin de que se estén
desarrollando de acuerdo a lo establecido en la normativa vigente.
Controles para las tecnologías de información y comunicaciones
54 Se cuenta con políticas y procedimientos escritos para la administración
de los sistemas de información.
55 Es restringido el acceso a la sala de cómputo, procesamiento de datos,
a las redes instaladas, así como al respaldo de la información (backup).
56 La entidad cuenta con un Plan Operativo Informático.
57 El Área de Informática cuenta con un Plan de Contingencias.
58 Se han creado perfiles de usuario de acuerdo con las funciones de los
empleados, creación de usuarios con accesos propios (contraseñas) y
relación de cada usuario con el perfil correspondiente.
59 Los programas informáticos (software) de la entidad cuentan con
licencias y autorizaciones de uso.
60 La entidad cuenta con un adecuado servicio de soporte técnico para las
Tecnologías de la Información y Comunicación (TIC).
61 Se lleva el control de los nuevos productos ingresados a desarrollo así
como de las modificaciones de los existentes en carpetas
documentadas.
62 La entidad ha establecido controles para la adquisición de paquetes
software.

INFORMACION Y COMUNICACION
.
ELEMENTOS SI CUMPLE CUMPLE NO CUMPLE NO APLICA
PARC
% % %
Funciones y características de la información
63 La información Gerencial es seleccionada, analizada, evaluada y
sintetizada para la toma de decisiones.
64 Se han definido niveles para el acceso del personal al sistema de
información.
Información y responsabilidad
65 Los titulares y funcionarios identifican las necesidades de
información de todos los procesos y han implementado los controles
necesarios en las áreas respectivas.
66 Se cuenta con políticas y procedimientos que garantizan el
adecuado suministro de información para el cumplimiento de sus
funciones y responsabilidades.
Calidad y suficiencia de la información
67 La información interna y externa que maneja la entidad es útil,
oportuna y confiable en el desarrollo de sus actividades.
68 Se han diseñado, evaluado e implementado mecanismos para
asegurar la calidad y suficiencia de la información.
Sistemas de información
69 La entidad está integrada a un solo sistema de información y se
ajusta a las necesidades de sus actividades.
Flexibilidad al cambio
70 Se revisan periódicamente los sistemas de información y de ser
necesario se rediseñan para asegurar su adecuado funcionamiento.
Archivo institucional
71 La entidad cuenta con una unidad orgánica que se encarga de
administrar de forma adecuada la documentación e información
generada por la entidad
72 La administración de los documentos e información se realiza de
acuerdo con las políticas y procedimientos establecidos para la
preservación y su conservación (archivos electrónicos, magnéticos y
físicos).
Comunicación interna
73 La entidad ha elaborado y difundido documentos que orienten la
comunicación interna.
74 La administración mantiene actualizado a la Dirección respecto al
desempeño, desarrollo, riesgos, principales iniciativas y cualquier
otros eventos resultantes
Comunicación externa
75 El portal de transparencia de la entidad se encuentra
adecuadamente actualizado.
76 La entidad cuenta con mecanismos y procedimientos para asegurar
la adecuada atención de los requerimientos externos de información
(Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública).
Canales de comunicación
77 Se ha estandarizado los formatos para la comunicación interna y
externa, así como el tipo de documento que debe utilizarse en cada
caso: memorándum, cartas, oficios, notas, etc.).
78 Los canales de comunicación permiten que la información fluya de
manera clara, ordenada y oportuna.

SUPERVISIÓN
CUMPLE
SI CUMPLE NO CUMPLE NO APLICA
ELEMENTOS PARC.

Actividades de prevención y monitoreo

79 En el desarrollo de sus labores, se realizan acciones de supervisión
para conocer oportunamente si éstas se efectúan de acuerdo con lo
establecido, quedando evidencia de ello.
Seguimiento de los resultados
80 Las deficiencias y los problemas detectados en el monitoreo se
registran y comunican con prontitud a los responsables para su
corrección.
81 Cuando se descubre oportunidades de mejora, se disponen medidas
para desarrollarlas.
82 Se realiza el seguimiento a la implementación de las mejoras
propuestas a las deficiencias detectadas por el OCI.
Compromiso de mejoramiento
83 La entidad efectúa periódicamente autoevaluaciones que le permite
proponer planes de mejora ejecutados posteriormente.
84 Se implementan las recomendaciones producto de las
autoevaluaciones realizadas.
85 Se implementan las recomendaciones que formulan los Órganos de
Control, las mismas que constituyen compromisos de mejoramiento.
 ENCUESTAS SOBRE EL CLIMA LABORAL

PUNTUACION

PREGUNTAS 1 2 3 4 5
N°

1 Al ingresar a la institución le fueron informados los objetivos y políticas de la misma

2 La información que recibe periódicamente sobre los objetivos y políticas de la
institución es suficiente
3 La toma decisiones o las ordenes implantadas son justas según su criterio
4 Son delegadas claramente responsabilidades al interior del grupo de trabajo
5 Encuentra apoyo y confianza para el desarrollo de sus actividades en sus superiores
6 Recibe retroalimentación constante sobre su desempeño en el cargo
7 Le brindan las herramientas necesarias para optimizar su trabajo
8 Son buenas las relaciones con sus compañeros de trabajo
9 Los problemas laborales los soluciona con sus compañeros de trabajo
10 Existe confianza entre los colaboradores del equipo de trabajo
11 Usted participa en las decisiones que se toman y que afectan su trabajo
12 Toma decisiones en su trabajo sin consultar con su jefe.
13 Existe colaboración entre los empleados de la institución
14 Para realizar su trabajo el tiempo es suficiente.
15 Recibe información sobre los acontecimientos de la institución.
16 Cuenta con medios de comunicación adecuados para comunicarse con otras áreas.
17 Puede comunicarse abiertamente con sus jefes y demás áreas
18 Siempre que se inicia un trabajo se tiene claridad de cómo va a realizarse éste
19 La información de interés es comunicada oportunamente
20 Le fue suministrada al ingresar a la institución sobre las obligaciones y labores a
desempeñar.
21 Recibe recompensa por el cumplimiento de metas.
22 En la institución existen espacios en los cuales sea posible compartir temas de
interés con el grupo de trabajo.
23 La institución realiza actividades deportivas, paseos, fiestas y otras actividades de
diversión.
24 El trabajo que realiza satisface sus necesidades económicas, de ascensos y de
aprendizaje.
25 Se siente orgulloso de pertenecer a la institución.
 ENCUESTA SOBRE EL LIDERAZGO DEL TITULAR DE LA ENTIDAD

CASI CASI
N° PREGUNTAS NUNCA A VECES SIEMPRE
NUNCA SIEMPRE

Es motivador, sabe inculcar buen ánimo en los

1
miembros de su equipo.

2 Muestra un comportamiento consistente con sus ideas.

3 Ejerce su autoridad de manera apropiada

4 Sus decisiones suelen ser las correctas

Delega tareas y responsabilidades de manera

5
adecuada.

6 Promueve la comunicación abierta y transparente.

7 Ayuda a sus subalternos directos a progresar.

8 Trata a su gente de manera imparcial.

9 Transmite información clara y oportuna.

10 Mantiene adecuadas relaciones Interpersonales.

11 Escucha atentamente a los demás.

12 Es fácil trabajar con él.

13 Está dirigido a la obtención de resultados.

14 Comparte los logros con los miembros de su equipo.

Ocupa su tiempo y el de los demás de manera

15
adecuada.

16 Mantiene el control de sus emociones, es sereno.

17 Retroalimenta, da feedback.

Cede ante puntos de vista más convincentes que los

18
suyos.

19 Respalda a su equipo en las buenas y en las malas.

20 Es respetuoso de la cadena de mando.

Su presencia en el equipo ayuda a generar un buen

21
clima de trabajo.

Constantemente plantea e implementa propuestas

22
innovadoras.

23 Predica con el ejemplo.

24 Está adecuadamente integrado a su equipo de trabajo.

Se le nota que disfruta maltratando a los funcionarios y

25
servidores.
26 Tiene predisposición a hacerse notar.

27 Su sola presencia inspira confianza.

Visita las oficinas para averiguar cómo se encuentran los

28
trabajadores.

Utiliza términos inadecuados para la mayoría de las

29
ocasiones.

Llega puntualmente a las reuniones que convoca en el

30
auditorio.