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Profesor Patrocinante:
VALDIVIA - CHILE
2013
Declaración del Estudiante
Soy el único autor de este Trabajo de Titulación y no he utilizado otras fuentes que las que
están referenciadas.
___________________________
Julio Eduardo Cerda Gotschlich
Estudiante de Ingeniería Civil
en Obras Civiles
Este Trabajo de Titulación forma parte del proceso de aprendizaje del estudiante y, por sí
sólo, no constituye una investigación verificada ni un proyecto de ingeniería civil validado.
SUMMARY
This paper discusses the technical and economic alternatives of the enlargement of
the Wastewater Treatment Plant Malalhue, (Lanco). It was determined the demand of
wastewater treatment and methodology according to the National Investment System and
analyzed three alternatives which were evaluated from the point of view of the private and
social costs. Finally, it was determined the range of rates from the point of view of the
project and the manager for the alternative selected.
INDICE DE CONTENIDOS
Resumen
CAPÍTULO I. Introducción............................................................................................ 1
CAPÍTULO II. Antecedentes Generales. ......................................................................... 2
2.1 Planteamiento del Problema. ................................................................................... 2
2.2 Revisión Bibliográfica. ............................................................................................ 5
2.2.1 Descripción general de una planta de tratamiento de aguas residuales rurales.5
2.2.1.1 Tratamiento Preliminar. ................................................................................ 6
2.2.1.2 Tratamiento Secundario. ............................................................................... 6
2.2.1.3 Desinfección. ................................................................................................ 6
2.2.1.4 Tratamiento de Lodos. .................................................................................. 7
2.2.1.5 Disposición final de los Residuos Líquidos y Decreto Supremo 90. ............ 7
2.2.2 Tecnologías de Tratamiento. ............................................................................ 8
2.2.2.1 Lodos Activados. ........................................................................................... 8
2.2.2.2 Lagunas. ........................................................................................................ 9
2.2.2.3 Sistemas de medio fijo. ............................................................................... 10
2.2.2.4 Lombricultura o Lombrifiltro. .................................................................... 11
2.2.3 Pre-selección de alternativas a estudiar. ......................................................... 13
2.2.4 Evaluación de proyectos de saneamiento sanitario rural. ............................... 14
2.3 Objetivo. ................................................................................................................ 16
2.4 Metodología ........................................................................................................... 17
CAPÍTULO III. Estudio de Población y Demanda. ....................................................... 19
3.1 Población actual y proyectada. .............................................................................. 20
3.1.1 Población en Instituciones. ............................................................................. 21
3.1.2 Población en Viviendas. ................................................................................. 21
3.2 Caudales a tratar. .................................................................................................... 23
3.2.1 Antecedentes previos. ..................................................................................... 23
3.2.2 Dotación de Consumo. ................................................................................... 23
3.2.3 Caudal de Diseño. ........................................................................................... 24
3.2.4 Proyección de la Demanda. ............................................................................ 25
3.2.4.1 Demanda actual y proyectada. .................................................................... 27
3.2.4.2 Oferta Actual. ............................................................................................. 27
3.2.4.3 Déficit Actual y Proyectado. ....................................................................... 28
CAPÍTULO IV. Estudio técnico de alternativas de solución. ....................................... 29
4.1 Alternativa N°1: Lodos Activados y Masa fija con Aireación Mecánica. ............. 31
4.1.1 Descripción de los procesos. ......................................................................... 31
4.1.2 Equipamiento. ................................................................................................ 38
4.1.3 Energía. .......................................................................................................... 39
4.1.4 Insumos. ......................................................................................................... 40
4.1.5 Organización y personal. ............................................................................... 40
4.2. Alternativa N°2: Lodos Activados por Aireación Convencional. ......................... 41
4.2.1 Descripción del proceso de tratamiento......................................................... 41
4.2.2. Equipamiento. ................................................................................................. 44
4.2.3 Energía. .......................................................................................................... 46
4.2.4 Insumos. ......................................................................................................... 47
4.2.5 Organización y personal. ............................................................................... 47
4.3 Alternativa Nº3: Ampliación planta de Tratamiento de Aguas Servidas tecnología
de lodos activados con aireación mecánica. ..................................................................... 48
4.3.1 Descripción de los procesos. ......................................................................... 48
4.3.2 Equipamiento. ................................................................................................ 54
4.3.3 Energía. .......................................................................................................... 56
4.3.4 Insumos. ......................................................................................................... 57
4.3.5 Organización y personal. ............................................................................... 57
4.4 Resumen de las características técnicas de las alternativas. .................................. 58
4.5 Implicancias ambientales del proyecto. ................................................................. 59
CAPÍTULO V. Evaluación Económica de alternativas. ............................................... 60
5.1 Costos Fijos y Variables. ....................................................................................... 62
5.1.1 Costos Fijos. .................................................................................................. 62
5.1.2 Costos Variables. ........................................................................................... 68
5.2 Evaluación Económica Privada. ............................................................................ 70
5.2.1 Alternativa N° 1: “Lodos Activados y masa fija con aireación mecánica”. .. 70
5.2.2 Alternativa N° 2: “Lodos Activados por Aireación Convencional”. ............ 75
5.2.3 Alternativa N° 3: “Ampliación Planta de Tratamiento de Aguas Servidas de
Lodos Activados y masa fija con aireación mecánica.”. ............................................... 80
5.3 Evaluación Económica a Precios Sociales. ............................................................ 85
5.3.1 Alternativa N°1: “Lodos Activados y masa fija con aireación mecánica”. ... 86
5.3.2 Alternativa N°2: “Lodos Activados por Aireación Convencional”. ............. 89
5.3.3 Alternativa N°3: “Ampliación Planta de Tratamiento de Aguas Servidas de
Lodos Activados y masa fija con aireación mecánica”. ................................................ 92
5.4 Síntesis Resultados análisis Económico de Alternativas. ...................................... 95
5.5 Alternativa seleccionada. ....................................................................................... 97
CAPÍTULO VI. Tarificación y Proyección Económica de la Alternativa
Seleccionada……. ............................................................................................................... 98
6.1 Bases de Cálculo de Ingresos y Egresos. ............................................................... 98
6.2 Flujo de caja y Resultados del Administrador. .................................................... 103
6.2.1 VAN para Tarifa mínima según SUBDERE (2011). ................................... 103
6.2.2 Tarifa mínima para el financiamiento desde el punto de vista del
Administrador con término de 20 años del proyecto. ................................................. 104
6.2.3 Determinación de Tarifa que contemple Renovación de Equipos al cabo de 20
años……...................................................................................................................... 106
6.3 Flujo de caja y Resultados del Proyecto. ............................................................. 108
6.3.1 VAN para Tarifa mínima según SUBDERE (2011). ................................... 108
6.3.2 Tarifa mínima para el financiamiento desde el punto de vista del Proyecto con
término de 20 años del proyecto. ................................................................................ 109
6.3.3 Determinación de Tarifa que contemple Renovación de Equipos al cabo de 20
años……...................................................................................................................... 111
6.4 Resumen de Resultados. ...................................................................................... 113
CAPÍTULO VII. Conclusiones y recomendaciones. ..................................................... 114
7.1 El problema y sus causas. .................................................................................... 114
7.2 Conclusiones Análisis Técnico de Alternativas. .................................................. 114
7.3 Conclusiones Análisis Económico de Alternativas. ............................................ 116
7.4 Conclusiones Tarificación y Proyección Económica de la alternativa
seleccionada.. .................................................................................................................. 117
7.5 Recomendaciones. ............................................................................................... 119
Referencias Bibliográficas. .............................................................................................. 120
Anexo A. Localización y zona de intervención del proyecto. .................................. 126
A.1 Macrolocalización. ............................................................................................... 126
A.2 Microlocalización. ............................................................................................... 126
A.3 Zona de Intervención. .......................................................................................... 127
Anexo B. Límites máximos para la descarga de Residuos Líquidos a Cuerpos de
Agua Fluviales. .................................................................................................................. 128
Anexo C. Instructivo para el Análisis de proyectos de Alcantarillado y
Tratamientos de Aguas Servidas en el Sector Rural. .................................................... 129
Anexo D. Antecedentes complementarios para el Estudio de Población y
Demanda….. ...................................................................................................................... 131
D.1 Detalles Estudio de Población en Instituciones. .................................................. 131
D.2 Facturación de Agua Potable de Malalhue años 2009-2011 ................................ 132
D.3 Antecedentes teóricos usados en el estudio de caudales. ..................................... 134
Anexo E. Disposición de Equipos por alternativa. ................................................... 137
E.1 Disposición de equipos Alternativa N°1. ............................................................. 137
E.2 Disposición de equipos Alternativa N°2. ............................................................. 138
E.3 Disposición de equipos Alternativa N°3. ............................................................. 139
Anexo F. Propuesta realizada por la empresa Manantial. ...................................... 141
Anexo G. Consulta y Respuesta Pertinencia Ambiental. ......................................... 143
Anexo H. Antecedentes usados en el estudio económico. ......................................... 146
Anexo I. Balance Cooperativa año 2011. ................................................................. 151
Anexo J. Figuras Obras Civiles, equipamiento y planos de la alternativa
seleccionada… ................................................................................................................... 153
Anexo K. Régimen tributario de las Cooperativas ................................................... 160
INDICE DE TABLAS.
INDICE DE FIGURAS
FIGURA _______________PÁGINA
Figura 1. Configuración típica de una planta de tratamiento de aguas servidas rural. ........... 5
Figura 2. Esquema unidades de tratamiento. ........................................................................ 31
Figura 3. Proceso Aireación Mecánica. ................................................................................ 34
Figura 4. Unidad Reactor Biológico. .................................................................................... 34
Figura 5. Diagrama de Flujo Alternativa N°1. ..................................................................... 37
Figura 6. Difusores de Aire. ................................................................................................. 41
Figura 7. Diagrama flujo Lodos Activados aireación Convencional. .................................. 43
Figura 8. Diagrama de Flujo Alternativa N°3. ..................................................................... 53
Figura 9. Simbología Diagrama flujo Alternativa N°3. ....................................................... 53
Figura 10. VAN v/s Tarifa para 20 años. (Administrador) ................................................ 104
Figura 11. VAN v/s Tarifa para Reposición de equipos Administrador ............................ 106
Figura 12. VAN v/s Tarifa para 20 años. (Proyecto).......................................................... 109
Figura 13. VAN v/s Tarifa para Reposición de equipos. (Proyecto) .................................. 111
FIGURA _______________PÁGINA
1
CAPÍTULO II. Antecedentes Generales.
El correcto tratamiento de las aguas servidas terminó el año 2009 cuando se produjo
el colapso de la Planta y emisario, entendido como la inundación de ambos y no
funcionamiento de la planta producto de las fallas eléctricas que ocasionó la inundación, lo
que trajo consigo una declaración de Emergencia Sanitaria y multas al Municipio.
También se determinó en este estudio en colaboración con el autor, que otra de las
causas principales de este problema es la subestimación tanto de la proyección de la
población como el caudal a tratar. Esto por lo determinado en el Capítulo III. Estudio de
población y demanda (Ver Tabla 13), que para el año 2021 (año previsión proyecto
original) prevé 5334 habitantes y un caudal a tratar de 1615,7 m3/día, versus los 3949
habitantes y 769,9 m3/día a tratar del proyecto original.
2
Tabla 1. Déficit actual.
3
Para solucionar el problema del tratamiento de aguas residuales se debe resolver
además el problema que plantea la poca capacidad del emisario que conduce las aguas a la
planta de tratamiento. Este problema del emisario fue establecido por un Ingeniero Civil
externo financiado por SUBDERE (Sanhueza, 2009), el cual determinó que las pendientes
en algunos tramos no cumplen con la normativa vigente las que son causantes de
inundaciones por lentitud hidráulica (que se agudizan en otoño-invierno) y que el aliviadero
de emergencia que posee la red, está a una altura tal que no logra evacuar el exceso de las
aguas servidas cuando este se somete a períodos punta de caudal.
4
2.2 Revisión Bibliográfica.
En este punto revisaremos antecedentes relacionados con el tratamiento de aguas
servidas en sectores rurales, los procesos involucrados y tecnologías existentes, llegando
finalmente a descartar y establecer las alternativas a estudiar.
5
Los objetivos y características de los procesos de tratamiento asociados a una planta
rural (ACHS, 2004) son los siguientes.
2.2.1.3 Desinfección.
Su objetivo es remover organismos eventualmente patógenos para el ser humano.
Como indicador, se utiliza el número de coliformes fecales por 100 ml, cuya norma de
emisión es de 1000 coliformes, lo que equivale a la norma de calidad de agua para usos
recreacionales, (Decreto Supremo 90).
Se usa la cloración (hipoclorito o gas cloro), rayos ultravioleta (UV) u ozono, todos
por si solo tienen la misma capacidad y función de eliminar organismos patógenos. En el
caso que se use cloración, se puede incluir un proceso de decloración, que es la remoción
del cloro residual antes de descargar el efluente final en el medio ambiente, con el fin de
reducir la toxicidad a los peces.
6
2.2.1.4 Tratamiento de Lodos.
Se busca con esto estabilizar aquellos lodos biológicos que lo requieran, con el fin
de evitar una degradación natural de estos con los impactos ambientales negativos
asociados (malos olores y emisiones de metano y ácido sulfhídrico).
7
2.2.2 Tecnologías de Tratamiento.
8
c) Zanjas de Oxidación.
El proceso biológico zanja de oxidación consiste en una variante de la aeración
extendida. Tienen una configuración de anillo, óvalo o tanque en forma de herradura dentro
de los cuales se encuentran uno o múltiples canales, con poca profundidad, donde el líquido
circula continuamente en un circuito cerrado. La velocidad de flujo y aeración la provocan
aeradores mecánicos de eje horizontal (SUBDERE, 2011).
2.2.2.2 Lagunas.
Las lagunas de oxidación consisten en excavaciones de poca profundidad en el cual se
desarrolla una población microbiana compuesta por bacterias, algas y protozoos que
eliminan en forma natural patógenos relacionados con aguas residuales. El sistema está
compuesto por un grupo de trampas que atrapan y separan los elementos sólidos, en etapas
siguientes el agua y sus residuos pasan a un sistema de lagunas (una o más) donde
permanecen en contacto con el entorno, principalmente el aire, experimentando un proceso
de oxidación y sedimentación (Dinámica Ambiental, 2012).
a) Lagunas aireadas.
Las lagunas aireadas son depósitos en que el agua residual se trata en la modalidad
de flujo continuo sin o con recirculación de sólidos. Normalmente se suele aportar oxígeno
con aireadores superficiales o con sistemas de difusión de aire y poseen además un tanque
sedimentador para eliminar sólidos (METCALF & EDDY (2), 1995).
9
b) Lagunas de estabilización.
Las Lagunas de Estabilización consisten en estanques, generalmente excavados
parcialmente en el terreno, con un área superficial y volumen suficientes para proveer los
extensos tiempos de tratamiento (meses) que requieren para degradar la materia orgánica
mediante procesos de “autodepuración”. Existen Aerobias (< 1 m de profundidad),
Facultativas (1,5 m de profundidad) y Anaerobias (entre 2,5 y 3 m de profundidad) donde
no hay algas (GuiaAmbiental, 2010a).
a) Filtros Biológicos.
Los biofiltros, consisten en estanques generalmente circulares rellenos con medio de
soporte de roca o plástico, a través del cual fluye verticalmente el afluente, el que es
recogido junto a la Biomasa en exceso que se desprende del medio (a través de un fondo
falso) para pasar a la sedimentación secundaria (SUBDERE, 2011).
b) Sistema de Biodiscos.
SUBDERE (2011) lo refiere como un sistema en el cual el agua pasa
horizontalmente a través de un tanque, en el cual giran unos ejes con discos de gran
diámetro, suficientemente separados, a muy baja velocidad para permitir el crecimiento de
biomasa sobre su superficie. La biomasa en exceso se desprende de los discos semi-
sumergidos y se retienen en los sedimentadores secundarios, desde donde se bombea hasta
el sistema de tratamiento de lodos. Cuando los discos giran, la materia orgánica es
absorbida en la película biológica que crece sobre los discos, poniéndose alternativamente
en contacto con el aire al salir del agua. Los discos no sólo sirven para airear la película
biológica que oxida la materia orgánica, sino que también son responsables de la aireación
del licor-mezcla presente en el tanque.
10
2.2.2.4 Lombricultura o Lombrifiltro.
Este sistema consiste en percolar (paso lento de fluidos a través de materiales porosos)
las aguas servidas a través de un medio filtrante compuesto de aserrín o viruta en el cual se
encuentra una gran cantidad de lombrices. La materia orgánica que queda retenida en el
medio filtrante es removida por la acción de las lombrices. Las lombrices, luego de digerir
la materia orgánica, producen a través de sus deyecciones el denominado humus de la
lombriz, considerado excelente abono orgánico para suelo (Santibáñez, 2002).
A continuación se describe las ventajas y desventajas para cada una de las tecnologías
mencionadas.
Tabla 2. Ventajas y Desventajas de las Tecnologías de tratamiento.
TECNOLOGÍA Ventajas Desventajas
Son sistemas compactos que ocupan poca superficie. Requiere tratamiento preliminar y
activados efluente (Tratamiento Secundario genera pocos Alto consumo de energía eléctrica para
extendida. Poco consumo de productos químicos. Sólo para la Baja eficiencia en cuanto a la remoción de
etapa de Desinfección. patógenos (Tratamiento Secundario no elimina
Gore de Los Ríos
muchas bacterias).
(2009)
Requerimientos operacionales reducidos y a bajos Las concentraciones de sólidos suspendidos en
Oxidación Produce menos lodos que otros sistemas debido a la Secundario genera muchos sedimentos
extensa actividad biológica durante el proceso. Pocos comparado con variantes de lodos activados.
EPA(2007) lodos en etapa de Tratamiento de lodos. Requiere una superficie de terreno mayor que
otras tecnologías de lodos activados.
Aguado (2006)
11
TECNOLOGÍA Ventajas Desventajas
Eliminación eficiente de DBO5, Sólidos Suspendidos y Genera considerable lodos secundarios en etapa de
patógenos en Tratamiento Secundario. Tratamiento Secundario.
Fácil control de la operación. Pueden generar olores en etapa de Tratamiento de
Lagunas aireadas Bajos requerimientos de mantención. Lodos.
CONAMA (2009) No requiere clarificación previa. Posee mayor requerimiento de espacio que los
Genera lodos parcialmente estabilizados. sistemas convencionales de lodos activados
Baja inversión y costos operativos. Requiere de aireación artificial, lo que implica un
LAGUNAS
Produce lodos estables que pueden ser utilizados como No resiste periodos sin alimentación- Necesidad de
abono. Tratamiento Secundario genera humus. nutrientes.
Lombricultura o
Alta eficiencia en el tratamiento de sólidos y líquidos Requiere de un proceso de adaptación -Arranque
Lombrifiltro. orgánicos en Tratamiento Secundario. complejo.
Genera una fuente rica en proteínas que puede ser No soporta variaciones grandes de carga ni caudal.
CONAMA (2011) usada para alimentación animal. No es recomendable para tratar grandes volúmenes de
Bajos costos de operación, mantención y limpieza. efluente.
No requiere suministro de oxigeno (aireación natural).
No requiere operadores expertos.
12
2.2.3 Pre-selección de alternativas a estudiar.
Lo mismo ocurre con las lagunas, pues según lo expresado por Gore de Los Ríos
(2009) considera un área considerable de intervención y es susceptible a lavados por la
crecida del río adyacente, desencadenando un problema ambiental de mayor magnitud, por
ende se descarta esta opción como una posible solución.
13
2.2.4 Evaluación de proyectos de saneamiento sanitario rural.
Los indicadores económicos que se utilizarán en este último enfoque son el Valor
Actual de los Costos (VAC) y el Costo Anual Equivalente (CAE).
14
Requisito de Postulación al SNI.
15
2.3 Objetivo.
El propósito del presente trabajo será contribuir a la solución del problema que
afecta a la localidad de Malalhue en cuanto al tratamiento de sus aguas servidas a través de
un estudio técnico y económico que contempla los siguientes objetivos:
16
2.4 Metodología
Los contenidos y métodos pertinentes para concretar el trabajo de titulación y con
esto cumplir con el objetivo principal mencionado se muestran a continuación:
17
Tarificación y Proyección Económica de la alternativa seleccionada.
Como complemento a los puntos recién expuestos, los contenidos específicos se regirán
según el Instructivo para el Análisis para Proyectos de Alcantarillado y Tratamientos de
Aguas Servidas en el Sector Rural del SNI (2013b) (Ver en Anexo C).
18
CAPÍTULO III. Estudio de Población y Demanda.
1133 ARRANQUES
(POBLACIÓN (POBLACIÓN
REFERENCIA) POSTERGADA)
0 ARRANQUES
(POBLACIÓN NO
AFECTADA)
19
3.1 Población actual y proyectada.
Los datos que se pudieron recabar del número de habitantes existentes en el pueblo
de Malalhue corresponden a los censos de los años 1992 y 2002. Los datos del censo del
año 2012 aún no se encuentran disponibles.
De los censos realizados en los años 1992 y 2002 se determinó que la población de
Malalhue en esos años era la siguiente:
La información recopilada está actualizada a Junio del 2012 con la que se pudo
determinar el total de población asociada a Instituciones (Ver en Anexo D el detalle de su
determinación).
21
Conocida la población de los años 1992 y 2002 por censos y obtenida la del 2012,
se muestra una tabla resumen de ellas y se estima las tasas de crecimiento anual en los
períodos intercensales.
Tabla 8. Resumen Población. Tabla 9. Crecimiento Poblacional Anual.
Censo Población Período Tasa de crecimiento anual
1992 2092 1982-1992 -
2002 2566 1992-2002 2,06%
2012 4045 2002-2012 3,12%
Donde:
A partir de las facturaciones de agua potable comprendida entre los años 2009-2011,
y de las relaciones mencionadas se obtuvieron las dotaciones históricas siguientes. Los
detalles de la facturación se encuentran en el Anexo D.
23
Tabla 11. Resumen Dotaciones de Consumo Malalhue.
RESUMEN
Dotación D. Verano D. Invierno
Año
[l/hab/día] [l/hab/día] [l/hab/día]
2009 114,1 140,2 101,3
2010 97,3 107,7 91,9
2011 106,7 103,7 97,9
PROMEDIO 106,1 117,2 97,0
Fuente: Elaboración propia. 2012
Para la obtención del caudal total o de diseño (3) para el dimensionamiento de las
tuberías del sistema de alcantarillado y por consecuencia la demanda de la PTAS se debe
establecer la adición del caudal de aguas servidas, el caudal de riles y el caudal de
infiltración según lo definido en la NCh1105. Of1999 “Ingeniería Sanitaria- Alcantarillado
de aguas residuales – Diseño y cálculo de redes”. Cabe mencionar que el caudal de RILES
no se considerará por la no existencia de grandes industrias en la zona urbana de la
localidad de Malalhue.
(3)
El detalle de los antecedentes teóricos utilizados para el cálculo del Caudal de aguas
servidas netas y el Caudal de infiltración se muestra en el Anexo D.
24
3.2.4 Proyección de la Demanda.
La Tabla 13 refleja los caudales a ser tratados por la planta, sin embargo, se debe
aclarar que la generación real aproximada de aguas servidas anuales por parte de los
usuarios y que se observa en la Tabla 14, estará dada por el producto entre el N° de
unidades conectadas al colector (Tabla 13) y el consumo promedio mensual por usuario
mostrado en la Tabla D.6 (Ver Anexo D).
26
3.2.4.1 Demanda actual y proyectada.
La demanda actual de la comunidad de Malalhue es contar al año 2012, con una
Planta de Tratamiento de Aguas Servidas que deberá tener la capacidad de tratar 1462,8
m3/día con una población de 4045 habitantes.
27
3.2.4.3 Déficit Actual y Proyectado.
La planta actual posee una limitada capacidad de tratamiento debido a que el diseño
original definió un caudal máximo diario de tratamiento de 769,9 m3/día. Este valor
respecto a los determinados en el estudio de caudales y que se muestran en la Tabla 13
permite observar un déficit más que considerable que se detalla a continuación:
28
CAPÍTULO IV. Estudio técnico de alternativas de solución.
En este estudio se definen ciertos aspectos y antecedentes técnicos que el autor
considera relevantes para lograr un conocimiento pleno de las alternativas de solución para
la planta de Malalhue y que puedan permitir el discernir técnicamente la conveniencia o no
de las opciones pre-seleccionadas. Los aspectos y antecedentes a mostrar son:
Equipamiento: se mostrarán los equipos que involucra cada una de las alternativas,
detallando sus capacidades, marca, etc.
29
Las alternativas que se analizarán en detalle son las siguientes:
Cabe destacar que la empresa Manantial realizó una propuesta que fue descartada
por no cumplir con los volúmenes de tratamiento (Ver en Anexo F mayores antecedentes).
En resumen, para las tres alternativas de solución el área requerida no supera los
casi 3000 m2 disponibles, por lo tanto, ninguna de ellas está limitada por el espacio que
necesitan las instalaciones y obras civiles.
30
4.1 Alternativa N°1: Lodos Activados y Masa fija con Aireación Mecánica.
Sistema
Sistema de Digestor de
Desinfección lodos ( Purga y
estabilización).
Sistema
Disposición del
Deshidratador
Efliente
de lodos.
De esta manera el sistema de desbaste podrá en forma automática sacar los sólidos
retenidos y disponerlos estrujados en dispositivos de basura. Esta basura se dispondrá como
sólido primario en conjunto con los lodos deshidratados a relleno sanitario.
31
Posteriormente, el agua que ha pasado por el desbaste ingresa al estanque desarenador,
una unidad diseñada para el caudal punta. Este estanque produce un vórtice a través del
ingreso, de esta manera las arenas caen por la fuerza centrípeta que genera el estaque.
Las arenas acumuladas, son extraídas desde el fondo de los estanques por medio de una
bomba Airlift de funcionamiento neumático con un soplador. La corriente de salida que
posee mezcla de arenas y agua, son enviadas al sistema clasificador y lavador de arenas.
Para ello la corriente de agua y arena impulsada por el sistema airlift ingresa al
compactador en donde un tornillo separa las arenas de las aguas. Las aguas generadas se
retornan al sistema, mientras que las arenas compactas se acumulan para ser posteriormente
dispuestas.
El volumen total del estanque de homogenización y/o pretratamiento es de 200 m3. Con
esto se obtiene una retención del caudal punta de 2,9 horas de manera que el tratamiento
biológico posterior se alimente en forma constante a 21,8 l/s (Caudal de aguas servidas más
infiltración al año 20) al módulo de tratamiento biológico.
32
Tratamiento Biológico STAM:
El tratamiento biológico se desarrolla en un módulo de tratamiento independiente
construido en hormigón, el cual posee dos aireadores mecánico STAM, accionado por un
moto reductor y cadena de tracción. La alimentación a cada módulo de tratamiento es a
través del uso de dos bombas sumergidas y regulada por el regulador de flujo en FRP
(Fiberglass Reinforced Plastic o Plástico reforzado con fibra de vidrio) desde estanque de
ecualización.
Las aguas tratadas salen por los vertederos dispuestos en forma perimetral del
sedimentador. El total de las aguas tratadas, será descargado al estanque de cloración,
también construido en la periferia del sedimentador.
33
Figura 3. Proceso Aireación Mecánica.
34
Sistema de Desinfección
La desinfección se desarrolla a través del uso de una bomba dosificadora de hipoclorito
de sodio al 10%, la cual dosifica cloro a la cámara de contacto de 40 m3 de capacidad. Esta
cámara posee un tiempo de retención de mínimo 30 minutos para el caudal medio de
descarga, por lo cual se asegura el efecto de destrucción de coliformes remanentes en el
agua tratada. Se considera el uso de un estanque para cargar hipoclorito de sodio líquido.
Nota: Aunque la propuesta técnico-económica no lo incluye, se incluirá el proceso de
decloración.
35
Sistema deshidratador de lodos.
Justo antes de deshidratar los lodos se considera un sistema que incorpora Polímero
Floculante para así aglutinar los sólidos suspendidos y facilitar su separación del fluido.
Las placas filtrantes desmontables están hechas de polipropileno. Cuenta con un sistema
de prensado óleo-hidráulico manual.
Para efectos de cantidad de lodo final, se considera una volatilización del orden del
20% de la materia orgánica a degradar. Es decir, de los 282,88 Kg SS/día generados (valor
proporcionado por DLC S.A.) para un caudal medio al año 20 de 1883,4 m3/día, quedan
226,3 kg SS/día con humedad del 80% (de acuerdo al artículo 16 del DS04) que son
deshidratados por el filtro prensa, entonces, según lo anterior, determinamos que se
producen 0,12 Kg SS/m3 .Una vez deshidratados los lodos en el filtro prensa se sacará este
y depositará en una tolva que lo mezclará con CAL para ser dispuesto luego en un container
de almacenamiento. Finalmente estos deberán ser transportados a un vertedero autorizado.
Para efectos de retiro consideraremos una densidad de los lodos de 1,05 Ton/m3
(Miliarium, 2004) para esta y el resto de alternativas.
36
De los procesos antes mencionados presentamos a continuación un diagrama de flujo
para la alternativa N°1.
Figura 5. Diagrama de Flujo Alternativa N°1.
37
4.1.2 Equipamiento.
38
4.1.3 Energía.
Es fundamental conocer los equipos y la potencia de estos, para con aquello saber
los requerimientos energéticos de la alternativa N°1 y así traducirlos a costos en un
próximo análisis.
39
4.1.4 Insumos.
Cloro: Se usará del compuesto químico NaOCl (Hipoclorito de Sodio) una cantidad de
5mg/l para la desinfección del agua.
Cal: se requiere 80 Kg/Ton SS para estabilizar y mitigar posibles olores sobre todo por su
capacidad higroscópica, o sea, de absorber humedad.
La cantidad de estos dependerá año a año del volumen de agua tratada y del lodo
generado tal como se muestra a continuación.
Esta propuesta considera un operario calificado que manejará la planta, este será
instruido por técnicos de la empresa, recibiendo el manual de operación de la planta y
fichas de control. Conservará las condiciones actuales de trabajo (lunes a viernes de 08:30 a
17:30 hrs, no existen otros turnos). El trabajo administrativo lo deberá llevar a cabo quien
se hará cargo de la PTAS, la Cooperativa de APR de Malalhue.
40
4.2. Alternativa N°2: Lodos Activados por Aireación Convencional.
En general esta tecnología conserva las características presentadas en el punto
anterior, con la salvedad, y como su nombre lo indica, posee un sistema de aireación
convencional. Esta alternativa fue propuesta por la empresa Aguasin M.R.
41
Sistema de elevación.
El sistema de elevación de las aguas servidas para llegar al estanque de procesos está
compuesto por las bombas de elevación portátiles, manifold de elevación, manifold de
retorno y válvulas de cámara de válvulas. Este estanque posee un volumen de 25 m3.
Estanque de proceso:
En este se lleva a cabo la depuración de las aguas servidas, es construido en acero.
El agua ingresa primero, al estanque de aireación. En él se desarrolla una población de
bacterias que se alimentan de la materia orgánica, transformándola en productos no
contaminantes. Cada estanque posee un volumen de 292 m3. En esta etapa se agrega aire
limpio a través de sopladores tipo Roots y un manifold de acero y PVC con difusores
montados en el fondo del compartimiento, los que junto a una alta profundidad de agua
permiten una óptima transferencia de oxígeno.
En forma gravitacional el flujo continúa hacia la sedimentación que cumple la
función de separar por decantación los sólidos suspendidos que floculan en la etapa de
aireación. El agua clarificada sale del sedimentador por la zona superior. Los lodos
acumulados en el fondo son retornados a la aireación para mantener la población
microbiana.
A medida que transcurre la operación se generan lodos en exceso que son desviados
hacia un estanque espesador, donde son acumulados y estabilizados aeróbicamente. El lodo
digerido es espesado al interior del compartimento y luego puede ser bombeado a través de
una bomba sumergible fuera de la planta de tratamiento, pudiendo disponerse en botaderos
municipales, para lo cual deberá contratarse un camión limpia fosas o evacuarse a una
cancha de secado (ver Nota al final de 4.2.2).
42
Desinfección por cloración y decloración.
El agua clarificada pasa gravitacionalmente a un canal de desinfección, donde se
elimina el remanente de bacterias y virus para cumplir con la norma chilena NCh 1.333 y
D.S 90, que dice relación con la calidad del agua, lo que permite verter a cualquier curso de
agua. En esta etapa se desinfectará mediante la dosificación de Hipoclorito de Sodio
(cloración), bomba que será montada sobre un estanque y en serie, una bomba dosificadora
de sulfito de sodio (decloración), permitiendo asegurar la ausencia de cloro en exceso en el
agua de salida y así evitar daños al medio ambiente por sobre cloraciones.
43
4.2.2. Equipamiento.
44
Equipamiento sistema de elevación
o Se considera el suministro de los siguientes equipos para la elevación de las
aguas servidas desde el estanque de acumulación. Por cada tren de
tratamiento se tiene:
o 3 bombas sumergibles marca KSB, modelo Amarex, 4,1/380V. O similar.
Una en reserva
o Tres sensores de nivel tipo flotador para el control de las partidas y paradas
de las bombas.
o Manifold de elevación en galvanizado desde el estanque de ecualización
hasta la planta de tratamiento incluyendo todos los fittings y válvulas
necesarias. (hasta 6 mts.)
o Interconexión eléctrica entre las bombas y el tablero eléctrico.
o Canastillo de Desbaste grueso, construido en acero inox 304.
o Medidor de caudal electromagnético, marca Siemens.
Equipo de Desinfección
o Para la cloración y posterior decloración se considera bombas dosificadoras de
tipo diafragma. Marca Elados Lang o similar.
45
4.2.3 Energía.
46
4.2.4 Insumos.
Cloro: Se usará del compuesto químico NaOCl (Hipoclorito de Sodio) una cantidad de
5mg/l para la desinfección del agua.
Cal: se requiere 80 Kg/Ton SS para estabilizar y mitigar posibles olores sobre todo por su
capacidad higroscópica, o sea, de absorber humedad.
La cantidad de estos dependerá año a año del volumen de aguas residuales tratadas
tal como se muestra a continuación.
47
4.3 Alternativa Nº3: Ampliación planta de Tratamiento de Aguas Servidas
tecnología de lodos activados con aireación mecánica.
Cámara de Desbaste.
Mejora a realizar.
48
Equipamiento nuevo.
Equipamiento nuevo.
Se contempla adicionar una bomba de tipo Air Lift accionada por un compresor, de
manera de levantar las arenas que decantarán en la cámara desgrasadora, la cual se
modificará para la extracción de arenas. La succión se realiza desde el fondo del estanque
desgrasador existente modificado.
Las arenas, sólidos etc. succionados, se enviarán a un lavador de arena, que consiste
en un estanque en acero que posee un tornillo el cual va eliminando las arenas y sólidos.
Los sólidos se dispondrán en basureros para ser dispuestos posteriormente en rellenos
sanitarios. Las aguas del lavado se reingresan al tratamiento.
49
Estanque de pretratamiento y elevación.
Mejoras.
50
Instalación de lamelas en interior de estanque, para mejorar sedimentabilidad.
Bloques de lamelas.
Equipo medidor de oxígeno de terreno, cono de sedimentación inmhoff y
suportación.
Equipamiento nuevo.
Para la purga de lodos, se considera el uso de dos bombas de trasvasije las cuales
descargarán el lodo a digestores. Estas mismas bombas se utilizan para retornar los lodos al
tratamiento biológico.
Se considera para la digestión de los lodos generados por 21,8 l/s de agua a tratar,
dos digestores de 150 m3, en los cuales se instalarán un aireador radial sumergido en cada
uno de ellos, equipo similar a los a instalar en estanque de pretratamiento. Estos aireadores
permitirán la digestión de los lodos de manera que una vez deshidratados no generen
olores. Los estanques digestores proporcionan además un volumen de acumulación para
realizar las purgas de lodos. Posterior a la digestión se proyecta la deshidratación de lodos.
51
Deshidratación de lodos biológicos.
Para la deshidratación de lodos biológicos, se proyecta un equipo filtro prensa y una
proyección máxima de dos filtraciones por día para los lodos generados. La cancha de
secado actual se utilizará para acumular lodo deshidratado y/o como de emergencia en caso
de falla de sistema de filtración por filtro prensa.
52
De los procesos antes mencionados presentamos a continuación un diagrama de
flujo para la alternativa N°3.
Figura 8. Diagrama de Flujo Alternativa N°3.
53
4.3.2 Equipamiento.
54
Tabla 26. Equipamiento Nuevo.
55
4.3.3 Energía.
56
4.3.4 Insumos.
Cloro: Se usará del compuesto químico NaOCl (Hipoclorito de Sodio) una cantidad de
5mg/l para la desinfección del agua.
Cal: se requiere 80 Kg/Ton SS para estabilizar y mitigar posibles olores sobre todo por su
capacidad higroscópica, o sea, de absorber humedad.
La cantidad de estos dependerá año a año del volumen de aguas residuales tratadas
tal como se muestra a continuación.
Esta propuesta considera un operario calificado que manejará la planta, este será
instruido por técnicos de la empresa, recibiendo el manual de operación de la planta y
fichas de control. Conservará las condiciones actuales de trabajo (lunes a viernes de 08:30 a
17:30 hrs, no existen otros turnos). El trabajo administrativo lo deberá llevar a cabo quien
se hará cargo de la PTAS, la Cooperativa de APR de Malalhue.
57
4.4 Resumen de las características técnicas de las alternativas.
En la tabla siguiente se presenta un resumen del estudio técnico de las tres
alternativas propuestas, de forma tal que se pueda visualizar de mejor manera las
características de cada una de ellas.
Tabla 30. Resumen características Técnicas.
VARIABLE A ALTERNATIVA Nº1: ALTERNATIVA Nº2: ALTERNATIVA Nº3:
COMPARAR
Lodos Activados y masa fija Lodos Activados Modalidad Ampliación planta lodos
con aireación mecánica. Aireación Convencional. activados y masa fija con
aireación mecánica.
terreno.
Floculante: 6,5 kg/ton SS. Floculante: 6,5 kg/ton SS. Floculante: 6,5 kg/ton SS.
58
4.5 Implicancias ambientales del proyecto.
Es de suma importancia considerar dentro del estudio técnico las implicancias
ambientales que conlleva la ejecución de un proyecto de este tipo, esto entre otras cosas
para conocer los posibles costos y/o tiempo que un estudio ambiental podría tener.
59
CAPÍTULO V. Evaluación Económica de alternativas.
El presente capítulo tiene por objeto analizar y sugerir la alternativa de solución
óptima, desde el punto de vista de la inversión, operación y mantenimiento, que sirva como
apoyo técnico al momento de definir la solución definitiva al problema sanitario que afecta
actualmente al sector de Malalhue. Se presenta a continuación el análisis privado de costos
del proyecto y del administrador y el análisis social de costos; todos en forma separada y
por alternativa.
60
En relación a la Inversión para efectos de la evaluación económica privada, se debe
considerar el IVA puesto que aunque la totalidad de los fondos tendrán un origen fiscal,
serán transferidos al municipio para la ejecución de las obras y como mandante deberá
cancelar el IVA a la empresa que construya, siendo esta la que actúe como recaudadora de
impuestos. Es así entonces, por la forma en que se maneja financieramente los municipios,
que no se recuperará este monto, ya que además la operación de la planta será efectuada por
la Cooperativa de APR de Malalhue.
- Inversión. – Petróleo.
- Energía eléctrica. – Remuneración del personal.
- Productos químicos. – Mantenimiento.
- Retiro de lodos.
- Otros Costos (Administración y Análisis de agua).
61
5.1 Costos Fijos y Variables.
Se diferenciarán los costos cuyo monto anual no varía sustancialmente con el
volumen de agua a tratar (costos fijos) de aquellos que sí son proporcionales a dicho
volumen (costos variables).
Se distinguen los siguientes tipos de costos unitarios: precio s/IVA, precio IVA
incluido, precio social de remuneraciones, precio social del combustible.
Otro costo fijo por energía eléctrica corresponde a la potencia contratada, actualmente ésta
es de 13,98 kw, sin embargo, la nueva potencia contratada será por lo menos la menor
cantidad de potencia requerida por las 3 alternativas de solución analizadas,
correspondiente a 34,4 kw (Alternativa N°2). La potencia contratada corresponde a AT2 y
posee un “Consumo parcialmente presente en punta” según lo expresado por SAESA.
SAESA (2013), además posee un cargo fijo al 31/12/2012:
62
Tabla 32. Costo fijo por potencia contratada y cargo fijo.
Costo Mensual Costo Mensual
Precio Cantidad
s/IVA c/IVA
Cargo fijo
$ 1.213,23 1 $ 1.019,52 $ 1.213,23
($/cliente)
Potencia
Contratada $ 8.493,03 34,4 $ 245.512,80 $ 292.160,23
(kw)
TOTAL $ 246.532 $ 293.373
De las dos tablas anteriores entonces se establece que el costo fijo anual por
energía para las 3 alternativas es de $3.059.332 (precio s/IVA) y de $3.640.606, precio IVA
incluido.
Petróleo: Se considerará el uso de petróleo para la eventualidad que haya un corte del
suministro de energía y se necesite accionar el grupo electrógeno de emergencia. De
facturas electrónicas (Ver Anexo H) del consumo energético de la planta actual se deduce
un tiempo medio mensual de corte del suministro de 18 horas, con un consumo de 13,27
lt/hora para un generador que trabaja a poco más del 50% de potencia (CAT, 2008). El
precio unitario del petróleo a considerar al 31 de diciembre de 2012 es de 636 $/litro con
impuestos incluidos (Sernac, 2012). En términos netos, se debe descontar el impuesto
específico (IE) y el IVA, el primero corresponde a 1,5 UTM/m3 (Valor UTM Diciembre
2012 de $40.206), es decir, $60,31 por litro. Para la evaluación social se considera el precio
social del petróleo diesel definido por el Ministerio de desarrollo Social para diciembre de
2012 es de 480 $/l.
63
Remuneración del personal: Se considerarán gastos de remuneración correspondientes a
la función administración y también por concepto de personal directo del balance de la
Cooperativa.
Los costos fijos de remuneración proyectados para la planta de tratamiento, serán
iguales a 1/3 de las remuneraciones actuales de la Cooperativa (obtenidas del balance del
año 2011, Ver en Anexo I) más la remuneración del personal directo u operador que hasta
la fecha era cancelada por el Servicio de Salud local (se considerará $350.000 mensual,
sugerido por empresa oferente).
La proporción de 1/3 de las remuneraciones es considerada como tal debido a que se
estima que los costos serán repartidos entre las funciones de Agua Potable, Alcantarillado y
Tratamiento de Aguas Servidas.
Para efectos de evaluación social, se considerarán todos como mano de obra
calificada (Factor 0,98 según SNI, 2013c).
Es así, como en términos privados el costo anual por remuneraciones será como lo
indica la Tabla de $9.800.558 y de $9.604.547 anuales desde el punto de vista social.
64
Mantenimiento: Sobre la base de contratos de mantención suscritos anteriormente por el
Municipio para la planta de tratamiento de aguas servidas, se puede estimar el costo de
mantención anual en 1% de la Inversión total en equipos, instalaciones y obras civiles.
Para la Alternativa 3, el mantenimiento se efectuará, naturalmente, también a la
parte antigua de la planta, por lo cual se considerará un 2% de la inversión en ampliación.
Lo anterior se basa en que la planta existente es de la misma tecnología y capacidad similar
que la ampliación.
Tabla 35. Costos fijos de mantenimiento.
Inversión Inversión Mantenimiento anual Mantenimiento anual
ALTERNATIVA
s/IVA c/IVA s/IVA c/IVA
N°1 $ 681.727.865 $ 811.256.160 $ 6.817.279 $ 8.112.562
65
Análisis de agua: En consulta a ANAM (Análisis Ambientales) de Puerto Montt, se
obtienen los siguientes valores por análisis a efectuar en Malalhue. Valor UF al 31 de
diciembre de 2012 de $22.840,75.
66
A continuación se presenta de forma condensada los costos fijos tanto en términos
privados como sociales para así tener una mayor claridad de los valores considerados en el
análisis económico posterior.
Los costos fijos sociales que se usarán en el estudio económico social se resumen en
la siguiente tabla. Se recuerda que los costos sociales no consideran IVA y además para
este caso se aplica el precio social de la mano de obra (remuneraciones) y el precio social
del petróleo.
67
5.1.2 Costos Variables.
A continuación se señalan los costes unitarios que se considerarán para estos ítems.
Productos químicos: Cada propuesta requerirá de productos para clorar, declorar, flocular
y tratar lodos. Los precios unitarios de estos son los que siguen.
Retiro de Lodos: La unidad de costo es el precio por extraer 1 m3; dicho precio al año
2012 es de $23.536/m3 + IVA (Ver Anexo H).
68
Finalmente, debemos complementar lo antes mencionado para la correcta
estimación monetaria de los gastos con ciertos criterios y/o bases que incidirán en su
cálculo:
o La vida útil de los equipos es de 15 años y para las obras civiles 50 años, basado
en SII (2013).
69
5.2 Evaluación Económica Privada.
En conformidad con la metodología de evaluación de este tipo de proyectos, se
procederá a determinar el valor actual de los costos (VAC) y el costo anual equivalente
(CAE) privado para cada una de las propuestas de solución.
70
A continuación se detalla los costos variables para la Energía (variable), Productos
químicos y Retiro de lodos de la alternativa N°1 para el período de previsión del proyecto
(20 años).
Energía: El costo variable por año para la alternativa N°1 está dado por el producto entre
los requerimientos energéticos expuestos en 4.1.3 del estudio técnico y el precio unitario
definido en 5.1.2. Los valores para los 20 años del proyecto se muestran a continuación en
términos brutos.
71
Retiro y disposición de lodos: Por lo expuesto en el estudio técnico la razón entre lodos
generados por metro cúbico de agua tratada es de aproximadamente 0,12 Kg SS/m3
(Considera deshidratación del 20%). Para cada año, la cantidad de lodos a retirar es la
siguiente.
Obtenidos los costos variables para la alternativa N°1 “Lodos Activados y masa fija
con aireación mecánica”, junto a los costos fijos definidos en el punto 5.1.1 y la Inversión
al Año 0, se muestra a continuación los costos totales para cada año de previsión del
proyecto, como también los costos anuales actualizados, que acumulados, permiten calcular
el Valor Actual de Costos (VAC).
72
Tabla 46. Costos anuales privados. Alternativa N°1.
(En pesos del 31 de diciembre de 2012)
Costo\ Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Costo Fijo - $ 32.504.356 $ 32.504.356 $ 32.504.356 $ 32.504.356 $ 32.504.356 $ 32.504.356 $ 32.504.356 $ 32.504.356 $ 32.504.356 $ 32.504.356
Costo Variable - $ 28.854.335 $ 29.128.057 $ 29.410.320 $ 30.036.076 $ 30.336.226 $ 30.645.742 $ 30.964.914 $ 31.294.045 $ 31.633.444 $ 32.318.119
Costo Total $ 811.256.160 $ 61.358.690 $ 61.632.413 $ 61.914.676 $ 62.540.432 $ 62.840.582 $ 63.150.098 $ 63.469.270 $ 63.798.401 $ 64.137.800 $ 64.822.475
Costo Actual $ 811.256.160 $ 57.885.557 $ 54.852.628 $ 51.984.756 $ 49.537.879 $ 46.958.139 $ 44.518.327 $ 42.210.690 $ 40.027.906 $ 37.963.065 $ 36.196.531
VAC $ 811.256.160 $ 869.141.717 $ 923.994.345 $ 975.979.101 $ 1.025.516.980 $ 1.072.475.119 $ 1.116.993.446 $ 1.159.204.135 $ 1.199.232.041 $ 1.237.195.106 $ 1.273.391.638
73
Costo \ Año - Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15 Año 16 Año 17 Año 18 Año 19 Año 20
Costo Fijo - $ 32.504.356 $ 32.504.356 $ 32.504.356 $ 32.504.356 $ 32.504.356 $ 32.504.356 $ 32.504.356 $ 32.504.356 $ 32.504.356 $ 32.504.356
Costo Variable - $ 32.679.027 $ 33.051.196 $ 33.434.976 $ 33.830.730 $ 34.238.832 $ 34.659.667 $ 35.093.631 $ 35.541.136 $ 36.002.602 $ 36.478.466
Costo Total - $ 65.183.383 $ 65.555.552 $ 65.939.332 $ 66.335.086 $ 66.743.188 $ 67.164.023 $ 67.597.987 $ 68.045.491 $ 68.506.958 $ 68.982.822
Costo Actual - $ 34.337.793 $ 32.579.101 $ 30.914.932 $ 29.340.073 $ 27.849.600 $ 26.438.868 $ 25.103.487 $ 23.839.315 $ 22.642.441 $ 21.509.170
VAC - $ 1.307.729.431 $ 1.340.308.532 $ 1.371.223.464 $ 1.400.563.536 $ 1.428.413.137 $ 1.454.852.005 $ 1.479.955.492 $ 1.503.794.807 $ 1.526.437.248 $ 1.547.946.418
Con dicho valor del VAC se determina el Costo Anual Equivalente (CAE) de la
alternativa N°1 como $ 134.957.023.-
Respecto al Administrador.
Se mencionó que desde el punto de vista del administrador (Cooperativa APR) no se
consideraría la Inversión inicial.
Es así como el Valor Actual de Costos (VAC) desde el punto de vista del
administrador es de $ 736.690.258 y el Costo Anual Equivalente es de $ 64.228.014.-
74
5.2.2 Alternativa N° 2: “Lodos Activados por Aireación Convencional”.
75
A continuación se detalla los costos variables para la Energía (variable), Productos
químicos y Retiro de lodos de la alternativa N°2 para el período de previsión del proyecto
(20 años).
Energía: El costo variable por año para la alternativa N°2 está dado por el producto entre
los requerimientos energéticos expuestos en 4.2.3 del estudio técnico y el precio unitario
definido en 5.1.2. Los valores para los 20 años del proyecto se muestran a continuación en
términos brutos.
76
Retiro y disposición de lodos: Por lo expuesto en el estudio técnico la razón entre lodos
generados por metro cúbico de agua tratada es de aproximadamente 0,10 Kg SS/m3
(Considera deshidratación del 20%, se incluye sistema de deshidratación para homologar
alternativas). Para cada año la cantidad de lodos es la siguiente.
Teniendo los costos variables para la alternativa N°2 “Lodos Activados por
Aireación Convencional”, junto a los costos fijos definidos en el punto 5.1.1 y la Inversión
al Año 0, se muestra a continuación los costos totales para cada año de previsión del
proyecto, como también los costos anuales actualizados, que acumulados, permiten calcular
el Valor Actual de Costos (VAC).
77
Tabla 53. Costos anuales privados. Alternativa N°2.
(En pesos del 31 de diciembre de 2012)
Costo\ Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Costo Fijo - $ 33.495.284 $ 33.495.284 $ 33.495.284 $ 33.495.284 $ 33.495.284 $ 33.495.284 $ 33.495.284 $ 33.495.284 $ 33.495.284 $ 33.495.284
Costo Variable - $ 25.959.301 $ 26.205.560 $ 26.459.503 $ 27.022.475 $ 27.292.511 $ 27.570.972 $ 27.858.121 $ 28.154.228 $ 28.459.575 $ 29.075.555
Costo Total $ 910.348.990 $ 59.454.585 $ 59.700.845 $ 59.954.787 $ 60.517.759 $ 60.787.795 $ 61.066.256 $ 61.353.405 $ 61.649.513 $ 61.954.859 $ 62.570.839
Costo Actual $ 910.348.990 $ 56.089.231 $ 53.133.539 $ 50.339.195 $ 47.935.733 $ 45.424.176 $ 43.049.301 $ 40.803.518 $ 38.679.667 $ 36.670.986 $ 34.939.230
VAC $ 910.348.990 $ 966.438.222 $ 1.019.571.761 $ 1.069.910.956 $ 1.117.846.689 $ 1.163.270.866 $ 1.206.320.167 $ 1.247.123.685 $ 1.285.803.352 $ 1.322.474.338 $ 1.357.413.567
78
Costo \ Año - Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15 Año 16 Año 17 Año 18 Año 19 Año 20
Costo Fijo - $ 33.495.284 $ 33.495.284 $ 33.495.284 $ 33.495.284 $ 33.495.284 $ 33.495.284 $ 33.495.284 $ 33.495.284 $ 33.495.284 $ 33.495.284
Costo Variable - $ 29.400.252 $ 29.735.080 $ 30.080.354 $ 30.436.402 $ 30.803.557 $ 31.182.169 $ 31.572.592 $ 31.975.197 $ 32.390.363 $ 32.818.483
Costo Total - $ 62.895.536 $ 63.230.364 $ 63.575.639 $ 63.931.686 $ 64.298.842 $ 64.677.453 $ 65.067.876 $ 65.470.481 $ 65.885.648 $ 66.313.767
Costo Actual - $ 33.132.584 $ 31.423.554 $ 29.806.740 $ 28.277.046 $ 26.829.660 $ 25.460.039 $ 24.163.894 $ 22.937.177 $ 21.776.064 $ 20.676.946
VAC - $ 1.390.546.151 $ 1.421.969.705 $ 1.451.776.445 $ 1.480.053.491 $ 1.506.883.151 $ 1.532.343.190 $ 1.556.507.084 $ 1.579.444.261 $ 1.601.220.325 $ 1.621.897.271
Con dicho valor del VAC se determina el Costo Anual Equivalente (CAE) de la
alternativa N°2 como $ 141.404.395.-
Respecto al Administrador.
Se mencionó que desde el punto de vista del administrador (Cooperativa APR) no se
consideraría la Inversión inicial.
Es así como el Valor Actual de Costos (VAC) desde el punto de vista del
administrador es de $ 711.548.281 y el Costo Anual Equivalente es de $ 62.036.022.-
79
5.2.3 Alternativa N° 3: “Ampliación Planta de Tratamiento de Aguas
Servidas de Lodos Activados y masa fija con aireación mecánica.”.
80
A continuación se detalla los costos variables para la Energía (variable), Productos
químicos y Retiro de lodos de la alternativa N°3 para el período de previsión del proyecto
(20 años).
Energía: El costo variable por año para la alternativa N°3 está dado por el producto entre
los requerimientos energéticos expuestos en 4.3.3 del estudio técnico y el precio unitario
definido en 5.1.2. Los valores para los 20 años del proyecto se muestran a continuación en
términos brutos.
81
Retiro y disposición de lodos: Por lo expuesto en el estudio técnico la razón entre lodos
generados por metro cúbico de agua tratada es de aproximadamente 0,12 Kg SS/m 3
(Considera deshidratación del 20%). Para cada año la cantidad de lodos es la siguiente.
82
Tabla 60. Costos anuales. Alternativa N°3.
(En pesos del 31 de diciembre de 2012)
Costo\ Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Costo Fijo - $ 33.863.648 $ 33.863.648 $ 33.863.648 $ 33.863.648 $ 33.863.648 $ 33.863.648 $ 33.863.648 $ 33.863.648 $ 33.863.648 $ 33.863.648
Costo Variable - $ 27.952.210 $ 28.217.375 $ 28.490.813 $ 29.097.004 $ 29.387.771 $ 29.687.609 $ 29.996.803 $ 30.315.643 $ 30.644.431 $ 31.307.700
Costo Total $ 573.011.532 $ 61.815.858 $ 62.081.022 $ 62.354.460 $ 62.960.652 $ 63.251.418 $ 63.551.257 $ 63.860.450 $ 64.179.291 $ 64.508.079 $ 65.171.348
Costo Actual $ 573.011.532 $ 58.316.847 $ 55.251.889 $ 52.354.007 $ 49.870.733 $ 47.265.139 $ 44.801.128 $ 42.470.847 $ 40.266.881 $ 38.182.233 $ 36.391.340
VAC $ 573.011.532 $ 631.328.379 $ 686.580.268 $ 738.934.275 $ 788.805.009 $ 836.070.148 $ 880.871.276 $ 923.342.123 $ 963.609.004 $ 1.001.791.237 $ 1.038.182.577
83
Costo \ Año - Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15 Año 16 Año 17 Año 18 Año 19 Año 20
Costo Fijo - $ 33.863.648 $ 33.863.648 $ 33.863.648 $ 33.863.648 $ 33.863.648 $ 33.863.648 $ 33.863.648 $ 33.863.648 $ 33.863.648 $ 33.863.648
Costo Variable - $ 31.657.325 $ 32.017.857 $ 32.389.639 $ 32.773.020 $ 33.168.363 $ 33.576.040 $ 33.996.437 $ 34.429.950 $ 34.876.988 $ 35.337.975
Costo Total - $ 65.520.972 $ 65.881.505 $ 66.253.286 $ 66.636.667 $ 67.032.010 $ 67.439.687 $ 67.860.084 $ 68.293.597 $ 68.740.636 $ 69.201.622
Costo Actual - $ 34.515.631 $ 32.741.090 $ 31.062.126 $ 29.473.462 $ 27.970.116 $ 26.547.382 $ 25.200.821 $ 23.926.238 $ 22.719.675 $ 21.577.393
VAC - $ 1.072.698.208 $ 1.105.439.297 $ 1.136.501.423 $ 1.165.974.886 $ 1.193.945.001 $ 1.220.492.384 $ 1.245.693.204 $ 1.269.619.442 $ 1.292.339.117 $ 1.313.916.510
Con dicho valor del VAC se determina el Costo Anual Equivalente (CAE) de la
alternativa N°3 como $ 114.553.229.-
Respecto al Administrador.
Se mencionó que desde el punto de vista del administrador (Cooperativa APR) no se
consideraría la Inversión inicial.
Es así como el Valor Actual de Costos (VAC) desde el punto de vista del
administrador es de $ 740.904.977 y el Costo Anual Equivalente es de $ 64.595.472.-
84
5.3 Evaluación Económica a Precios Sociales.
Con el objeto de determinar el costo social de inversión y operación de las tres
alternativas, se procederá a determinar los valores sociales que reflejen el verdadero costo
para la sociedad, de construir, operar y mantener un sistema de tratamiento de aguas
servidas en la localidad de Malalhue. Para ello se tomará en cuenta las siguientes
consideraciones.
85
5.3.1 Alternativa N°1: “Lodos Activados y masa fija con aireación mecánica”.
Energía: El costo variable por año para la alternativa N°1 está dado por el producto entre
los requerimientos energéticos expuestos en 4.1.3 del estudio técnico y el precio unitario
definido en 5.1.2.
Productos químicos: El costo social variable a lo largo de los 20 años asociados al uso de
productos químicos que son el Cloro, Declorador, Polímero Floculante y Cal, se determinó
en base a las cantidades requeridas expuestas en 4.1.4 y el precio unitario de ellos definido
en 5.1.2.
86
Retiro y disposición de lodos: En función de la cantidad a extraer mostrada en la Tabla 44
y el precio unitario s/IVA definido en 5.1.2, se calcula los costos sociales para cada año del
proyecto por retirar y disponer lodos.
Obtenidos los costos sociales variables para la alternativa N°1 “Lodos Activados y
masa fija con aireación mecánica”, junto a los costos sociales fijos definidos en el punto
5.1.1 y la Inversión al Año 0 en términos netos, se muestra a continuación los costos
sociales totales para cada año de previsión del proyecto, como también los costos anuales
actualizados, que acumulados, permiten calcular el Valor Actual de Costos Social (VACS).
87
Tabla 65. Costos anuales sociales. Alternativa N°1.
(En pesos del 31 de diciembre de 2012)
Costo\ Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Costo Fijo - $ 29.104.751 $ 29.104.751 $ 29.104.751 $ 29.104.751 $ 29.104.751 $ 29.104.751 $ 29.104.751 $ 29.104.751 $ 29.104.751 $ 29.104.751
Costo Variable - $ 24.247.340 $ 24.477.359 $ 24.714.555 $ 25.240.400 $ 25.492.627 $ 25.752.724 $ 26.020.936 $ 26.297.517 $ 26.582.726 $ 27.158.083
Costo Total $ 681.727.865 $ 53.352.091 $ 53.582.110 $ 53.819.306 $ 54.345.151 $ 54.597.378 $ 54.857.475 $ 55.125.687 $ 55.402.268 $ 55.687.477 $ 56.262.834
Costo Actual $ 681.727.865 $ 50.332.161 $ 47.687.887 $ 45.187.727 $ 43.046.450 $ 40.798.337 $ 38.672.356 $ 36.661.731 $ 34.760.068 $ 32.961.332 $ 31.416.873
VACS $ 681.727.865 $ 732.060.027 $ 779.747.914 $ 824.935.641 $ 867.982.091 $ 908.780.428 $ 947.452.783 $ 984.114.514 $ 1.018.874.582 $ 1.051.835.914 $ 1.083.252.787
88
Costo \ Año - Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15 Año 16 Año 17 Año 18 Año 19 Año 20
Costo Fijo - $ 29.104.751 $ 29.104.751 $ 29.104.751 $ 29.104.751 $ 29.104.751 $ 29.104.751 $ 29.104.751 $ 29.104.751 $ 29.104.751 $ 29.104.751
Costo Variable - $ 27.461.367 $ 27.774.114 $ 28.096.619 $ 28.429.185 $ 28.772.128 $ 29.125.770 $ 29.490.446 $ 29.866.501 $ 30.254.287 $ 30.654.173
Costo Total - $ 56.566.119 $ 56.878.865 $ 57.201.370 $ 57.533.936 $ 57.876.879 $ 58.230.522 $ 58.595.198 $ 58.971.252 $ 59.359.039 $ 59.758.924
Costo Actual - $ 29.798.326 $ 28.267.054 $ 26.818.234 $ 25.447.316 $ 24.149.999 $ 22.922.228 $ 21.760.172 $ 20.660.212 $ 19.618.935 $ 18.633.115
VACS - $ 1.113.051.113 $ 1.141.318.166 $ 1.168.136.401 $ 1.193.583.716 $ 1.217.733.716 $ 1.240.655.944 $ 1.262.416.115 $ 1.283.076.327 $ 1.302.695.262 $ 1.321.328.377
Con dicho valor del VACS se determina el Costo Anual Equivalente Social (CAES)
de la alternativa N°1 como $ 115.199.429.-
Energía: El costo variable por año para la alternativa N°2 está dado por el producto entre
los requerimientos energéticos expuestos en 4.2.3 del estudio técnico y el precio unitario
definido en 5.1.2.
Productos químicos: El costo social variable a lo largo de los 20 años asociados al uso de
productos químicos que son el Cloro, Declorador, Polímero Floculante y Cal, se determinó
en base a las cantidades requeridas expuestas en 4.2.4 y el precio unitario de ellos definido
en 5.1.2.
89
Tabla 67. Costo social anual insumos Alternativa N°2.
(En pesos del 31 de diciembre de 2012)
Insumo \ Año Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Cloro (kg) $ 5.229.066 $ 5.278.670 $ 5.329.823 $ 5.443.224 $ 5.497.618 $ 5.553.710 $ 5.611.551 $ 5.671.197 $ 5.732.704 $ 5.856.783
Declorador (kg) $ 6.435.773 $ 6.496.825 $ 6.559.782 $ 6.699.353 $ 6.766.299 $ 6.835.335 $ 6.906.524 $ 6.979.935 $ 7.055.635 $ 7.208.348
Polímero (kg) $ 1.053.106 $ 1.063.096 $ 1.073.398 $ 1.096.236 $ 1.107.191 $ 1.118.487 $ 1.130.136 $ 1.142.149 $ 1.154.536 $ 1.179.525
Cal (kg) $ 671.907 $ 678.281 $ 684.854 $ 699.425 $ 706.415 $ 713.622 $ 721.054 $ 728.718 $ 736.622 $ 752.565
TOTAL $ 13.389.851 $ 13.516.872 $ 13.647.856 $ 13.938.238 $ 14.077.523 $ 14.221.154 $ 14.369.266 $ 14.521.999 $ 14.679.497 $ 14.997.220
Insumo \ Año Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15 Año 16 Año 17 Año 18 Año 19 Año 20
Cloro (kg) $ 5.922.187 $ 5.989.633 $ 6.059.183 $ 6.130.902 $ 6.204.860 $ 6.281.125 $ 6.359.769 $ 6.440.867 $ 6.524.495 $ 6.610.733
Declorador (kg) $ 7.288.846 $ 7.371.856 $ 7.457.456 $ 7.545.726 $ 7.636.750 $ 7.730.615 $ 7.827.408 $ 7.927.221 $ 8.030.148 $ 8.136.286
Polímero (kg) $ 1.192.697 $ 1.206.280 $ 1.220.287 $ 1.234.731 $ 1.249.626 $ 1.264.985 $ 1.280.823 $ 1.297.156 $ 1.313.998 $ 1.331.366
Cal (kg) $ 760.969 $ 769.636 $ 778.573 $ 787.788 $ 797.291 $ 807.091 $ 817.196 $ 827.617 $ 838.363 $ 849.444
TOTAL $ 15.164.700 $ 15.337.405 $ 15.515.498 $ 15.699.147 $ 15.888.527 $ 16.083.815 $ 16.285.197 $ 16.492.861 $ 16.707.004 $ 16.927.829
Fuente: Elaboración propia. 2013
Obtenidos los costos sociales variables para la alternativa N°2 “Lodos Activados
por aireación convencional”, junto a los costos sociales fijos definidos en el apartado 5.1.1
y la Inversión al Año 0 en términos netos, se muestra a continuación los costos sociales
totales para cada año de previsión del proyecto, como también los costos anuales
actualizados, que acumulados, permiten calcular el Valor Actual de Costos Social (VACS).
90
Tabla 69. Costos anuales sociales. Alternativa N°2.
(En pesos del 31 de diciembre de 2012)
Costo\ Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Costo Fijo - $ 29.937.460 $ 29.937.460 $ 29.937.460 $ 29.937.460 $ 29.937.460 $ 29.937.460 $ 29.937.460 $ 29.937.460 $ 29.937.460 $ 29.937.460
Costo Variable - $ 21.814.539 $ 22.021.479 $ 22.234.876 $ 22.707.962 $ 22.934.883 $ 23.168.884 $ 23.410.185 $ 23.659.016 $ 23.915.609 $ 24.433.239
Costo Total $ 764.999.151 $ 51.751.999 $ 51.958.939 $ 52.172.336 $ 52.645.422 $ 52.872.343 $ 53.106.344 $ 53.347.645 $ 53.596.476 $ 53.853.069 $ 54.370.699
Costo Actual $ 764.999.151 $ 48.822.640 $ 46.243.271 $ 43.804.900 $ 41.700.105 $ 39.509.290 $ 37.437.877 $ 35.479.231 $ 33.627.092 $ 31.875.549 $ 30.360.314
91
VACS $ 764.999.151 $ 813.821.792 $ 860.065.063 $ 903.869.962 $ 945.570.068 $ 985.079.358 $ 1.022.517.235 $ 1.057.996.466 $ 1.091.623.558 $ 1.123.499.107 $ 1.153.859.421
Costo \ Año - Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15 Año 16 Año 17 Año 18 Año 19 Año 20
Costo Fijo - $ 29.937.460 $ 29.937.460 $ 29.937.460 $ 29.937.460 $ 29.937.460 $ 29.937.460 $ 29.937.460 $ 29.937.460 $ 29.937.460 $ 29.937.460
Costo Variable - $ 24.706.094 $ 24.987.462 $ 25.277.609 $ 25.576.808 $ 25.885.342 $ 26.203.503 $ 26.531.590 $ 26.869.914 $ 27.218.793 $ 27.578.557
Costo Total - $ 54.643.554 $ 54.924.922 $ 55.215.069 $ 55.514.268 $ 55.822.802 $ 56.140.963 $ 56.469.050 $ 56.807.374 $ 57.156.253 $ 57.516.017
Costo Actual - $ 28.785.543 $ 27.296.004 $ 25.886.979 $ 24.554.014 $ 23.292.905 $ 22.099.681 $ 20.970.596 $ 19.902.111 $ 18.890.885 $ 17.933.766
VACS - $ 1.182.644.964 $ 1.209.940.967 $ 1.235.827.946 $ 1.260.381.960 $ 1.283.674.865 $ 1.305.774.547 $ 1.326.745.143 $ 1.346.647.253 $ 1.365.538.139 $ 1.383.471.905
Con dicho valor del VACS se determina el Costo Anual Equivalente Social (CAES)
de la alternativa N°2 como $ 120.617.385.-
Energía: El costo variable por año para la alternativa N°3 está dado por el producto entre
los requerimientos energéticos expuestos en 4.3.3 del estudio técnico y el precio unitario
definido en 5.1.2.
Productos químicos: El costo social variable a lo largo de los 20 años asociados al uso de
productos químicos que son el Cloro, Declorador, Polímero Floculante y Cal, se determinó
en base a las cantidades requeridas expuestas en 4.3.4 y el precio unitario de ellos definido
en 5.1.2.
92
Tabla 71. Costo social anual insumos Alternativa N°3.
(En pesos del 31 de diciembre de 2012)
Insumo \ Año Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Cloro (kg) $ 5.229.066 $ 5.278.670 $ 5.329.823 $ 5.443.224 $ 5.497.618 $ 5.553.710 $ 5.611.551 $ 5.671.197 $ 5.732.704 $ 5.856.783
Declorador (kg) $ 6.435.773 $ 6.496.825 $ 6.559.782 $ 6.699.353 $ 6.766.299 $ 6.835.335 $ 6.906.524 $ 6.979.935 $ 7.055.635 $ 7.208.348
Polímero (kg) $ 1.252.431 $ 1.264.312 $ 1.276.564 $ 1.303.725 $ 1.316.753 $ 1.330.187 $ 1.344.041 $ 1.358.327 $ 1.373.059 $ 1.402.777
Cal (kg) $ 799.081 $ 806.662 $ 814.478 $ 831.808 $ 840.120 $ 848.692 $ 857.531 $ 866.646 $ 876.045 $ 895.006
TOTAL $ 13.716.351 $ 13.846.469 $ 13.980.647 $ 14.278.109 $ 14.420.791 $ 14.567.924 $ 14.719.647 $ 14.876.104 $ 15.037.443 $ 15.362.914
Insumo \ Año Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15 Año 16 Año 17 Año 18 Año 19 Año 20
Cloro (kg) $ 5.922.187 $ 5.989.633 $ 6.059.183 $ 6.130.902 $ 6.204.860 $ 6.281.125 $ 6.359.769 $ 6.440.867 $ 6.524.495 $ 6.610.733
Declorador (kg) $ 7.288.846 $ 7.371.856 $ 7.457.456 $ 7.545.726 $ 7.636.750 $ 7.730.615 $ 7.827.408 $ 7.927.221 $ 8.030.148 $ 8.136.286
Polímero (kg) $ 1.418.443 $ 1.434.597 $ 1.451.255 $ 1.468.433 $ 1.486.147 $ 1.504.413 $ 1.523.249 $ 1.542.673 $ 1.562.704 $ 1.583.359
Cal (kg) $ 905.001 $ 915.308 $ 925.936 $ 936.896 $ 948.197 $ 959.852 $ 971.870 $ 984.263 $ 997.043 $ 1.010.221
TOTAL $ 15.534.477 $ 15.711.393 $ 15.893.829 $ 16.081.957 $ 16.275.954 $ 16.476.004 $ 16.682.296 $ 16.895.024 $ 17.114.389 $ 17.340.599
Fuente: Elaboración propia. 2013
Obtenidos los costos sociales variables para la alternativa N°3 “Ampliación Planta
de Tratamiento de Aguas Servidas de Lodos Activados y masa fija con aireación
mecánica”, junto a los costos sociales fijos definidos en el punto 5.1.1 y la Inversión al Año
0 en términos netos, se muestra a continuación los costos sociales totales para cada año de
previsión del proyecto, como también los costos anuales actualizados, que acumulados,
permiten calcular el Valor Actual de Costos Social (VACS).
93
Tabla 73. Costos anuales sociales. Alternativa N°3.
(En pesos del 31 de diciembre de 2012)
Costo\ Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Costo Fijo - $ 30.247.013 $ 30.247.013 $ 30.247.013 $ 30.247.013 $ 30.247.013 $ 30.247.013 $ 30.247.013 $ 30.247.013 $ 30.247.013 $ 30.247.013
Costo Variable - $ 23.489.252 $ 23.712.080 $ 23.941.859 $ 24.451.264 $ 24.695.606 $ 24.947.571 $ 25.207.397 $ 25.475.330 $ 25.751.623 $ 26.308.992
Costo Total $ 481.522.296 $ 53.736.265 $ 53.959.093 $ 54.188.873 $ 54.698.277 $ 54.942.619 $ 55.194.584 $ 55.454.410 $ 55.722.343 $ 55.998.636 $ 56.556.005
Costo Actual $ 481.522.296 $ 50.694.590 $ 48.023.400 $ 45.498.022 $ 43.326.159 $ 41.056.321 $ 38.910.004 $ 36.880.350 $ 34.960.888 $ 33.145.507 $ 31.580.578
$ 481.522.296
94
VACS $ 532.216.886 $ 580.240.286 $ 625.738.309 $ 669.064.467 $ 710.120.788 $ 749.030.792 $ 785.911.142 $ 820.872.030 $ 854.017.537 $ 885.598.114
Costo \ Año - Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15 Año 16 Año 17 Año 18 Año 19 Año 20
Costo Fijo - $ 30.247.013 $ 30.247.013 $ 30.247.013 $ 30.247.013 $ 30.247.013 $ 30.247.013 $ 30.247.013 $ 30.247.013 $ 30.247.013 $ 30.247.013
Costo Variable - $ 26.602.794 $ 26.905.763 $ 27.218.184 $ 27.540.353 $ 27.872.574 $ 28.215.159 $ 28.568.434 $ 28.932.731 $ 29.308.394 $ 29.695.777
Costo Total - $ 56.849.807 $ 57.152.776 $ 57.465.197 $ 57.787.366 $ 58.119.587 $ 58.462.173 $ 58.815.447 $ 59.179.744 $ 59.555.407 $ 59.942.790
Costo Actual - $ 29.947.769 $ 28.403.179 $ 26.941.927 $ 25.559.408 $ 24.251.273 $ 23.013.417 $ 21.841.964 $ 20.733.256 $ 19.683.837 $ 18.690.445
VACS - $ 915.545.883 $ 943.949.062 $ 970.890.988 $ 996.450.396 $ 1.020.701.669 $ 1.043.715.086 $ 1.065.557.050 $ 1.086.290.306 $ 1.105.974.143 $ 1.124.664.588
Con dicho valor del VACS se determina el Costo Anual Equivalente Social (CAES)
de la alternativa N°3 como $ 98.053.384.-
95
Tabla 75. Resumen Costos Sociales Año 1. Alternativas N° 1, 2 y 3.
(En pesos del 31 de diciembre de 2012)
ALTERNATIVA N° 1 ALTERNATIVA N° 2 ALTERNATIVA N° 3
LODOS ACTIVADOS Y LODOS ACTIVADOS POR AMPLIACIÓN
VARIABLE A COMPARAR
MASA FIJA CON AIREACION PLANTA DE TRATAMIENTO
AIREACION MECANICA CONVENCIONAL DE AGUAS SERVIDAS
Costo Inversión Año 0 $ 681.727.865 $ 764.999.151 $ 481.522.296
Costos Variables de
$ 24.247.340 $ 21.814.539 $ 23.489.252
Operación y Mantención Año 1
Costos Fijos de Operación
$ 29.104.751 $ 29.937.460 $ 30.247.013
y Mantención Año 1
Total Costos Fijos y
$ 53.352.091 $ 51.751.999 $ 53.736.265
Variables Año 1.
Para cada alternativa se resume el Valor Actual de Costos (VAC) y Costo Anual
equivalente (CAE) en términos privados del proyecto, desde el punto de vista del
administrador (privado) y desde el punto de vista social. Se destacan los menores valores.
96
5.5 Alternativa seleccionada.
Basándose en el resumen de los resultados mostrados en el apartado 5.4 se puede
aplicar el criterio de selección establecido por el Ministerio de Desarrollo Social que afirma
que de entre las alternativas de solución evaluadas, la que presente el menor valor actual de
costos (VAC) y el menor valor del costo anual equivalente (CAE), es la más conveniente
desde el punto de vista técnico económico. Es así que la Alternativa N°3 “Ampliación
Planta de Tratamiento de Aguas Servidas de Lodos Activados y masa fija con aireación
mecánica”, tanto en términos privados del proyecto como sociales cumple con este
requisito, razón por la cual es la seleccionada.
97
CAPÍTULO VI. Tarificación y Proyección Económica de la Alternativa
Seleccionada.
Este capítulo mediante un análisis de flujo de caja busca determinar en base a
indicadores de rentabilidad o beneficio (Valor Actual Neto (VAN) y Tasa Interna de
Retorno (TIR)), como se comporta la tarifa mínima para la alternativa seleccionada tanto
desde el punto de vista privado del proyecto como del administrador y en caso de que esta
sea insuficiente, determinar la tarifa para que el proyecto sea rentable desde ambos puntos
de vista.
Es necesario efectuar la distinción entre los usuarios según las categorías de “socios” y
“no socios”, por cuanto tal como se indicó en el Capítulo V, los servicios prestados a los
usuarios de cada una de las categorías generan efectos diferentes en los impuestos a pagar y
por ende en el flujo de caja.
Por lo tanto el 77% de los usuarios está constituido por “socios” de la Cooperativa y el
23% lo conforman los “no socios”.
98
Asumiendo que el procesamiento anual de aguas servidas mantendrá la misma
proporción (77% para “socios” y 23% para “no socios”) se obtiene la siguiente distribución
de caudales generados por ambas categorías (Ver consumo anual domiciliario en Tabla 14).
99
Ingresos anuales del Proyecto.
Se detallan a continuación los ingresos por ventas. Se calcularán usando la tarifa neta,
es decir, los ingresos provenientes del total de usuarios sin considerar el IVA aplicado a los
“no socios”.
Por lo anteriormente señalado, el IVA retenido por prestación de servicios a los “no
socios” se utiliza para compensar parcialmente el IVA cancelado por la Planta que está
asociado al pago de insumos y servicios (IVA Planta).
100
Considerando como ingresos las ventas y la recuperación de IVA, se tiene que los
ingresos totales anuales son los siguientes:
101
Además, para el análisis de flujo de caja se debe tener presente que:
Tasa de descuento: Para el análisis privado desde el punto de vista del administrador y del
proyecto será 6%.
Valor Residual: Se considerará el valor residual de las obras civiles a 30 años, pues su
vida útil es de 50 años. Esto en función de que el proyecto tiene un período de previsión de
20 años. Para el equipamiento se considerará que su valor residual al final del período de
previsión es cero.
A continuación se hará un análisis de flujo de caja tanto del punto de vista del
administrador como del proyecto, esto para determinar mediante indicadores de
rentabilidad, cómo se comporta la tarifa mínima estimada.
La única diferencia de ambos análisis es que desde el punto de vista del proyecto se
debe considerar la Inversión inicial.
Se analizará el flujo de caja del administrador y del proyecto para las siguientes
situaciones:
102
6.2
Tabla 84. Flujo de caja del administrador usando Tarifa mínima SUBDERE (2011).
(En pesos del 31 de diciembre de 2012)
+/- ITEM 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
+ Ingresos 80.623.732 83.139.192 85.733.135 88.408.009 91.166.339 94.010.729 96.943.863 99.968.512 103.087.530 106.303.860
- Costos variables - 27.952.210 - 28.217.375 - 28.490.813 - 29.097.004 - 29.387.771 - 29.687.609 - 29.996.803 - 30.315.643 - 30.644.431 - 31.307.700
= Margen de contribución 52.671.522 54.921.818 57.242.322 59.311.005 61.778.568 64.323.119 66.947.061 69.652.869 72.443.098 74.996.160
- Costos fijos - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648
- Depreciación - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287
= Utilidad - 6.357.413 - 4.107.117 - 1.786.612 282.070 2.749.633 5.294.184 7.918.126 10.623.934 13.414.163 15.967.226
- Impuesto - - - - 12.888 - 125.630 - 241.889 - 361.776 - 485.404 - 612.888 - 729.537
= Utilidad dp impto - 6.357.413 - 4.107.117 - 1.786.612 269.182 2.624.003 5.052.295 7.556.349 10.138.530 12.801.275 15.237.689
+ Depreciación 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287
+ Valor Residual
= FNO 18.807.874 21.058.170 23.378.675 25.434.470 27.789.291 30.217.582 32.721.637 35.303.817 37.966.562 40.402.976
= Flujo Caja Actualizado 17.743.278 18.741.696 19.629.186 20.146.482 20.765.775 21.302.203 21.761.757 22.150.052 22.472.350 22.560.811
= Flujo Caja Acumulado 17.743.278 36.484.974 56.114.160 76.260.643 97.026.417 118.328.620 140.090.377 162.240.429 184.712.779 207.273.590
103
+/- ITEM 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
+ Ingresos 109.620.541 113.040.702 116.567.572 120.204.480 123.954.860 127.822.251 131.810.306 135.922.787 140.163.578 144.536.682
- Costos variables - 31.657.325 - 32.017.857 - 32.389.639 - 32.773.020 - 33.168.363 - 33.576.040 - 33.996.437 - 34.429.950 - 34.876.988 - 35.337.975
= Margen de contribución 77.963.216 81.022.844 84.177.933 87.431.460 90.786.497 94.246.212 97.813.869 101.492.837 105.286.590 109.198.707
Flujo de caja y Resultados del Administrador.
- Costos fijos - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648
- Depreciación - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287
= Utilidad 18.934.282 21.993.910 25.148.998 28.402.525 31.757.562 35.217.277 38.784.934 42.463.903 46.257.655 50.169.772
propuesta por SUBDERE (2011) que fue determinada en 6.1.-
- Impuesto - 865.101 - 1.004.894 - 1.149.049 - 1.297.702 - 1.450.992 - 1.609.065 - 1.772.070 - 1.940.161 - 2.113.496 - 2.292.240
= Utilidad dp impto 18.069.181 20.989.015 23.999.949 27.104.824 30.306.570 33.608.211 37.012.864 40.523.742 44.144.158 47.877.532
6.2.1 VAN para Tarifa mínima según SUBDERE (2011).
+ Depreciación 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287
+ Valor Residual 167.599.048
= FNO 43.234.468 46.154.303 49.165.236 52.270.111 55.471.858 58.773.499 62.178.151 65.689.029 69.309.446 240.641.868
= Flujo Caja Actualizado 22.775.378 22.937.274 23.050.581 23.119.120 23.146.468 23.135.969 23.090.753 23.013.743 22.907.674 75.033.272
= Flujo Caja Acumulado 230.048.968 252.986.243 276.036.824 299.155.944 322.302.412 345.438.382 368.529.135 391.542.878 414.450.552 489.483.824
Nota: Flujo del administrador no considera Inversión inicial ya que esta es aportada por organismos estatales.
Fuente: Elaboración propia. 2013
Se estudiará el flujo de caja para 20 años usando la tarifa mínima de $522,02/m3
Del flujo de caja se determinó que el VAN es de $489.483.824. Esto significa que la
tarifa mínima de $522,02/m3 es suficiente para financiar el proyecto desde el punto de vista
del administrador durante los 20 años de previsión.
100.000
50.000
VAN (M$)
0
270 280 290 300 310 320 330 340 350 360
-50.000
-100.000
Tarifa ($)
Para la tarifa de $303,16/m3 se obtiene un Valor Actual Neto (VAN) igual a cero. Por lo
tanto, para dicha tarifa o superiores el proyecto se financiaría desde el punto de vista del
administrador considerando los 20 años de previsión del proyecto. El flujo de caja para esta
tarifa es el siguiente.
104
Tabla 85. Flujo de caja del administrador usando Tarifa mínima para 20 años.
(En pesos del 31 de diciembre de 2012)
+/- ITEM 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
+ Ingresos 46.822.645 48.283.512 49.789.957 51.343.404 52.945.318 54.597.212 56.300.645 58.057.225 59.868.611 61.736.511
- Costos variables - 27.952.210 - 28.217.375 - 28.490.813 - 29.097.004 - 29.387.771 - 29.687.609 - 29.996.803 - 30.315.643 - 30.644.431 - 31.307.700
= Margen de contribución 18.870.435 20.066.137 21.299.145 22.246.400 23.557.547 24.909.603 26.303.842 27.741.582 29.224.179 30.428.811
- Costos fijos - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648
- Depreciación - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287
= Utilidad - 40.158.500 - 38.962.798 - 37.729.790 - 36.782.535 - 35.471.387 - 34.119.332 - 32.725.093 - 31.287.353 - 29.804.755 - 28.600.123
- Impuesto - - - - - - - - - -
= Utilidad dp impto - 40.158.500 - 38.962.798 - 37.729.790 - 36.782.535 - 35.471.387 - 34.119.332 - 32.725.093 - 31.287.353 - 29.804.755 - 28.600.123
+ Depreciación 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287
+ Valor Residual
= FNO - 14.993.212 - 13.797.511 - 12.564.503 - 11.617.248 - 10.306.100 - 8.954.045 - 7.559.805 - 6.122.065 - 4.639.468 - 3.434.836
= Flujo Caja Actualizado - 14.144.540 - 12.279.735 - 10.549.399 - 9.201.948 - 7.701.318 - 6.312.248 - 5.027.702 - 3.841.060 - 2.746.094 - 1.917.995
= Flujo Caja Acumulado - 14.144.540 - 26.424.275 - 36.973.674 - 46.175.623 - 53.876.940 - 60.189.189 - 65.216.891 - 69.057.950 - 71.804.045 - 73.722.039
105
+/- ITEM 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
+ Ingresos 63.662.690 65.648.966 67.697.214 69.809.367 71.987.420 74.233.427 76.549.510 78.937.855 81.400.716 83.940.418
- Costos variables - 31.657.325 - 32.017.857 - 32.389.639 - 32.773.020 - 33.168.363 - 33.576.040 - 33.996.437 - 34.429.950 - 34.876.988 - 35.337.975
= Margen de contribución 32.005.366 33.631.109 35.307.575 37.036.347 38.819.057 40.657.387 42.553.073 44.507.905 46.523.727 48.602.443
- Costos fijos - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648
- Depreciación - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287
= Utilidad - 27.023.569 - 25.397.826 - 23.721.360 - 21.992.588 - 20.209.878 - 18.371.548 - 16.475.861 - 14.521.030 - 12.505.208 - 10.426.492
- Impuesto - - - - - - - - - -
= Utilidad dp impto - 27.023.569 - 25.397.826 - 23.721.360 - 21.992.588 - 20.209.878 - 18.371.548 - 16.475.861 - 14.521.030 - 12.505.208 - 10.426.492
+ Depreciación 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287
+ Valor Residual 167.599.048
= FNO - 1.858.282 - 232.539 1.443.928 3.172.700 4.955.409 6.793.740 8.689.426 10.644.257 12.660.080 182.337.844
= Flujo Caja Actualizado - 978.920 - 115.565 676.970 1.403.288 2.067.719 2.674.330 3.226.944 3.729.150 4.184.321 56.853.802
= Flujo Caja Acumulado - 74.700.959 - 74.816.523 - 74.139.553 - 72.736.265 - 70.668.546 - 67.994.216 - 64.767.272 - 61.038.123 - 56.853.802 0
Nota: Flujo del administrador no considera Inversión inicial ya que esta es aportada por organismos estatales.
Fuente: Elaboración propia. 2013
6.2.3 Determinación de Tarifa que contemple Renovación de Equipos al cabo
de 20 años.
50.000
0
VAN (M$) 320 330 340 350 360 370 380 390 400
-50.000
-100.000
-150.000
Tarifa ($)
Para la tarifa de $366,57/m3 se obtiene un Valor Actual Neto (VAN) igual a cero, esto
quiere decir que para dicha tarifa el proyecto se financiaría desde el punto de vista del
administrador considerando la renovación del equipamiento al final del período de
previsión.
La tarifa recién mencionada permitiría solo renovar equipos para así mantener
funcionando la planta proyectada, sin embargo, es muy probable que en un momento
cercano a los 20 años se requiera de la construcción de obras civiles complementarias, por
lo que la tarifa real a ser cobrada por la Cooperativa debe determinarse en consenso con la
comunidad y teniendo claro si entidades estatales podrán volver a aportar fondos para
futuras ampliaciones.
106
Tabla 86. Flujo de caja del administrador usando Tarifa mínima para Reposición de Equipos.
(En pesos del 31 de diciembre de 2012)
+/- ITEM 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
+ Ingresos 56.615.608 58.382.015 60.203.534 62.081.885 64.018.839 66.016.227 68.075.933 70.199.903 72.390.139 74.648.712
- Costos variables - 27.952.210 - 28.217.375 - 28.490.813 - 29.097.004 - 29.387.771 - 29.687.609 - 29.996.803 - 30.315.643 - 30.644.431 - 31.307.700
= Margen de contribución 28.663.398 30.164.640 31.712.721 32.984.880 34.631.068 36.328.618 38.079.131 39.884.259 41.745.708 43.341.012
- Costos fijos - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648
- Depreciación - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287
= Utilidad - 30.365.537 - 28.864.294 - 27.316.213 - 26.044.055 - 24.397.866 - 22.700.317 - 20.949.804 - 19.144.676 - 17.283.227 - 15.687.923
- Impuesto - - - - - - - - - -
= Utilidad dp impto - 30.365.537 - 28.864.294 - 27.316.213 - 26.044.055 - 24.397.866 - 22.700.317 - 20.949.804 - 19.144.676 - 17.283.227 - 15.687.923
+ Depreciación 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287
- Reinversión de equipos
= FNO - 5.200.249 - 3.699.007 - 2.150.926 - 878.767 767.421 2.464.970 4.215.483 6.020.612 7.882.061 9.477.364
= Flujo Caja Actualizado - 4.905.896 - 3.292.103 - 1.805.959 - 696.066 573.462 1.737.707 2.803.537 3.777.406 4.665.380 5.292.111
107
= Flujo Caja Acumulado - 4.905.896 - 8.197.999 - 10.003.958 - 10.700.024 - 10.126.562 - 8.388.855 - 5.585.318 - 1.807.912 2.857.468 8.149.578
+/- ITEM 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
+ Ingresos 76.977.752 79.379.457 81.856.097 84.410.007 87.043.599 89.759.359 92.559.851 95.447.719 98.425.687 101.496.569
- Costos variables - 31.657.325 - 32.017.857 - 32.389.639 - 32.773.020 - 33.168.363 - 33.576.040 - 33.996.437 - 34.429.950 - 34.876.988 - 35.337.975
= Margen de contribución 45.320.427 47.361.600 49.466.458 51.636.987 53.875.236 56.183.319 58.563.415 61.017.769 63.548.699 66.158.594
- Costos fijos - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648
- Depreciación - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287
= Utilidad - 13.708.508 - 11.667.335 - 9.562.477 - 7.391.948 - 5.153.698 - 2.845.615 - 465.520 1.988.834 4.519.764 7.129.659
- Impuesto - - - - - - - - 90.869 - 206.506 - 325.752
= Utilidad dp impto - 13.708.508 - 11.667.335 - 9.562.477 - 7.391.948 - 5.153.698 - 2.845.615 - 465.520 1.897.965 4.313.258 6.803.908
+ Depreciación 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287
- Reinversión de equipos - 293.679.785
- - - - - - - - - -
= FNO 11.456.780 13.497.953 15.602.810 17.773.339 20.011.589 22.319.672 24.699.767 27.063.252 29.478.545 - 261.710.591
= Flujo Caja Actualizado 6.035.289 6.708.069 7.315.206 7.861.165 8.350.137 8.786.056 9.172.615 9.481.442 9.743.043 - 81.602.599
= Flujo Caja Acumulado 14.184.867 20.892.936 28.208.142 36.069.307 44.419.444 53.205.500 62.378.115 71.859.557 81.602.600 0
Nota: Flujo del administrador no considera Inversión inicial ya que esta es aportada por organismos estatales.
Fuente: Elaboración propia. 2013
6.3
Tabla 87. Flujo de caja del Proyecto usando la Tarifa Mínima SUBDERE (2011).
(En pesos del 31 de diciembre de 2012)
+/- ITEM 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
+ Ingresos 80.623.732 83.139.192 85.733.135 88.408.009 91.166.339 94.010.729 96.943.863 99.968.512 103.087.530 106.303.860
- Costos variables - 27.952.210 - 28.217.375 - 28.490.813 - 29.097.004 - 29.387.771 - 29.687.609 - 29.996.803 - 30.315.643 - 30.644.431 - 31.307.700
= Margen de contribución 52.671.522 54.921.818 57.242.322 59.311.005 61.778.568 64.323.119 66.947.061 69.652.869 72.443.098 74.996.160
- Costos fijos - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648
- Depreciación - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287
= Utilidad - 6.357.413 - 4.107.117 - 1.786.612 282.070 2.749.633 5.294.184 7.918.126 10.623.934 13.414.163 15.967.226
- Impuesto - - - - 12.888 - 125.630 - 241.889 - 361.776 - 485.404 - 612.888 - 729.537
= Utilidad dp impto - 6.357.413 - 4.107.117 - 1.786.612 269.182 2.624.003 5.052.295 7.556.349 10.138.530 12.801.275 15.237.689
+ Depreciación 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287
+ Valor Residual
- Inversión - 573.011.532
= FNO - 573.011.532 18.807.874 21.058.170 23.378.675 25.434.470 27.789.291 30.217.582 32.721.637 35.303.817 37.966.562 40.402.976
= Flujo Caja Actualizado - 573.011.532 17.743.278 18.741.696 19.629.186 20.146.482 20.765.775 21.302.203 21.761.757 22.150.052 22.472.350 22.560.811
= Flujo Caja Acumulado - 573.011.532 - 555.268.255 - 536.526.558 - 516.897.372 - 496.750.890 - 475.985.115 - 454.682.912 - 432.921.155 - 410.771.103 - 388.298.753 - 365.737.943
108
+/- ITEM 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
Flujo de caja y Resultados del Proyecto.
+ Ingresos 109.620.541 113.040.702 116.567.572 120.204.480 123.954.860 127.822.251 131.810.306 135.922.787 140.163.578 144.536.682
- Costos variables - 31.657.325 - 32.017.857 - 32.389.639 - 32.773.020 - 33.168.363 - 33.576.040 - 33.996.437 - 34.429.950 - 34.876.988 - 35.337.975
= Margen de contribución 77.963.216 81.022.844 84.177.933 87.431.460 90.786.497 94.246.212 97.813.869 101.492.837 105.286.590 109.198.707
- Costos fijos - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648
- Depreciación - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287
= Utilidad 18.934.282 21.993.910 25.148.998 28.402.525 31.757.562 35.217.277 38.784.934 42.463.903 46.257.655 50.169.772
propuesta por SUBDERE (2011) que fue determinada en 6.1.-
- Impuesto - 865.101 - 1.004.894 - 1.149.049 - 1.297.702 - 1.450.992 - 1.609.065 - 1.772.070 - 1.940.161 - 2.113.496 - 2.292.240
= Utilidad dp impto 18.069.181 20.989.015 23.999.949 27.104.824 30.306.570 33.608.211 37.012.864 40.523.742 44.144.158 47.877.532
+ Depreciación 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287
6.3.1 VAN para Tarifa mínima según SUBDERE (2011).
= FNO 43.234.468 46.154.303 49.165.236 52.270.111 55.471.858 58.773.499 62.178.151 65.689.029 69.309.446 240.641.868
= Flujo Caja Actualizado 22.775.378 22.937.274 23.050.581 23.119.120 23.146.468 23.135.969 23.090.753 23.013.743 22.907.674 75.033.272
= Flujo Caja Acumulado - 342.962.564 - 320.025.290 - 296.974.708 - 273.855.588 - 250.709.120 - 227.573.151 - 204.482.398 - 181.468.654 - 158.560.981 - 83.527.709
6.3.2 Tarifa mínima para el financiamiento desde el punto de vista del Proyecto con
término de 20 años del proyecto.
Se trata de determinar la tarifa mínima para desde el punto de vista del proyecto se
tenga un VAN = 0 al término del período de previsión. En este análisis se considera el valor
residual de la Inversión en obras civiles pero no se considera inversión para reposición de
los equipos.
50.000
VAN (M$) 0
520 530 540 550 560 570 580 590 600
-50.000
-100.000
Tarifa ($)
Para la Tarifa de $560,32/m3 se obtiene un VAN del proyecto igual a cero, lo que
corresponde a una Tasa Interna de Retorno (TIR) igual a la Tasa de descuento del 6%. Por
lo tanto, para dicha tarifa o superiores el proyecto se financiaría desde el punto de vista del
proyecto considerando los 20 años de previsión del proyecto y se lograría recuperar la
Inversión.
109
Tabla 88. Flujo de caja del proyecto usando Tarifa mínima para 20 años.
(En pesos del 31 de diciembre de 2012)
+/- ITEM 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
+ Ingresos 86.539.924 89.239.969 92.024.256 94.895.413 97.856.150 100.909.262 104.057.631 107.304.229 110.652.121 114.104.467
- Costos variables - 27.952.210 - 28.217.375 - 28.490.813 - 29.097.004 - 29.387.771 - 29.687.609 - 29.996.803 - 30.315.643 - 30.644.431 - 31.307.700
= Margen de contribución 58.587.713 61.022.594 63.533.443 65.798.409 68.468.379 71.221.652 74.060.828 76.988.586 80.007.689 82.796.767
- Costos fijos - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648
- Depreciación - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287
= Utilidad - 441.221 1.993.659 4.504.509 6.769.474 9.439.444 12.192.718 15.031.893 17.959.651 20.978.755 23.767.832
- Impuesto - - 91.090 - 205.809 - 309.295 - 431.285 - 557.081 - 686.802 - 820.570 - 958.512 - 1.085.944
= Utilidad dp impto - 441.221 1.902.570 4.298.699 6.460.179 9.008.159 11.635.636 14.345.091 17.139.081 20.020.242 22.681.888
+ Depreciación 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287
+ Valor Residual
- Inversión - 573.011.532
= FNO - 573.011.532 24.724.066 27.067.857 29.463.986 31.625.466 34.173.447 36.800.924 39.510.378 42.304.368 45.185.530 47.847.175
= Flujo Caja Actualizado - 573.011.532 23.324.590 24.090.296 24.738.531 25.050.331 25.536.387 25.943.199 26.276.658 26.542.284 26.745.246 26.717.613
= Flujo Caja Acumulado - 573.011.532 - 549.686.942 - 525.596.645 - 500.858.114 - 475.807.783 - 450.271.396 - 424.328.197 - 398.051.538 - 371.509.255 - 344.764.009 - 318.046.396
+/- ITEM 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
110
+ Ingresos 117.664.526 121.335.659 125.121.332 129.025.118 133.050.701 137.201.883 141.482.582 145.896.838 150.448.820 155.142.823
- Costos variables - 31.657.325 - 32.017.857 - 32.389.639 - 32.773.020 - 33.168.363 - 33.576.040 - 33.996.437 - 34.429.950 - 34.876.988 - 35.337.975
= Margen de contribución 86.007.202 89.317.802 92.731.693 96.252.098 99.882.339 103.625.843 107.486.145 111.466.889 115.571.831 119.804.848
- Costos fijos - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648
- Depreciación - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287
= Utilidad 26.978.267 30.288.867 33.702.758 37.223.163 40.853.404 44.596.909 48.457.211 52.437.954 56.542.897 60.775.913
- Impuesto - 1.232.628 - 1.383.888 - 1.539.867 - 1.700.713 - 1.866.578 - 2.037.617 - 2.213.993 - 2.395.872 - 2.583.425 - 2.776.831
= Utilidad dp impto 25.745.639 28.904.979 32.162.891 35.522.449 38.986.826 42.559.291 46.243.217 50.042.082 53.959.471 57.999.083
+ Depreciación 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287
+ Valor Residual - - - - - - - - 167.599.048
- Inversión
= FNO 50.910.926 54.070.267 57.328.178 60.687.737 64.152.113 67.724.578 71.408.505 75.207.369 79.124.758 250.763.418
= Flujo Caja Actualizado 26.819.241 26.871.266 26.877.687 26.842.244 26.768.435 26.659.529 26.518.578 26.348.435 26.151.762 78.189.219
= Flujo Caja Acumulado - 291.227.155 - 264.355.889 - 237.478.202 - 210.635.958 - 183.867.522 - 157.207.994 - 130.689.416 - 104.340.981 - 78.189.219 0
Se trata de determinar la tarifa mínima para desde el punto de vista del proyecto se
tenga un VAN = 0 al término del período de previsión. En este análisis no se considera el
valor residual de la Inversión en obras civiles pero si se considera la inversión para la
reposición de los equipos.
50.000
0
560 570 580 590 600 610 620 630 640 650
VAN (M$) -50.000
-100.000
-150.000
-200.000
Tarifa ($)
Para la tarifa de $626,66/m3 se obtiene un Valor Actual Neto (VAN) igual a cero, esto
quiere decir que para dicha tarifa o superiores el proyecto se financiaría desde el punto de
vista del proyecto considerando la renovación de equipos al final del período de previsión.
111
Tabla 89. Flujo de caja del administrador usando Tarifa mínima para Reposición de Equipos.
(En pesos del 31 de diciembre de 2012)
+/- ITEM 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
+ Ingresos 96.786.023 99.805.747 102.919.686 106.130.780 109.442.061 112.856.653 116.377.781 120.008.767 123.753.041 127.614.136
- Costos variables - 27.952.210 - 28.217.375 - 28.490.813 - 29.097.004 - 29.387.771 - 29.687.609 - 29.996.803 - 30.315.643 - 30.644.431 - 31.307.700
= Margen de contribución 68.833.813 71.588.372 74.428.874 77.033.776 80.054.290 83.169.044 86.380.978 89.693.124 93.108.610 96.306.436
- Costos fijos - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648
- Depreciación - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287
= Utilidad 9.804.878 12.559.437 15.399.939 18.004.841 21.025.355 24.140.109 27.352.043 30.664.189 34.079.675 37.277.501
- Impuesto - 447.982 - 573.836 - 703.618 - 822.635 - 960.641 - 1.102.953 - 1.249.705 - 1.401.036 - 1.557.089 - 1.703.196
= Utilidad dp impto 9.356.897 11.985.601 14.696.321 17.182.206 20.064.714 23.037.156 26.102.338 29.263.153 32.522.586 35.574.305
+ Depreciación 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287
- Inversión - 573.011.532
= FNO - 573.011.532 34.522.184 37.150.888 39.861.608 42.347.494 45.230.001 48.202.443 51.267.625 54.428.441 57.687.874 60.739.592
= Flujo Caja Actualizado - 573.011.532 32.568.098 33.064.158 33.468.575 33.543.181 33.798.488 33.980.820 34.095.899 34.149.077 34.145.364 33.916.671
= Flujo Caja Acumulado - 573.011.532 - 540.443.434 - 507.379.276 - 473.910.701 - 440.367.520 - 406.569.032 - 372.588.211 - 338.492.313 - 304.343.236 - 270.197.872 - 236.281.201
112
+/- ITEM 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
+ Ingresos 131.595.697 135.701.483 139.935.369 144.301.352 148.803.555 153.446.226 158.233.748 163.170.641 168.261.565 173.511.326
- Costos variables - 31.657.325 - 32.017.857 - 32.389.639 - 32.773.020 - 33.168.363 - 33.576.040 - 33.996.437 - 34.429.950 - 34.876.988 - 35.337.975
= Margen de contribución 99.938.372 103.683.625 107.545.730 111.528.332 115.635.192 119.870.186 124.237.311 128.740.691 133.384.576 138.173.351
- Costos fijos - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648 - 33.863.648
- Depreciación - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287 - 25.165.287
= Utilidad 40.909.438 44.654.690 48.516.795 52.499.398 56.606.257 60.841.251 65.208.376 69.711.756 74.355.641 79.144.416
- Impuesto - 1.869.138 - 2.040.257 - 2.216.716 - 2.398.679 - 2.586.320 - 2.779.816 - 2.979.348 - 3.185.106 - 3.397.284 - 3.616.081
= Utilidad dp impto 39.040.299 42.614.433 46.300.080 50.100.718 54.019.937 58.061.435 62.229.028 66.526.650 70.958.358 75.528.335
+ Depreciación 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287 25.165.287
- Reinversión en equipos - 293.679.785
- - - - - - - - - -
= FNO 64.205.587 67.779.720 71.465.367 75.266.006 79.185.224 83.226.722 87.394.315 91.691.937 96.123.645 - 192.986.163
= Flujo Caja Actualizado 33.822.702 33.684.444 33.505.753 33.290.227 33.041.227 32.761.890 32.455.139 32.123.701 31.770.115 - 60.173.998
= Flujo Caja Acumulado - 202.458.499 - 168.774.054 - 135.268.302 - 101.978.075 - 68.936.847 - 36.174.957 - 3.719.818 28.403.883 60.173.998 0
Es así que se presenta los ejemplos de pagos que incurrirán las familias cooperadas
y no asociadas según la cantidad de metros cúbicos consumidos. Para esto se usa la tarifa
desde el punto de vista del administrador que permite la renovación total de los equipos,
estas son $366,57/m3 y $436,22/m3 para “socios” y “no socios” respectivamente.
Se usa esta tarifa para el cálculo pues se considera refleja de mejor forma los costos
que deberá financiar la Cooperativa de APR.
Tabla 91. Ej. Pago Socios. Tabla 92. Ej. Pago No Socios.
Ejemplo Pago Mensual SOCIOS Ejemplo Pago Mensual NO SOCIOS
Consumo Familia 8 mt3 $ 2.933 Consumo Familia 8 mt3 $ 3.490
Consumo Familia 10 mt3 $ 3.666 Consumo Familia 10 mt3 $ 4.362
Consumo Famillia 12 mt3 $ 4.399 Consumo Famillia 12 mt3 $ 5.235
Consumo Famillia 15 mt3 $ 5.499 Consumo Famillia 15 mt3 $ 6.543
Consumo Famillia 20 mt3 $ 7.331 Consumo Famillia 20 mt3 $ 8.724
Fuente: Elaboración propia. 2013 Fuente: Elaboración propia. 2013
113
CAPÍTULO VII. Conclusiones y recomendaciones.
Energía: En cuanto a requerimientos energéticos (al año 20) la alternativa N°2 es la que
posee el menor de ellas, siendo la alternativa N°1 la de mayor requerimiento energético,
con una diferencia no despreciable de 4400 kw/mes y de 2620 kw/mes con la alternativa
N°3.
Insumos: En cuanto a los insumos todas las alternativas requieren el uso de Cloro con una
dosis de 5 mg/l, Declorador con una dosis de 2 g/g cloro, Polímero Floculante con una
dosis de 6,5 KgPoli/TonSS y de Cal con una dosis de 80 KgCal/TonSS.
115
7.3 Conclusiones Análisis Económico de Alternativas.
Inversión: En términos de inversión, la alternativa N°3 que posee un costo de
$573.011.532, presenta ventajas respecto a las demás alternativas, esto es en un 42%
respecto a la alternativa N°1 ($238.244.627) y de un 59% respecto de la alternativa N°2
($337.337.458).
VAC y CAE: En términos del Valor Actual de los Costos (VAC) y Costo Anual
Equivalente (CAE), considerando inversión y costo anual de operación y mantención a un
período de 20 años en base a los resultados para los distintos enfoques se puede decir lo
siguiente:
Proyecto: Desde el punto de vista privado del proyecto, la alternativa N°3 presenta valores
un 18% más bajo que la alternativa N°1 ($234.029.909 para el VAC y $20.403.794 para el
CAE) y 23% más bajo que la alternativa N°2 ($307.980.761 para el VAC y $26.851.166
para el CAE).
Social: Desde el punto de vista social del proyecto, la alternativa N°3 presenta valores un
17% más bajo que la alternativa N°1 ($196.663.789 para el VAC y $17.146.045 para el
CAE) y 23% más bajo que la alternativa N°2 ($258.807.316 para el VAC y $22.564.001
para el CAE).
116
Del resumen anterior se concluye entonces que al no considerar la Inversión, es
decir, desde el punto de vista del administrador, la mejor de las alternativas pues posee un
menor VAC y CAE es la N°2, sin embargo, el análisis de costo-eficiencia establecido por el
Ministerio de Desarrollo Social para este tipo de proyectos, implica considerar todos los
costos involucrados en el proyecto, por ende, desde el punto de vista del proyecto como un
todo, la mejor alternativa para dar solución a la problemática existente de las que se
analizaron y que por lo tanto es la seleccionada, corresponde a la alternativa N°3
“Ampliación Planta de Tratamiento de Aguas Servidas de Lodos Activados y masa fija con
aireación mecánica” pues posee los menores valores de VAC y CAE tanto desde el punto
de vista privado como social del proyecto.
117
En el caso del proyecto (Inversión incluida), la tarifa mínima según SUBDERE
(2011) no lograría recuperar la Inversión durante los 20 años, es así que para una
tarifa mínima de $560,32/m3 para “socios” y de $666,78/m3 si se lograría recuperar
la inversión en dicho período (VAN =0).
Desde el punto de vista del administrador, considerando la renovación de los
equipos para una ampliación de la planta más allá del período de previsión de 20
años, lo que implica en el análisis de flujo no considerar el valor residual de las
obras civiles, arroja que la tarifa mínima para su financiamiento (VAN=0) sería de
$366,57/m3 para “socios” y de $436,22/m3 para “no socios”.
Desde el punto de vista del proyecto, considerando la renovación de los equipos
para una ampliación de la planta más allá del período de previsión de 20 años, lo
que implica en el análisis de flujo no considerar el valor residual de las obras
civiles, arroja que la tarifa mínima para su financiamiento (VAN=0) sería de
$626,66/m3 para “socios” y de $745,73/m3 para no socios.
Dada la notoria diferencia de tarifas del administrador respecto del proyecto, se
destaca y concluye la importancia de que el Estado aporte la Inversión, pues si no
fuese así, simplemente no se podría ejecutar este tipo de proyectos o bien se
ejecutaría pero quien lo materialice cobraría una tarifa tal que logre recuperar la
Inversión y haga su proyecto rentable, y tal como se observó, estas tarifas serían
bastante elevadas (Valor referencial: $355,08/m3 de agua tratada en Río Bueno a
junio de 2013), y los únicos afectados serían los vecinos de Malalhue.
Las tarifas determinadas, son meramente referenciales considerando para cada caso
ciertos supuestos, sin embargo, la Cooperativa como futura administradora del
sistema de tratamiento de aguas servidas deberá determinar la tarifa real a ser
cobrada a los usuarios “socios” y “no socios” en común acuerdo con la comunidad
considerando que en algún momento cercano a los 20 años de previsión se deberá
reinvertir en equipos y construir nuevas obras civiles que permitan ampliar la planta
inclusive más allá de dicho período, o en el mejor de los casos la tarifa real a ser
cobrada debe considerar si el estado podrá financiar futuras ampliaciones.
118
7.5 Recomendaciones.
119
Referencias Bibliográficas.
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Chile. Disponible en:
http://sni.ministeriodesarrollosocial.gob.cl/fotos/orien_proy_eva_aguas_rural2013.pdf.-
Consultado el 28 de marzo de 2013).
A.1 Macrolocalización.
El proyecto se sitúa en la Comuna de Lanco, Provincia de Valdivia, Región de Los
Ríos. Se extiende entre los 39º 24’ y 39º 00’ latitud sur 72º 51’ y 72º 21’ longitud Sur.
A.2 Microlocalización.
El proyecto se ubica específicamente en el segundo centro urbano de la comuna de
Lanco: Malalhue. Este se localiza a 30 km. de la capital comunal. El proyecto se sitúa
geográficamente en la Latitud 39°32’23.83’’S y Longitud 72°31’20.00’’O, al costado oeste
de la actual, usando como referencia los datos entregados por Google Earth.
126
Figura 15. Croquis Zona Urbana de Malalhue.
127
Anexo B. Límites máximos para la descarga de Residuos Líquidos a
Cuerpos de Agua Fluviales.
Límite máximo
Contaminantes Unidades Expresión permitido
128
Anexo C. Instructivo para el Análisis de proyectos de Alcantarillado y
Tratamientos de Aguas Servidas en el Sector Rural.
129
Fuente: SNI. 2013b
130
Anexo D. Antecedentes complementarios para el Estudio de Población y
Demanda.
131
El aporte que el resto de instituciones más relevantes hace a la cantidad de
población está conformado principalmente por:
132
Tabla 97. Facturación Año 2010 Malalhue.
M eses Arranques Facturación Consumo Dotación
3 3
[N°] [m ] [m /arr/mes] [l/hab/día]
Enero 1144 11.740 10,3 110,2
Febrero 1148 12.494 10,9 116,9
M arzo 1148 10.257 8,9 96
Abril 1148 10.540 9,2 98,6
M ayo 1149 10.116 8,8 94,6
Junio 1149 9.843 8,6 92
Julio 1152 10.453 9,1 97,5
Agosto 1152 9.243 8 86,2
Septiembre 1158 8.593 7,4 79,7
Octubre 1158 9.996 8,6 92,7
Noviembre 1156 11.881 10,3 110,4
Diciembre 1157 10.000 8,6 92,9
Total 125.156 9,1 97,3
133
Figura 17. Dotaciones de Consumo Históricos.
200,0
150,0
100,0
50,0 Dotación 2009
0,0
Dotación 2010
Dotación 2011
El caudal medio diario de aguas servidas se calcula a base del caudal medio diario
consumido de agua (potable y fuentes propias). Se utiliza la dotación de consumo, la
población a servir por el sistema de alcantarillado y el coeficiente de recuperación, de
acuerdo a la siguiente relación:
Donde:
(l/s)
ó (l/hab/día).
134
El coeficiente de recuperación R como lo enuncia la NCh 1105 Of1999, refleja el
porcentaje de agua consumida (potable y de fuentes propias), que se descarga al
alcantarillado y depende entre otros factores, de la estructura urbana del sector, del nivel
socio-económico de la población y del uso que se le dé al agua. Este valor está
comprendido entre 0,7 y 1,0, además de variar para distintos períodos del año.
Los valores para R asociados al caudal de aguas servidas netas que mostramos a
continuación fueron proporcionados por la Consultoría (Sanhueza, 2009) ya mencionado en
2.1, para el diagnóstico de la planta.
135
Donde:
ó (lt/s)/has.
á ó á
Corresponde al mayor caudal que puede escurrir en un determinado período del día.
Como lo dice la NCh 1105 Of1999, este caudal se utiliza para determinar la capacidad del
sistema de alcantarillado, calculado para el final del período de previsión y en el caso de la
planta es usado para el diseño de unidades específicas que forman parte del tratamiento de
aguas servidas. Para el cálculo en áreas con 1000 o más habitantes se utilizan:
(3) (4)
Donde:
ó ;
á á ; (l/s)
(l/s)
136
Anexo E. Disposición de Equipos por alternativa.
138
E.3 Disposición de equipos Alternativa N°3.
Se presenta a continuación en un plano de planta la disposición de equipos de la
PTAS antigua y el equipamiento y obras civiles contemplados en la ampliación de la
planta, mayormente concentrados en la parte baja de la Figura. Las nuevas instalaciones se
destacan con una estrella azul.
139
Tabla 103 y Tabla 104. Estanques y Equipos Alternativa N°3.
140
Anexo F. Propuesta realizada por la empresa Manantial.
La empresa Manantial realizó una propuesta en base a antecedentes que el Gobierno
Regional de Los Ríos envió el año 2011, estos últimos estimaron una población de 6294
habitantes y 1778,3 m3/día a tratar al año 2030, datos que sirvieron para que la empresa
hiciera su propuesta técnico económica de la tecnología denominada MBBR-Reactor de
biopelícula de lecho móvil que veremos en forma breve y explicaremos el porqué no fue
finalmente considerada.
La tecnología MBBR (por sus siglas en inglés moving bed biofilm reactor) está
basada en el crecimiento de biomasa (en forma de biopelícula), en unos soportes plásticos
(ver Figura F.1) que están en continuo movimiento en el reactor biológico agitados
continuamente por la inyección de aire por difusores dispuestos en la base de este. Estos
soportes son de pequeño tamaño (1 cm de diámetro aprox.) pero tienen una elevada
superficie específica por unidad de volumen, lo que posibilita el crecimiento de mayor
cantidad de biomasa y de mayor efectividad que la de los flóculos biológicos de reactores
convencionales.
141
Pueden existir reactores que requieren la inyección de aire y otros que no la requieren,
la siguiente imagen refleja tales situaciones:
Figura 22. Reactor aeróbico e inóxido con MBBR.
142
Anexo G. Consulta y Respuesta Pertinencia Ambiental.
Figura 23. Consulta Pertinencia Ambiental.
143
Figura 24. Respuesta Pertinencia Ambiental.
144
Fuente: SEIA. 2013
145
Anexo H. Antecedentes usados en el estudio económico.
146
Figura 26. Orden de Compra Hipoclorito.
147
Figura 27. Factura electrónica Cobro Luz PTAS Malalhue.
148
149
150
Anexo I. Balance Cooperativa año 2011.
Balance General al 31 de Diciembre de 2011
Nombre : COOPERATIVA DE SERVICIOS ADMINISTRACION Y DISTRIBUCION DE AGUA
R.U.T. : 65.005.079-7
Direccion : COVADONGA N° 65 MALALHUE COMUNA DE LANCO
Giro : DISTRIBUCION Y ADMISTRACION DE AGUA
151
41 AHORRO VOLUNTARIO 360000 360000 0 0 0
42 SUELDOS X PAGAR 13754921 13754921 0 0
43 LEYES SOCIALES 3514868 3169126 345742 0 345742
44 APORTE 2,4 451592 451592 0 0 0
45 APORTE SIS 134904 134904 0 0 0
46 HONORARIOS 550000 0 550000 0 550000
47 BONO ESCOLARIDAD 240000 0 240000 0 240000
48 BONO X ROPA 420000 0 420000 0 420000
49 AGUINALDO 520000 0 520000 0 520000
50 ADMINISTRACION 4231643 0 4231643 0 4231643
51 MANTENCION 3033653 0 3033653 0 20750 3012903
52 GOTS. GENERALES 6618611 0 6618611 0 6618611
53 ENERGIA ELECTRICA 4030225 0 4030225 0 4030225
54 INST. MUENBLES Y UT. 2283845 544207 1739638 0 1739638
55 MEJORAMIENTO 94958 0 94958 0 94958
56 FINIQUITO 3601580 0 3601580 0 3601580
57 ESTIM. DEUDORES INCOBRALE 5902296 0 5902296 0 5902296
58 PROV. DEUDORES INCOB 0 5902296 0 5902296 5902296
59 GASTOS PROVISIONADOS 916828 0 916828 0 916828
60 PROV. GASTOS 0 916828 0 916828 916828
61 GTOS. X REMUNERACIONES 1032016 0 1032016 0 1032016
62 PROV. X VACACIONES 0 1032016 0 1032016 1032016
63 GASTO PERSONAL 1140000 0 1140000 0 1140000
64 FLUCTUACION VALORES 2023945 607680 1416265 0 1416265
65 HERRAMIENTAS 118968 4018 114950 0 114950
66 DEPRECIACION 1335064 0 1335064 0 1335064
67 RESERV. X UTILIDAD 11159490 11159490 0 0 0
68 PROVISION GTO PERSONAL 0 1140000 0 1140000 1140000
69 PERDIDAS X OBSOLECENCIA 395695 0 395695 0 395695
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0
SUMAS 255903014 255903014 135557470 135557470 84265147 82445180 51292323 53112290
UTILIDAD EJERCICIO 0 1819967 1819967 0
SUMAS TOTALES 255903014 255903014 135557470 135557470 84265147 84265147 53112290 53112290
152
Anexo J. Figuras Obras Civiles, equipamiento y planos de la
alternativa seleccionada.
Figura 28. Desbaste y Cámara desgrasadora.
153
Figura 31. Estanque de elevación.
154
Figura 33. Digestor de lodos.
155
Figura 35. Canchas de Secado existentes.
156
A continuación se muestra la distribución y detalle de los estanques y equipos que
considera la ampliación de la PTAS de Malalhue.
157
De la Figura J.10 queda pendiente los Cortes A-A, B-B y C-C que se muestran a
continuación.
158
Finalmente, los equipos y nuevas instalaciones sumadas a las ya existentes
quedarían emplazadas como se detalla en la siguiente imagen.
159
Anexo K. Régimen tributario de las Cooperativas
Según lo expresado por Cavada (2013) en cuanto al Impuesto a la Renta, por regla general
se eximen de impuesto los ingresos por operaciones entre la cooperativa y los socios. En
cuanto al IVA, éste no se aplica a los servicios entre la cooperativa y los socios, y sí se
aplica a las ventas entre la cooperativa y los socios. Más en detalle menciona lo siguiente:
i. Las cooperativas están afectas al Impuesto a la Renta por aquella parte del remanente
(utilidades) correspondiente a operaciones realizadas con personas que no son socios
(artículo 17, inciso 1°, n° 2°, del Decreto Ley N° 824, de 1974.).
ii. Las cooperativas no están afectas al Impuesto a la Renta por aquella parte del
remanente (utilidades) correspondiente a operaciones realizadas con sus socios
(artículo 17 del Decreto Ley N° 824, de 1974, artículo 49, letra c), inciso 2° e inciso
final, de la Ley General de Cooperativas).
Respecto a sus ventas o servicios con terceros, se someten al tratamiento general de la Ley
sobre Impuesto a las Ventas y Servicios (artículo 49, letra a), de la Ley General de
Cooperativas.).
Los servicios que digan relación con la actividad agrícola, como, asimismo, las actividades
relacionadas con la actividad cooperativa en sus relaciones entre cooperativa y socio, en la
forma y condiciones que determine la Dirección Nacional del SII, no están gravados con
IVA, pues se trata de actividades no comprendidas en los n° 3 y 4 del artículo 20º de la Ley
sobre Impuesto a la Renta (artículo 5°, inciso 2°, Decreto Supremo N° 55, de 1977, sobre
Reglamento de la Ley sobre Impuesto a las Ventas y Servicios).
Cualquier otra prestación distinta a las mencionadas anteriormente no están amparadas por
ésta excepción, aplicándose las normas generales del IVA.
Las ventas que realice la cooperativa a sus no socios están afectas a las normas del D. L. N°
825, según las reglas generales; es decir, están afectas a IVA siempre que se cumpla con la
definición de venta, contenida en el artículo 2, N° 1, de la Ley sobre Impuesto a las Ventas
y Servicios.
160